600067:冠城大通2017年半年度報告
公司代碼：600067 公司簡稱：冠城大通
債券代碼：122444 債券簡稱：15冠城債
冠城大通股份有限公司
2017 年半年度報告
重要提示
一、本公司董事會、監事會及董事、監事、高級管理人員保證半年度報告內容的真實、準確、完
整，不存在虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏，并承擔個別和連帶的法律責任。
二、公司全體董事出席董事會會議。
三、本半年度報告未經審計。
四、公司負責人韓孝煌、主管會計工作負責人劉曉靈及會計機構負責人（會計主管人員）李春聲
明：保證半年度報告中財務報告的真實、準確、完整。
五、經董事會審議的報告期利潤分配預案或公積金轉增股本預案
無
六、前瞻性陳述的風險聲明
√適用□不適用
本報告所涉及的未來計劃、發展戰略等前瞻性陳述，不構成公司對投資者的實質承諾，敬請投資
者注意投資風險。
七、是否存在被控股股東及其關聯方非經營性占用資金情況
否
八、 是否存在違反規定決策程序對外提供擔保的情況
否
九、 重大風險提示
公司在本半年度報告中詳細描述可能面對的各種風險及應對措施，敬請查閱“第四節經營情
況的討論與分析”中“可能面對的風險”部分的內容。
十、 其他
□適用√不適用
目錄
第一節 釋義......4
第二節 公司簡介和主要財務指標......5
第三節 公司業務概要......8
第四節 經營情況的討論與分析......11
第五節 重要事項......20
第六節 普通股股份變動及股東情況......27
第七節 優先股相關情況......30
第八節 董事、監事、高級管理人員情況......31
第九節 公司債券相關情況......32
第十節 財務報告......35
第十一節 備查文件目錄......158
第一節 釋義
在本報告書中，除非文義另有所指，下列詞語具有如下含義：
常用詞語釋義
中國證監會 指 中國證券監督管理委員會
上交所 指 上海證券交易所
公司、本公司、上市公司、冠城大通指 冠城大通股份有限公司
報告期 指 2017年1月1日至2017年6月30日
元、萬元、億元 指 人民幣元、人民幣萬元、人民幣億元，法定流通貨幣
第二節 公司簡介和主要財務指標
一、 公司信息
公司的中文名稱 冠城大通股份有限公司
公司的中文簡稱 冠城大通
公司的外文名稱 CITYCHAMPDARTONGCO.,LTD.
公司的外文名稱縮寫 CITYCHAMPDT
公司的法定代表人 韓孝煌
注：報告期內，公司完成法定代表人的工商變更登記手續。詳見公司于2017年3月8日刊登在《中
國證券報》、《上海證券報》及上海證券交易所網站上的公告。
二、 聯系人和聯系方式
董事會秘書 證券事務代表
姓名 肖林壽 李麗珊
聯系地址 福建省福州市五一北路153號正福建省福州市五一北路153號正
祥商務中心2號樓8-10層 祥商務中心2號樓8-10層
電話 0591―83350026 0591―83350026
傳真 0591―83350013 0591―83350013
電子信箱 600067@gcdt.net 600067@gcdt.net
三、 基本情況變更簡介
公司注冊地址 福建省福州市開發區快安延伸區創新樓
公司注冊地址的郵政編碼 350015
公司辦公地址 福建省福州市五一北路153號正祥商務中心2號樓8―10層
公司辦公地址的郵政編碼 350005
公司網址 www.gcdt.net
電子信箱 gcdt@gcdt.net
四、 信息披露及備置地點變更情況簡介
公司選定的信息披露報紙名稱 《上海證券報》、《中國證券報》
登載半年度報告的中國證監會指定網站的網址 www.sse.com.cn
公司半年度報告備置地點 公司董事會辦公室、上海證券交易所
五、 公司股票簡況
股票種類 股票上市交易所 股票簡稱 股票代碼 變更前股票簡稱
A股 上海證券交易所 冠城大通 600067 G冠城
注：公司于2015年面向合格投資者公開發行人民幣28億元公司債券，證券簡稱：15冠城債，證
券代碼：122444，上市地：上海證券交易所。
六、 其他有關資料
√適用□不適用
因公司于2016年11月實施了股權激勵行權并于2017年1月完成董事會的換屆工作，報告期
內公司完成了相應注冊資本變更及法人代表變更的工商變更手續，并申領了新的營業執照。
七、 公司主要會計數據和財務指標
(一)主要會計數據
單位：元 幣種：人民幣
本報告期 本報告期比上
主要會計數據 （1－6月） 上年同期 年同期增減
(%)
營業收入 3,748,357,061.64 2,428,622,679.19 54.34
歸屬于上市公司股東的凈利潤 511,239,030.98 34,244,115.58 1,392.93
歸屬于上市公司股東的扣除非經常 375,127,420.46 22,411,468.64 1,573.82
性損益的凈利潤
經營活動產生的現金流量凈額 -2,056,448,106.06 1,232,251,340.17 -266.89
本報告期末比
本報告期末 上年度末 上年度末增減
(%)
歸屬于上市公司股東的凈資產 7,168,285,903.26 6,816,094,872.23 5.17
總資產 19,383,601,233.21 19,874,301,232.95 -2.47
(二)主要財務指標
主要財務指標 本報告期 上年同期 本報告期比上年同
（1－6月） 期增減(%)
基本每股收益（元／股） 0.34 0.02 1,600.00
稀釋每股收益（元／股） 0.34 0.02 1,600.00
扣除非經常性損益后的基本每股收益（元／股） 0.25 0.02 1,150.00
加權平均凈資產收益率（%） 7.26 0.49 增加6.77個百分點
扣除非經常性損益后的加權平均凈資產收益率（ 5.33 0.32 增加5.01個百分點
%）
公司主要會計數據和財務指標的說明
□適用√不適用
八、 境內外會計準則下會計數據差異
□適用√不適用
九、 非經常性損益項目和金額
√適用□不適用
單位:元 幣種:人民幣
非經常性損益項目 金額 附注（如適用）
非流動資產處置損益 19,615,989.23
越權審批，或無正式批準文件，或偶發性的稅收返
還、減免
計入當期損益的政府補助，但與公司正常經營業務
密切相關，符合國家政策規定、按照一定標準定額 4,204,429.02
或定量持續享受的政府補助除外
計入當期損益的對非金融企業收取的資金占用費
企業取得子公司、聯營企業及合營企業的投資成本
小于取得投資時應享有被投資單位可辨認凈資產公
允價值產生的收益
非貨幣性資產交換損益
委托他人投資或管理資產的損益
因不可抗力因素，如遭受自然災害而計提的各項資
產減值準備
債務重組損益
企業重組費用，如安置職工的支出、整合費用等
交易價格顯失公允的交易產生的超過公允價值部分
的損益
同一控制下企業合并產生的子公司期初至合并日的
當期凈損益
與公司正常經營業務無關的或有事項產生的損益
除同公司正常經營業務相關的有效套期保值業務 主要是轉讓北京實創
外，持有交易性金融資產、交易性金融負債產生的 246,332,557.65 科技園開發建設股份
公允價值變動損益，以及處置交易性金融資產、交 有限公司12.38%股權
易性金融負債和可供出售金融資產取得的投資收益 產生處置損益
單獨進行減值測試的應收款項減值準備轉回
對外委托貸款取得的損益
采用公允價值模式進行后續計量的投資性房地產公
允價值變動產生的損益
根據稅收、會計等法律、法規的要求對當期損益進
行一次性調整對當期損益的影響
受托經營取得的托管費收入
除上述各項之外的其他營業外收入和支出 730,546.85
其他符合非經常性損益定義的損益項目
少數股東權益影響額 -53,736,595.19
所得稅影響額 -81,035,317.04
合計 136,111,610.52
十、 其他
□適用√不適用
第三節 公司業務概要
一、報告期內公司所從事的主要業務、經營模式及行業情況說明
報告期內，公司從事的主要業務為房地產開發、漆包線生產銷售，為實施戰略轉型布局新能
源等業務領域。
（一）房地產業務
房地產行業是國民經濟支柱產業之一。報告期內，房地產業務是公司主要利潤來源，公司房
地產開發涵蓋商品住宅、寫字樓、商業等，產品主要以銷售為主。公司秉承聚焦重點城市、穩健
擴張的戰略，發揮區域品牌優勢和資源，重點打造“大北京、大南京”區域，以“創新人居生活”
的開發理念為消費者提供宜居、樂居產品。報告期內，公司主要開發項目包括冠城大通百旺府（百
旺杏林灣）、冠城大通藍郡、冠城大通藍灣（觀湖灣）、冠城大通瓏灣、駿和棕櫚灣、冠城大通
首璽（三牧苑）等。
（二）漆包線業務
漆包線是電磁線的一種，是具有絕緣層的導電金屬電線，作為重要的電子專用材料被廣泛運
用于變壓器、家用電器、電動工具、電機等領域，近年來隨著產品創新發展逐步運用到風電、核
電、新能源汽車等先進制造領域。漆包線行業是基礎性的產業，在產業鏈中處于中間環節，其上
游為銅桿產品，下游為家電、電機等工業制造業，上下游行業的變動對漆包線行業有重要影響，
因此國內漆包線生產企業大部分采用的是“基準銅價+加工費”的定價方式，控制原材料價格波
動風險。
特種漆包線業務是公司重要的傳統產業，歷史悠久、技術實力雄厚，生產規模、科技研發水
平及品牌影響力均居行業前列。目前，公司擁有福州馬尾、江蘇淮安兩個生產基地，近年來公司
堅持技術和產品創新，提升產品品質，生產的漆包線產品質量國內領先，部分產品達國際先進水
平。
（三）新能源業務
新能源產業是國家重點發展的戰略新興行業。為應對日益突出的燃油供求矛盾和環境污染問
題，節能與新能源汽車已成為汽車產業未來的發展方向。動力電池是新能源汽車的心臟，是新能
源汽車三大核心技術之一。鋰電池一般由正極材料、負極材料、電解液、隔膜等材料組成。鋰電
池電解液添加劑是鋰電池目前不可或缺的重要材料之一。在鋰電池技術越發成熟、核心材料相對
固定的情況下，鋰電池要實現更長壽命、更可靠、更安全的綜合性能，電解液添加劑的作用就愈
加凸顯，隨著上游市場需求的不斷擴大，添加劑市場需求亦將增長。
公司控股子公司福建冠城瑞閩新能源科技有限公司主要進行動力電池系列產品的設計、生產
與制造，經營范圍包括鋰離子電池、充電器、電動汽車電池模組、儲能電池及電源管理系統的研
發、生產、銷售，以及對廢舊電池的回收開發利用。目前，該公司實驗生產線已投入使用。
另外，公司控股子公司福建創鑫科技開發有限公司主要從事鋰電池電解液添加劑的研發、生
產和銷售，目前已形成集基礎研究、全電池性能測試和評價、新產品開發和中試、規?；a和
銷售為一體，專業水平較高的技術型企業，產品最終用于業內一流企業的鋰電池產品。
此外，公司還持有包括富滇銀行股份有限公司在內的幾家金融機構股權，其中，持有富滇銀
行5億股股份，占其總股份數的10.53%，位列其第三大股東。
二、報告期內公司主要資產發生重大變化情況的說明
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
資產 期末余額 占比 年初余額 變動金額 變動比 變動說明
（%） 率（%）
貨幣資 主要受本期
金 1,583,121,136.11 8.17 4,035,476,149.93 -2,452,355,013.82 -60.77 增加土地儲
備及房地產
開發投入影
響所致
以公允
價值計
量且其 主要受新增
變動計 4,311,132.22 0.02 0.00 4,311,132.22 100.00 股票投資影
入當期 響所致
損益的
金融資
產
主要受漆包
應收票 線業務期末
據 212,272,910.50 1.10 74,310,987.61 137,961,922.89 185.65 持有票據較
年初增加影
響所致
主要受本期
預付款 474,044,617.11 2.45 342,531,151.43 131,513,465.68 38.39 房地產開發
項 投入影響所
致
主要是應收
應收股 富滇銀行
利 30,000,000.00 0.15 0.00 30,000,000.00 100.00 2016年度
股利影響所
致
主要受預付
其他應 165,716,013.56 0.85 78,922,572.56 86,793,441.00 109.97 常熟梅李項
收款 目合作款影
響所致
主要受根據
42號準則
劃分為 的規定將已
持有待 22,422,127.27 0.12 0.00 22,422,127.27 100.00 簽約但未辦
售的資 理權屬轉移
產 的資產列報
本項目影響
所致
主要受房地
其他流 316,156,836.78 1.63 163,661,749.91 152,495,086.87 93.18 產業務預繳
動資產 稅金影響所
致
其他非 主要受預付
流動資 139,434,139.26 0.72 675,814,712.02 -536,380,572.76 -79.37 拆遷款完成
產 結算而結轉
影響所致
其中：境外資產730,183,316.19（單位：元 幣種：人民幣），占總資產的比例為3.77%。
三、報告期內核心競爭力分析
√適用□不適用
公司核心競爭力內容詳見公司2016年報“第三節公司業務概要”部分。
報告期內，公司主營業務核心競爭力未發生變化。
第四節 經營情況的討論與分析
一、經營情況的討論與分析
2017年上半年，國際經濟形勢日趨復雜，發達經濟體平穩復蘇，美國經濟增長持續，歐元區
經濟逐漸回暖。但全球發展并不平衡，依然面臨不少風險和不確定因素。
2017年是我國供給側結構性改革的深化之年，改革成效正在顯現。上半年，國民經濟延續了
穩中有進、穩中向好的發展態勢，GDP同比增長6.9%，產業結構持續升級，金融去杠桿成效初
顯，脫虛向實信號明顯，國內經濟形勢總體較為穩定。
2017年上半年，公司主營業務繼續保持良好的發展態勢。報告期內，公司實現營業收入37.48
億元，同比增長54.34%；實現主營業務收入36.63億元，同比增長54.96%；受房地產項目結算區
域差異及轉讓北京實創科技園開發建設股份有限公司12.38%股權獲得投資收益等因素綜合影響，
報告期內，實現歸屬于上市公司股東的凈利潤5.11億元，較上年同比增長1392.93%。
1、新能源業務
為促進新能源汽車及鋰電池行業的健康發展，上半年相關部門陸續出臺了包括新能源汽車生
產企業及產品準入、補貼清算、雙積分制以及產業發展行動方案等在內的相關政策。根據中國汽
車工業協會統計，2017年上半年，我國新能源汽車生產21.2萬輛，銷售19.5萬輛，較上年同期
分別增長19.7%和14.4%。據國家統計局公布數據顯示，受益于新能源汽車的產銷兩旺，鋰離子
電池作為新能源汽車產業鏈的核心部件于2017年1-6月累計完成產量468,348.8萬只，同比增長
57.37%。
報告期內，公司控股子公司福建冠城瑞閩新能源科技有限公司（以下簡稱“冠城瑞閩”）加
快鋰電池項目的設備引進及安裝調試工作。截至本報告披露日，Pack自動生產線已安裝調試完成，
符合生產條件，電芯生產線預計將于9月底調試結束；同時，公司鋰電池產品銷售及市場拓展工
作也在逐步開展中，在工信部7月發布的第298批《道路機動車輛生產企業及產品》公告中，冠
城瑞閩為揚州亞星客車股份有限公司申報的亞星牌純電動城市客車配套生產錳酸鋰蓄電池，實現
了公司的配套產品在整車公告中零的突破。冠城瑞閩預計將于今年四季度正式投產，目前該公司
尚未產生收益。在電解液添加劑方面，上半年，下屬公司福建邵武創鑫新材料有限公司調整產品
定位，梳理生產工藝，加強生產管理，集中資源生產4-5種主打產品，并積極開拓市場。報告期
內，公司生產鋰電池電解液添加劑的福建創鑫科技開發有限公司及福建邵武創鑫新材料有限公司
共實現主營業務收入806.89萬元。
2、房地產業務
2017年上半年，房地產宏觀政策延續了自去年10月以來的收緊基調，國家不斷強調住房“用
來住的”屬性，強化住宅用地供應“五類”調控目標管理，加快建設促進房地產市場平穩健康發
展的長效機制。地方因城分類施策差異化明顯，熱點城市調控加碼，周邊三四線城市也同步聯動
調控，“五限”（限購、限貸、限售、限價、限商）政策的實施對投資投機需求的抑制起到一定
作用。上半年各地市場分化明顯，一二線城市量跌價穩，部分三四線城市在持續去庫存背景下保
持量價齊升態勢。1-6月全國商品房累計銷售金額5.92萬億元，銷售面積74,662萬平方米，同比
分別增長21.5%和16.1%，增速較2016年同期有所放緩；房地產開發投資5.061萬億元，同比增
長8.5%；房屋新開工面積85,720萬平方米，同比增長10.6%，其中住宅新開工面積增長14.9%；
房地產開發企業土地購置面積10,341萬平方米，同比增長8.8%。
受公司項目開發周期及房地產調控政策綜合影響，2017年1-6月，公司房地產業務實現合同
銷售面積9.49萬平方米，同比減少58.50%；實現合同銷售金額13.34億元，同比減少47.36%。
由于結算周期不同，報告期內公司房地產業務實現結算面積8.93萬平方米，同比減少22.55%；
受結算區域不同影響，報告期實現主營業務收入20.64億元，同比增長81.21%；實現凈利潤6.82
億元，同比增長1096.49%；報告期末未結算的預收賬款25.21億元。
其中：
北京海淀科技園建設股份有限公司，主要進行西北旺新村、百旺杏林灣等項目開發，報告期
內共實現結算面積3.67萬平方米，實現主營業務收入15.39億元，實現凈利潤4.33億元。
駿和地產（江蘇）有限公司，主要進行駿和棕櫚灣項目開發，報告期內共實現結算面積2.94
萬平方米，實現主營業務收入2.75億元，實現凈利潤0.66億元。
（1）公司報告期內在建或在售主要項目及剩余土地儲備情況
單位：萬平方米
公司權 占地 總建筑 總可 本期 累計 本期 累計結
項目名稱 益 項目位置 狀態 面積 面積 售面 銷售 銷售 結算 算面積
積 面積 面積 面積
太陽星城B 100% 北京東北三 完工 11.89 46.80 42.06 0.08 41.38 0.11 41.37
區 四環之間
冠城大通藍 100% 南京六合區 在建 60.74 101.25 87.07 5.24 50.88 0.13 32.63
郡
冠城觀湖灣 85% 蘇州黃埭鎮 完工 7.65 25.31 20.19 0.07 18.16 0.14 18.12
冠城三牧苑 100% 福州鼓樓區 完工 0.54 3.59 3.30 0.07 2.59 0.16 2.59
西北旺新村 73.82% 北京海淀區 在建 41.66 78.77 45.88 0 38.17 0 38.04
項目 西北旺鎮
北京中關村
百旺杏林灣 81.5% 永豐高新技 在建 38.62 63.83 53.71 0.27 35.41 3.67 33.58
術產業基地
東北側
冠城大通瓏 100% 蘇州滸關分 完工 9.53 8.07 8.03 0.25 7.15 0.33 6.91
灣 區
駿和棕櫚灣 100% 南通市崇川 完工 15.50 48.05 45.43 3.49 32.30 2.94 29.40
區
福州會展島 福州海峽會
項目 100% 展中心東北 在建 7.03 10.18 - 0 0 0 0
路西南側
永泰縣樟
[2015]拍 93% 永泰赤壁 擬建 15.95 - - 0 0 0 0
04、05、06
號土地
常熟濱江 常熟市濱江
2017B-004 100% 新市區 擬建 6.96 - 0 0 0 0
號地塊
常熟柳州路 常熟市虞山
2017A-003 100% 鎮 擬建 4.30 - 0 0 0 0
號地塊
合計 -- -- -- 220.37 385.85 305.67 9.47 226.04 7.48 202.64
注：①西北旺新村項目中，A3地塊土地用途為商業和辦公，根據相關規劃文件調整地上建筑面積
為約19.1萬平方米，該地塊總可售面積尚未確定故仍暫不計入上表。②報告期內，公司將冠城大
通華郡項目開發公司廣西冠城鴻泰房地產有限公司100%股權轉讓給自然人劉君輝，轉讓完成后
公司不再持有廣西鴻泰股權。冠城大通華郡項目報告期內實現結算面積1.29萬平方米，實現結算
收入0.73億元。③截至本報告披露日，公司常熟濱江2017B-004號地塊土地項目因引入南通中南
新世界中心開發有公司作為合作方共同開發，公司實際持有該項目開發公司的權益為51%。④除
上述主要項目外，截至本報告披露日，公司還持有常熟市梅李鎮2017B-001地塊項目開發公司25%
股權，詳見后述“第五節重要事項，十一、重大合同及其履行情況”部分。
（2）2017年1-6月，公司開發項目為上述在建項目，開復工面積總計約69.14萬平方米。報
告期內，公司新增上述常熟2017B-004和2017A-003地塊，土地面積合計約11.26萬平方米，進
一步增加了公司土地儲備。報告期內無新開工及實現竣工項目。
3、漆包線業務
報告期內，漆包線市場競爭仍然激烈，由于環保監管日漸趨嚴，部分小規模漆包線廠商因設
備陳舊無法滿足監管和市場需求正逐步被市場淘汰，行業集中度逐漸提高。報告期內，公司緊隨
國家大力推進供給側結構性改革的政策方向，根據市場需求加強技術創新，繼續調整漆包線產品
結構和客戶結構，不斷開拓新能源汽車等高端市場領域，主動挖掘新客戶，提升優質客戶占比；
積極進行設備技術改造，實行精細化管理，努力降低制造成本，提高經營效益。
報告期內，公司漆包線業務實現產量3.3萬噸，同比增長5.75%；實現銷售量3.37萬噸，同
比增長6.71%；受原材料銅價上漲及漆包線銷量增加綜合影響，實現主營業務收入15.59億元，
同比增長28.92%；實現凈利潤4,265.47萬元，同比減少11.10%，扣除上年同期南京大通收到政
府補償的影響，凈利潤同比增長20.95%。
其中，福州漆包線生產基地，報告期內完成漆包線產量1.71萬噸，同比增長0.93%；實現銷
售量1.77萬噸，同比增長5.84%；實現主營業務收入8.14億元，同比增長26.93%。
江蘇漆包線生產基地，報告期內完成漆包線產量1.60萬噸，同比增長11.43%；實現銷售量
1.60萬噸，同比增長7.70%；實現主營業務收入7.46億元，同比增長31.18%。
4、其他業務經營情況
報告期內，公司參股的富滇銀行股份有限公司實施了2016年度利潤分配，為公司帶來共計
3000萬元的投資收益。
報告期內，公司參與設立的股權投資基金情況如下：福建省新興產業股權投資有限合伙企業
新增投資項目1個、退出投資項目1個，現累計投資項目5個；福建冠城華匯股權投資有限合伙
企業2017年1-6月獲得投資項目分紅款1,457.28萬元；福建冠城股權投資合伙企業（有限合伙）
新增投資項目3個，現累計投資項目4個；航科智匯股權投資基金（平潭）合伙企業（有限合伙）
累計對外投資項目1個。
此外，公司全資子公司福建冠城投資有限公司于報告期內以人民幣1.43億元價格受讓寧波天
元海華智能股權投資基金合伙企業（有限合伙）持有的天津力神電池股份有限公司1.3%股權。
5、融資情況
報告期內，公司2017年第二次臨時股東大會審議通過《關于擬注冊和發行中期票據的議案》，
公司擬向中國銀行間市場交易商協會申請注冊和發行總額不超過人民幣30億元的中期票據，進一
步拓寬公司融資渠道，優化公司債務結構，滿足公司經營發展需要。
6、下半年經營計劃
2017年是國家“十三五”規劃深入實施的發力之年，也是公司加速實現企業戰略轉型的關鍵
之年。新能源業務方面，下半年公司將加快冠城瑞閩電芯生產線的投產，以產品技術優勢逐步打
開市場。同時公司將適時考慮行業內合作機會，或利用公司投資的產業并購基金參與產業鏈布局，
塑造自身可持續發展核心競爭力。
房地產業務方面，下半年我們預計國家對房地產市場調控方向不會轉變，總體仍處于高壓狀
態，調控措施將更趨長效化。市場方面，一二線城市成交是否回升主要取決于供應量情況，但在
限價政策嚴控下價格將會繼續保持平穩，部分庫存高企、市場靠投資型驅動的三四線城市在各方
政策實施之后將面臨較長時間的調整。面對愈加復雜多變的政策及市場，公司將密切跟蹤市場環
境和政策變化，針對政策及時調整發展策略，加快現有項目的推進，盤活現有資產，積極探索地
產發展創新模式。
漆包線業務方面，公司將繼續充分發揮自身優勢，利用整合后的統一平臺加強漆包線集中采
購、集中管理，加快設備改造，降本增效；堅持科技創新和產品結構升級，主動挖掘新興行業市
場機會，增加高附加值產品市場份額；利用行業集中度提高的契機，通過適時尋求適合的并購標
的等方式擴大產能，鞏固市場地位。
下半年，公司將進一步提升管理水平，深化企業戰略轉型，完善組織架構，保持良好的發展
勢頭，向著年度經營目標繼續努力。
(一)主營業務分析
1 財務報表相關科目變動分析表
單位:元 幣種:人民幣
科目 本期數 上年同期數 變動比例（%）
營業收入 3,748,357,061.64 2,428,622,679.19 54.34
營業成本 2,386,456,944.50 1,999,509,996.51 19.35
銷售費用 57,972,975.27 69,491,923.20 -16.58
管理費用 104,809,934.38 109,519,222.64 -4.30
財務費用 81,774,469.55 80,112,513.84 2.07
經營活動產生的現金流量凈額 -2,056,448,106.06 1,232,251,340.17 -266.89
投資活動產生的現金流量凈額 -225,828,872.28 -372,430,019.77 不適用
籌資活動產生的現金流量凈額 -114,573,248.55 -1,067,948,480.56 不適用
研發支出 5,195,900.53 3,609,723.41 43.94
營業收入變動原因說明:主要受本期房地產結算收入增加、以及漆包線銷量增加、銅價上漲綜合影
響所致。
營業成本變動原因說明:主要受本期營業收入增加而相應增加成本影響所致。
銷售費用變動原因說明:主要受本期房地產項目銷售額較上年同期下降而相應減少本期銷售費用
影響所致。
管理費用變動原因說明:主要根據財政部相關規定，從2016年5月起房產稅等四稅從管理費用調
整到稅金及附加核算而上年同期的1-4月仍然在管理費用列示影響所致。
財務費用變動原因說明:主要受上年同期南京大通項目終止而獲得政府對前期投入的資金占用費
補償影響所致。
經營活動產生的現金流量凈額變動原因說明:主要受本期增加土地儲備、本期房地產開發投入較上
年同期增加，以及本期房地產回籠款較上年同期減少綜合影響所致。
投資活動產生的現金流量凈額變動原因說明:主要受本期公司全資子公司冠城投資支付投資款較
上年同期減少影響所致。
籌資活動產生的現金流量凈額變動原因說明:主要受上年同期因資金富余而歸還較大金額金融機
構貸款影響所致。
研發支出變動原因說明:主要受漆包線、新能源業務加大研發投入影響所致。
2 其他
(1)公司利潤構成或利潤來源發生重大變動的詳細說明
□適用√不適用
(2)其他
□適用√不適用
(二)非主營業務導致利潤重大變化的說明
√適用□不適用
報告期內，公司控股子公司北京海淀科技園建設股份有限公司完成所持有的北京實創科技園
開發建設股份有限公司12.3839%股權的轉讓，實現歸屬于上市公司股東的凈利潤約1.2億元。
(三)資產、負債情況分析
√適用□不適用
1. 資產及負債狀況
單位：元
上期 本期期
本期期 期末 末金額
項目名 末數占 數占 較上期
稱 本期期末數 總資產 上期期末數 總資 期末變 情況說明
的比例 產的 動比例
（%） 比例 （%）
（%）
貨幣資 1,583,121,136.11 8.17 4,035,476,149.93 20.30 -60.77 主要受本期增加土
金 地儲備及房地產開
發投入影響所致
以公允
價值計
量且其
變動計 4,311,132.22 0.02 100.00 主要受新增股票投
入當期 資影響所致
損益的
金融資
產
應收票 主要受漆包線業務
據 212,272,910.50 1.10 74,310,987.61 0.37 185.65 期末持有票據較年
初增加影響所致
預付款 474,044,617.11 2.45 342,531,151.43 1.72 38.39 主要受本期房地產
項 開發投入影響所致
應收股 主要是應收富滇銀
利 30,000,000.00 0.15 100.00行2016年度股利影
響所致
其他應 主要受預付常熟梅
收款 165,716,013.56 0.85 78,922,572.56 0.40 109.97 李項目合作款影響
所致
劃分為 主要受根據42號準
持有待 則的規定將已簽約
售的資 22,422,127.27 0.12 100.00 但未辦理權屬轉移
產 的資產列報本項目
影響所致
其他流 316,156,836.78 1.63 163,661,749.91 0.82 93.18 主要受房地產業務
動資產 預繳稅金影響所致
其他非 主要受預付拆遷款
流動資 139,434,139.26 0.72 675,814,712.02 3.40 -79.37 完成結算而結轉影
產 響所致
應付票 主要受本期公司漆
據 10,622,857.87 0.05 96,238,257.01 0.48 -88.96 包線業務減少開票
金額影響所致
主要受房地產業務
應交稅 1,575,475,459.10 8.13 1,192,637,198.39 6.00 32.10 結算收入增加而相
費 應計提稅費影響所
致
主要受公司債本期
應付利 122,052,820.98 0.63 53,194,961.39 0.27 129.44 計提的債券利息尚
息 未到結算支付期影
響所致
應付股 主要受子公司尚未
利 17,764,225.86 0.09 5,690,086.04 0.03 212.20 支付少數股東本期
分紅款影響所致
主要受本期完成北
其他應 京實創科技園開發
付款 710,526,065.23 3.67 1,330,228,397.99 6.69 -46.59 建設股份有限公司
12.38%股權的轉讓
手續而相應結轉預
收股權轉讓款影響
所致
2. 截至報告期末主要資產受限情況
√適用□不適用
截至報告期末，公司資產抵押、質押情況詳見本報告中財務報告附注“十四、承諾及或有事
項”。此外，公司主要資產不存在被查封、凍結、必須具備一定條件才能變現、無法變現、無法
用于抵償債務的情況。
3. 其他說明
□適用√不適用
(四)投資狀況分析
1、對外股權投資總體分析
√適用□不適用
單位：萬元幣種：人民幣
項目 本期對外股權投資額 上年同期對外股權投資額 變動數 變動幅度
金額 20,768.58 41,192.52 -20,423.94 -49.58%
本報告期投入 占被投資公
被投資的公司名稱 主要業務 金額 司的權益比
例%
福建冠城投資有限公司（注1） 投資 14,300.00 100
亨得利控股有限公司（注2） 768.58
常熟冠城宏翔房地產有限公司（注3） 房地產 5,100.00 100
常熟冠城宏盛房地產有限公司（注4） 房地產 0.00 100
中關村青創（北京）國際科技有限公司（注5） 技術服務 600.00 60
冠城達瑞健康發展有限公司（注6） 醫療健康 0.00 100
注：1、公司于報告期內對全資子公司福建冠城投資有限公司新增投資額1.43億元，同時，福建
冠城投資有限公司于2017年4月以人民幣1.43億元的價格受讓寧波天元海華智能股權投資基金
合伙企業持有的天津力神電池股份有限公司1.3%股權。
2、根據公司第九屆董事會第五十次會議授權，公司下屬公司偉潤國際有限公司于報告期內通過二
級市場買入亨得利控股有限公司股票。
3、公司控股公司蘇州冠城宏翔房地產有限公司于報告期內以貨幣資金5100萬元投資設立控股公
司常熟冠城宏翔房地產有限公司（以下簡稱“常熟冠城宏翔”）。2017年7月7日，公司第十屆
董事會第八次（臨時）會議審議通過《關于同意南通中南對公司控股公司常熟宏翔進行增資的議
案》。經南通中南新世界中心開發有公司對其增資4900萬元后，常熟冠城宏翔注冊資本現為1
億元，蘇州冠城宏翔房地產有限公司持有51%股權。2017年8月4日，常熟冠城宏翔完成工商變
更手續。
4、公司于報告期內設立全資子公司常熟冠城宏盛房地產有限公司，注冊資本為5000萬。2017年
7月27日，注冊資本5000萬元到位。
5、報告期內，公司控股子公司北京海淀科技園建設股份有限公司與北京中關村大街運營管理股份
有限公司共同投資成立中關村青創（北京）國際科技有限公司（注冊資本1000萬元），其中北京
海淀科技園建設股份有限公司持有其60%股權。中關村青創（北京）國際科技有限公司主要為響
應國家“大眾創業、萬眾創新”口號，為創業項目孵化提供技術開發運營、技術咨詢、企業策劃、
科技服務等相關業務。
6、報告期內，冠城大通（香港）有限公司設立全資子公司冠城達瑞健康發展有限公司，該公司注
冊資本為港幣100元。冠城達瑞健康發展有限公司主要為整合公司瑞士LeMirador酒店的健康醫
療中心資源，對接國內市場銷售業務，包括高端健康旅游、護膚美容及其他健康管理業務，同時
進行健康醫療等產業投資。截至本報告披露日，上述注冊資本金尚未出資。
(1)重大的股權投資
□適用√不適用
(2)重大的非股權投資
□適用√不適用
(3)以公允價值計量的金融資產
√適用□不適用
單位：元
證券代碼 證券簡稱 初始投資成本 報告期內購 投資收益 公允價值變動 資金來源
入或售出
601166 興業銀行 471,200.00 231,238.80 272,937.60 公司自有資金
601377 興業證券 73,882.00 -7,436.00 公司自有資金
03389 亨得利 7,685,765.50 7,685,765.50 -3,374,633.28 公司自有資金
(五)重大資產和股權出售
√適用□不適用
1、2017年1月16日，公司召開的第十屆董事會第一次（臨時）會議審議通過《關于子公司
北京京冠轉讓持有的北京冠城瑞富信息技術有限公司70%股權的議案》，同意公司全資子公司北
京京冠房地產開發有限公司將持有的北京冠城瑞富信息技術有限公司70%股權，以人民幣3,500
萬元價格轉讓給北京天辰北旭文化傳播有限公司。轉讓完成后，北京京冠不再持有北京瑞富公司
股權。詳見公司于2017年1月17日刊登在《中國證券報》、《上海證券報》及上海證券交易所
網站上的公告。
2、2017年5月24日，公司召開的第十屆董事會第七次（臨時）會議審議通過《關于轉讓公
司持有的全資子公司廣西冠城鴻泰100%股權的議案》，同意公司將持有的全資子公司廣西冠城
鴻泰房地產有限公司100%股權以人民幣5500萬元的價格轉讓給自然人劉君輝。轉讓完成后，公
司不再持有廣西冠城鴻泰股權。詳見公司于2017年5月26日刊登在《中國證券報》、《上海證
券報》及上海證券交易所網站上的公告。
(六)主要控股參股公司分析
√適用□不適用
單位：萬元幣種：人民幣
公司名稱 主要產 業務 注冊資本 總資產 凈資產 營業收入 凈利潤
品 性質
北京海淀 北京西 房地
科技園建 北旺新 產開
設股份有 村、百旺 發銷 60,000.00 655,433.25 236,218.49 157,000.89 43,329.80
限公司 杏林灣售
等項目
注：上述北京海淀科技園建設股份有限公司實現凈利潤主要包括：①其控股子公司北京德成興業
房地產開發有限公司開發的百旺杏林灣項目結算收益；②北京海淀科技園建設股份有限公司將持
有的北京實創科技園開發建設股份有限公司12.3839%股權轉讓予北京市海淀區國有資本經營管
理中心（2017年6月完成股權轉讓手續）實現股權轉讓收益。
(七)公司控制的結構化主體情況
□適用√不適用
二、其他披露事項
(一)預測年初至下一報告期期末的累計凈利潤可能為虧損或者與上年同期相比發生大幅度變動
的警示及說明
√適用□不適用
受本報告期房地產項目結算周期及結算項目的區域不同，以及控股子公司北京海淀科技園建
設股份有限公司實現所持有的北京實創科技園開發建設股份有限公司12.3839%股權轉讓收益的
綜合影響，本報告期歸屬于上市公司股東的凈利潤較上年同期大幅增加，由此本年年初至下一報
告期期末的累計凈利潤與上年同期相比預計出現較大幅度增加。
(二)可能面對的風險
√適用□不適用
1、動力鋰電池及新能源業務風險
近兩年，由于動力鋰電池及相關產業鏈廠商大規模新增投資，動力鋰電池產能未來一兩年將
出現較大幅度增長，可能存在市場競爭激烈及產能結構性過剩的風險，《汽車動力電池行業規范
條件(2017年)》(征求意見稿)等政策的出臺可能加速行業洗牌；同時，市場競爭帶來的原材料價格
上漲、產品價格降低將壓縮生產企業利潤空間；另外，公司作為市場的新加入者，缺少知名度，
面對激烈的市場競爭能否在技術、產品質量等方面實現跨越式發展存在一定的不確定性。針對上
述風險，公司將及時關注市場變化，加快項目運營投產速度，通過不同渠道主動開發客戶，快速
提升企業品牌知名度，搶占市場份額；抓住行業新標準出臺以及行業增長的機遇，以優質產品參
與市場競爭，實現后發優勢；加強研發能力，推出更適合市場的產品。
2、房地產業務風險
受國家宏觀調控政策趨緊影響及“因城施政，分類調控”政策的推行與深化，公司房地產項
目重點布局的北京、南京等城市仍處于限購限貸高壓管控區域，可能對公司的產品銷售和經營管
理帶來不利影響；而熱點城市地價不斷上升，給公司在土地獲取方面的投資決策帶來較大難度。
針對上述風險，公司將繼續堅持穩健的發展戰略，密切關注宏觀經濟形勢和房地產市場走勢變化，
根據不同區域的調控政策及時調整各個項目的經營策略，積極應對調控帶來的不確定因素；通過
聚焦城市，優化區域結構和產品結構，根據市場需求調整經營方針和銷售策略；以存量控銷量，
適時增加符合公司發展戰略的土地儲備；不斷提升公司的管理水平，提高決策的科學性及前瞻性，
實現公司房地產業務持續穩定發展；積極探索地產行業創新模式，在激烈的市場競爭中尋求更適
合公司發展戰略的路線。
3、漆包線業務風險
漆包線下游有電機、家電、汽車等行業，受國內外宏觀經濟變動影響，近年來下游部分行業
需求萎縮，市場競爭不斷加劇，行業集中度不斷提高。原輔材料價格和人工成本上漲，進一步壓
縮企業利潤空間。針對上述風險，公司將在追求效益的前提下適時通過兼并收購等方式擴大產能；
進一步調整產品和客戶結構，大力開發新客戶新產品，加大高附加值產品開發和生產力度，滿足
不斷變化的市場和客戶需求，提升產品市場占有率；科技節能降低成本，加強內部管理，深化落
實精細化管理各項工作，提高經營效益。
4、股權投資業務風險
股權投資業務具有高風險、高利潤的特征，公司將建立更為完善的投資決策和風險控制機制，
做好風險防范。
(三)其他披露事項
□適用√不適用
第五節 重要事項
一、股東大會情況簡介
會議屆次 召開日期 決議刊登的指定網站 決議刊登的披露日期
的查詢索引
2017年第一次臨時股 2017年1月16日 上海證券交易所網站 2017年1月17日
東大會決議公告 www.sse.com.cn
2016年年度股東大會 2017年4月10日 上海證券交易所網站 2017年4月11日
決議公告 www.sse.com.cn
2017年第二次臨時股 2017年6月1日 上海證券交易所網站 2017年6月2日
東大會決議公告 www.sse.com.cn
股東大會情況說明
□適用√不適用
二、利潤分配或資本公積金轉增預案
(一)半年度擬定的利潤分配預案、公積金轉增股本預案
是否分配或轉增 否
每10股送紅股數（股）
每10股派息數(元)（含稅）
每10股轉增數（股）
利潤分配或資本公積金轉增預案的相關情況說明
三、承諾事項履行情況
(一) 公司實際控制人、股東、關聯方、收購人以及公司等承諾相關方在報告期內或持續到報告
期內的承諾事項
√適用□不適用
如未
是是 能及 如未
否否 時履 能及
承 承諾有及 行應 時履
承諾背諾 承諾方 承諾 時間履時 說明 行應
景 類 內容 及期行嚴 未完 說明
型 限期格 成履 下一
限履 行的 步計
行 具體 劃
原因
福建豐榕投資有限公司于2015年7 2015
其他對 福建豐榕 月至2016年7月通過上海證券交易年 7
公司中股投資有限 所交易系統增持公司股份，豐榕投月 3
小股東份公司及資及一致行動人 STARLEX日至是是
所作承限 STARLEX LIMITED承諾，在增持實施期間及 2017
諾 售 LIMITED 法定期限內不向二級市場減持持有年 1
的冠城大通股份。 月 2
日
四、聘任、解聘會計師事務所情況
聘任、解聘會計師事務所的情況說明
√適用□不適用
經公司2016年度股東大會審議通過，公司續聘立信中聯會計師事務所（特殊普通合伙）為公
司2017年度財務及內部控制審計機構。
審計期間改聘會計師事務所的情況說明
□適用√不適用
公司對會計師事務所“非標準審計報告”的說明
□適用√不適用
公司對上年年度報告中的財務報告被注冊會計師出具“非標準審計報告”的說明
□適用√不適用
五、破產重整相關事項
□適用√不適用
六、重大訴訟、仲裁事項
□本報告期公司有重大訴訟、仲裁事項√本報告期公司無重大訴訟、仲裁事項
七、上市公司及其董事、監事、高級管理人員、控股股東、實際控制人、收購人處罰及整改情況
□適用√不適用
八、報告期內公司及其控股股東、實際控制人誠信狀況的說明
√適用□不適用
報告期內，公司控股股東、實際控制人不存在數額較大債務到期未清償或未履行法院生效判
決等不良誠信狀況。
九、公司股權激勵計劃、員工持股計劃或其他員工激勵措施的情況及其影響
(一) 相關股權激勵事項已在臨時公告披露且后續實施無進展或變化的
□適用√不適用
(二) 臨時公告未披露或有后續進展的激勵情況
股權激勵情況
□適用√不適用
其他說明
□適用√不適用
員工持股計劃情況
√適用□不適用
報告期內，公司正在實施第一期、第二期員工持股計劃。
公司第一期員工持股計劃相關情況如下：1、參與第一期員工持股計劃的員工范圍為公司董事
（不含獨立董事）、監事、高級管理人員，與公司簽訂正式勞動合同的其他員工，與公司合并報
表范圍內下屬子公司（含全資及控股子公司）簽訂正式勞動合同的員工；2、實施員工持股計劃的
資金來源為員工的合法薪酬、自籌資金；3、第一期員工持股計劃認購的“中融資產-融信9號資
產管理計劃”通過與中信證券股份有限公司開展股票收益互換交易持有公司股票29,640,531股，
占公司總股本的1.99%；4、報告期內，公司第一期員工持股計劃份額持有人符克紅、鄭軍宏、沈
子敬、張衛男、王魯寧因離職將其持有的員工持股計劃份額轉讓給員工持股計劃管理委員會指定
的其他人，上述持有人處分權利未引起員工持股計劃總份額的變動。除此之外，報告期內，未發
生因員工持股計劃持有人處分權利引起的計劃股份權益變動情況；5、報告期內資產管理機構未發
生變更。
公司第二期員工持股計劃相關情況如下：1、參與第二期員工持股計劃的員工范圍為公司董事
（不含獨立董事）、監事、高級管理人員，與公司簽訂正式勞動合同的其他員工，與公司合并報
表范圍內下屬子公司（含全資及控股子公司）簽訂正式勞動合同的員工；2、實施員工持股計劃的
資金來源為員工的合法薪酬、自籌資金；3、第二期員工持股計劃認購的“中信盈時冠城大通員工
持股計劃二期資產管理計劃”已通過上海證券交易所交易系統累計買入本公司股票38,122,450股，
占公司總股本的2.55%；4、報告期內，公司第二期員工持股計劃份額持有人鄭軍宏、謝莉莉、黃
小蘭因離職將其持有的員工持股計劃份額轉讓給員工持股計劃管理委員會指定的其他人，上述持
有人處分權利未引起員工持股計劃總份額的變動。除此之外，報告期內，未發生因員工持股計劃
持有人處分權利引起的計劃股份權益變動情況；5、報告期內資產管理機構未發生變更。
其他激勵措施
□適用√不適用
十、重大關聯交易
(一)與日常經營相關的關聯交易
1、已在臨時公告披露且后續實施無進展或變化的事項
□適用√不適用
2、已在臨時公告披露，但有后續實施的進展或變化的事項
□適用√不適用
3、臨時公告未披露的事項
□適用√不適用
(二)資產收購或股權收購、出售發生的關聯交易
1、已在臨時公告披露且后續實施無進展或變化的事項
□適用√不適用
2、已在臨時公告披露，但有后續實施的進展或變化的事項
□適用√不適用
3、臨時公告未披露的事項
□適用√不適用
4、涉及業績約定的，應當披露報告期內的業績實現情況
□適用√不適用
(三)共同對外投資的重大關聯交易
1、已在臨時公告披露且后續實施無進展或變化的事項
□適用√不適用
2、已在臨時公告披露，但有后續實施的進展或變化的事項
□適用√不適用
3、臨時公告未披露的事項
□適用√不適用
(四)關聯債權債務往來
1、已在臨時公告披露且后續實施無進展或變化的事項
□適用√不適用
2、已在臨時公告披露，但有后續實施的進展或變化的事項
□適用√不適用
3、臨時公告未披露的事項
□適用√不適用
(五)其他重大關聯交易
□適用√不適用
(六)其他
√適用□不適用
公司第十屆董事會第三次（臨時）會議審議通過《關于冠城投資聘請福建冠城資產管理有限
公司為投資天津力神項目財務顧問的議案》，同意公司全資子公司福建冠城投資有限公司（以下
簡稱“冠城投資”）聘請福建冠城資產管理有限公司（以下簡稱“冠城資產”）為投資天津力神
電池股份有限公司（以下簡稱“天津力神”）1.3%股權項目的財務顧問。冠城資產為冠城投資提
供交易促成、協調協議簽署、跟蹤標的公司經營、協助投資退出等相關顧問服務，同時前期向冠
城投資收取本次交易金額2%的財務顧問費（共計286萬元），并在未來該筆股權投資實現退出
時，冠城資產再向冠城投資收取該筆股權投資中年化投資收益率（按單利計算）超過8%部分的
20%的收益作為報酬。2017年4月5日，冠城投資與冠城資產就上述事項簽署了《關于購買天津
力神電池股份有限公司1.3%股份的專項財務顧問協議》。詳見公司于2017年4月7日刊登在《中
國證券報》、《上海證券報》及上海證券交易所網站上的公告。
公司報告期內發生的其他關聯交易詳見本報告財務報告附注“十二、關聯方及關聯交易”部
分。
十一、 重大合同及其履行情況
1 托管、承包、租賃事項
□適用√不適用
2 擔保情況
√適用□不適用
單位:元 幣種: 人民幣
公司對外擔保情況（不包括對子公司的擔保）
擔保 擔保
方與 擔保發 擔保 是否 擔保 擔保 是否 是否關
擔保 上市 被擔 擔保金額 生日期 起始 擔保 擔保 已經 是否 逾期 存在 為關聯
方 公司 保方 (協議簽日 到期日類型 履行 逾期 金額 反擔 聯方關
的關 署日) 完畢 保 擔保系
系
冠城 福建
大通 ?？? 連帶
股份 公司 藥業 20,000,000.002016-12-2016-2017-6 責任是否 是否
有限 本部 股份 29 12-30-15 擔保
公司 有限
公司
報告期內擔保發生額合計（不包括對子公司的擔保） 0
報告期末擔保余額合計（A）（不包括對子公司的 0
擔保）
公司對子公司的擔保情況
報告期內對子公司擔保發生額合計 809,398,066.56
報告期末對子公司擔保余額合計（B） 318,201,884.62
公司擔?？傤~情況（包括對子公司的擔保）
擔保總額（A+B） 318,201,884.62
擔?？傤~占公司凈資產的比例(%) 4.44
其中：
為股東、實際控制人及其關聯方提供擔保的金額
（C）
直接或間接為資產負債率超過70%的被擔保對象提
供的債務擔保金額（D）
擔?？傤~超過凈資產50%部分的金額（E）
上述三項擔保金額合計（C+D+E）
未到期擔?？赡艹袚B帶清償責任說明
擔保情況說明
3 其他重大合同
√適用□不適用
1、2017年4月5日，公司第十屆董事會第三次（臨時）會議審議通過《關于全資子公司冠
城投資受讓天津力神電池股份有限公司1.3%股權的議案》，同意公司全資子公司福建冠城投資有
限公司（以下簡稱“冠城投資”）以人民幣1.43億元的價格受讓寧波天元海華智能股權投資基金
合伙企業（有限合伙）持有的天津力神電池股份有限公司1.3%股權。同日，冠城投資與寧波天元
海華智能股權投資基金合伙企業（有限合伙）就上述事項簽署了《股份轉讓協議書》。2017年4
月18日，公司辦理完成上述轉讓事項的相關手續。
2、2017年4月26日，公司控股子公司蘇州冠城宏翔房地產有限公司（以下簡稱“蘇州冠城
宏翔”）參加常熟市國土資源局組織的國有土地使用權網上掛牌出讓活動，成功競得編號為
2017B-004地塊。2017年5月5日，蘇州冠城宏翔與常熟市國土資源局簽署了《國有建設用地使
用權出讓合同》。2017年5月26日，蘇州冠城宏翔成立全資子公司常熟冠城宏翔房地產有限公
司，并于2017年5月31日與常熟市國土資源局簽訂了《國有建設用地使用權出讓合同變更協議》，
將項目土地的受讓人由蘇州冠城宏翔變更為項目開發公司常熟冠城宏翔。2017年7月21日，蘇
州冠城宏翔與南通中南新世界中心開發有限公司簽署了《常熟市2017B-004地塊項目合作開發合
同書》，引入南通中南新世界中心開發有限公司作為合作方共同開發上述項目。
3、2017年5月4日，公司全資子公司閩信（蘇州）置業發展有限公司（以下簡稱“蘇州閩
信”）參加常熟市國土資源局組織的國有土地使用權網上掛牌出讓活動，成功競得2017A-003地
塊。2017年5月12日，蘇州閩信與常熟市國土資源局簽署了《國有建設用地使用權出讓合同》。
2017年6月5日，公司成立全資子公司常熟冠城宏盛房地產有限公司。2017年6月22日，蘇州
閩信、常熟冠城宏盛房地產有限公司與常熟市國土資源局簽訂了《國有建設用地使用權出讓合同
變更協議》，將項目土地的受讓人由蘇州閩信變更為項目公司常熟冠城宏盛。
4、2017年6月30日，公司控股子公司蘇州冠城宏翔與常熟市碧桂園置業有限公司、南通中
南新世界中心開發有限公司、蘇州�Z俊咨詢管理有限公司簽署了《常熟市2017B-001地塊項目合
作開發合同書》，蘇州冠城宏翔擬與上述其他方共同合作開發“常熟市2017B-001地塊”項目地
塊，四方對項目開發公司常熟志誠房地產開發有限公司（總注冊資本為8000萬元）各持股25%。
該項目位于常熟市梅李鎮學府路以南、天宇南路以西，宗地面積34,805平方米，總建筑面積62,649
平方米。
十二、 上市公司扶貧工作情況
√適用□不適用
1. 精準扶貧規劃
為貫徹落實中央扶貧開發工作會議和福建省委、省政府《關于推進精準扶貧打贏脫貧攻堅戰
的實施意見》精神，公司積極履行社會責任，通過“企村結對”確定三個幫扶對象，分別為福建
省永泰縣巫洋村、福建省南平市延平區夏道村和福建省福清市韓瑤村。規劃如下：第一階段
（2016.3-6月）前期調研：實地調研了解幫扶村需求；第二階段（2016.7-12月）確定精準扶貧方
向，策劃開展活動；第三階段（2017年―2018年）落實扶貧方案，持續開展活動，幫助貧困村、
貧困戶加快脫貧進程，為最終打贏脫貧攻堅戰貢獻力量。
2. 報告期內精準扶貧概要
報告期內，公司精準扶貧工作主要為對幫扶村南平夏道村進行實地考察，對貧困戶進行入戶
慰問，并走進該地區小學開展相關獻愛心等各類活動，為學校帶去了溫暖和關懷。
3. 后續精準扶貧計劃
本年度，公司將繼續開展精準扶貧工作，包括對永泰巫洋村等地區開展精準扶貧活動，并持
續關注南平夏道村脫貧致富情況。
十三、 可轉換公司債券情況
√適用□不適用
(一)轉債發行情況
不適用
(二)報告期轉債持有人及擔保人情況
不適用
(三)報告期轉債變動情況
不適用
(四)報告期轉債累計轉股情況
不適用
(五)轉股價格歷次調整情況
不適用
(六)公司的負債情況、資信變化情況及在未來年度還債的現金安排
不適用
(七)轉債其他情況說明
公司于2014年發行的“冠城轉債（110028）”已于2015年4月29日起在上海證券交易所摘
牌。截至2017年6月30日，公司累計使用本次發行募集資金人民幣1,761,484,000.00元，其中，
2014年度使用人民幣649,576,419.41元，2015年度使用人民幣515,198,593.95元，2016年度使用
人民幣462,193,519.40元，2017年上半年使用人民幣134,515,467.24元。公司本次發行募集資金
已全部使用完畢。立信中聯會計師事務所（特殊普通合伙）出具了《募集資金存放與使用情況鑒
證報告》，可轉換公司債券保薦機構中信證券股份有限公司出具了《中信證券股份有限公司關于
冠城大通股份有限公司2017年上半年度募集資金存放與使用情況的專項核查報告》。詳見公司
2017年8月25日刊登在《中國證券報》、《上海證券報》及上海證券交易所網站上的公告。
十四、 屬于環境保護部門公布的重點排污單位的公司及其子公司的環保情況說明
□適用√不適用
十五、 其他重大事項的說明
(一)與上一會計期間相比，會計政策、會計估計和核算方法發生變化的情況、原因及其影響
□適用√不適用
(二)報告期內發生重大會計差錯更正需追溯重述的情況、更正金額、原因及其影響
□適用√不適用
(三)其他
□適用√不適用
第六節 普通股股份變動及股東情況
一、股本變動情況
(一) 股份變動情況表
1、股份變動情況表
報告期內，公司股份總數及股本結構未發生變化。
2、股份變動情況說明
□適用√不適用
3、報告期后到半年報披露日期間發生股份變動對每股收益、每股凈資產等財務指標的影響（如
有）
□適用√不適用
4、公司認為必要或證券監管機構要求披露的其他內容
□適用√不適用
(二) 限售股份變動情況
□適用√不適用
二、股東情況
(一) 股東總數:
截止報告期末普通股股東總數(戶) 73,253
(二) 截止報告期末前十名股東、前十名流通股東（或無限售條件股東）持股情況表
單位:股
前十名股東持股情況
持有有 質押或凍結情況
股東名稱 報告期內 期末持股數 比例 限售條 股份 數量 股東性
（全稱） 增減 量 (%) 件股份 狀態 質
數量
福建豐榕投資有限 境內非
公司 0 477,346,973 31.99 0 質押 113,800,000 國有法
人
中信盈時資產管理
有限公司－中信盈 0 38,122,450 2.55 0無 其他
時冠城大通員工持
股計劃二期
林莊喜 2,849,719 31,330,085 2.10 0 質押 8,870,000 境內自
然人
STARLEX 0 30,389,058 2.04 0無 境外法
LIMITED 人
中信證券股份有限 境內非
公司 -7,571,533 29,714,852 1.99 0 未知 國有法
人
中央匯金資產管理 0 29,541,700 1.98 0 未知 國有法
有限責任公司 人
中國建銀投資有限 0 17,195,862 1.15 0 未知 國有法
責任公司 人
長江財產保險股份
有限公司－委托民 0 17,070,000 1.14 0 未知 其他
生銀行組合
張文軍 0 7,328,529 0.49 0 未知 境內自
然人
林澤華 1,821,500 7,090,800 0.48 0 質押 5,260,000 境內自
然人
前十名無限售條件股東持股情況
股東名稱 持有無限售條件流通股的數量 股份種類及數量
種類 數量
福建豐榕投資有限公司 477,346,973 人民幣普通 477,346,973
股
中信盈時資產管理有限公司－中 人民幣普通
信盈時冠城大通員工持股計劃二 38,122,450 股 38,122,450
期
林莊喜 31,330,085 人民幣普通 31,330,085
股
STARLEXLIMITED 30,389,058 人民幣普通 30,389,058
股
中信證券股份有限公司 29,714,852 人民幣普通 29,714,852
股
中央匯金資產管理有限責任公司 29,541,700 人民幣普通 29,541,700
股
中國建銀投資有限責任公司 17,195,862 人民幣普通 17,195,862
股
長江財產保險股份有限公司－委 17,070,000 人民幣普通 17,070,000
托民生銀行組合 股
張文軍 7,328,529 人民幣普通 7,328,529
股
林澤華 7,090,800 人民幣普通 7,090,800
股
上述股東關聯關系或一致行動的 福建豐榕投資有限公司和StarlexLimited為一致行動人，公司
說明 未知其他前十名流通股股東之間是否存在關聯關系或為一致行
動人。
注：上述中信證券股份有限公司持有本公司29,714,852股中，包括公司第一期員工持股計劃認購
的“中融資產-融信9號資產管理計劃”通過與中信證券股份有限公司開展股票收益互換交易持有
的本公司股份29,640,531股。
前十名有限售條件股東持股數量及限售條件
□適用√不適用
(三) 戰略投資者或一般法人因配售新股成為前10名股東
√適用□不適用
戰略投資者或一般法人的名稱 約定持股起始日期 約定持股終止日期
STARLEXLIMITED 2007年5月23日 2010年5月22日
戰略投資者或一般法人參與配 公司于2007年5月23日向STARLEXLIMITED定向發行7,272
售新股約定持股期限的說明 萬人民幣普通股，該部分股份已于2010年5月24日起上市流通。
三、控股股東或實際控制人變更情況
□適用√不適用
第七節 優先股相關情況
□適用√不適用
第八節 董事、監事、高級管理人員情況
一、持股變動情況
(一)現任及報告期內離任董事、監事和高級管理人員持股變動情況
√適用□不適用
單位:股
姓名 職務 期初持股數 期末持股數 報告期內股份 增減變動原因
增減變動量
何珠云 監事 19 0 -19 二級市場賣出
其它情況說明
□適用√不適用
(二)董事、監事、高級管理人員報告期內被授予的股權激勵情況
□適用√不適用
二、公司董事、監事、高級管理人員變動情況
√適用□不適用
姓名 擔任的職務 變動情形
韓國龍 董事長 離任
張白 獨立董事 離任
許秀珠 獨立董事 離任
陳道彤 監事會主席 離任
林常青 監事 離任
林思雨 副總裁 離任
陳玲 獨立董事 選舉
吳清池 獨立董事 選舉
何珠云 監事 選舉
余坦鋒 總裁助理 聘任
公司董事、監事、高級管理人員變動的情況說明
√適用□不適用
2017年1月16日，公司召開2017年第一次臨時股東大會，選舉產生公司第十屆董事會、第
十屆監事會成員，公司第九屆董事會董事長韓國龍先生、獨立董事張白先生、獨立董事許秀珠女
士、第九屆監事會主席陳道彤先生、監事林常青先生屆滿離任。同日，公司召開第十屆董事會第
一次會議暨第十屆監事會第一次會議，聘任新一屆高級管理人員。具體人員變動詳見公司于2017
年1月17日刊登在《中國證券報》、《上海證券報》及上海證券交易所網站上的的公告。
三、其他說明
□適用√不適用
第九節 公司債券相關情況
√適用□不適用
一、公司債券基本情況
單位:億元 幣種:人民幣
債券名稱 簡稱 代碼 發行日 到期日 債券余 利率 還本付息方式 交易場
額 （%） 所
冠城大通 采用單利按年計息，
股份有限 15冠 2015 2020 不計復利。每年付息上海證
公司2015 城債 122444年8月年8月 28 5.10 一次，到期一次還本，券交易
年公司債 26日 26日 最后一期利息隨本金所
券 的兌付一起支付
公司債券付息兌付情況
□適用√不適用
公司債券其他情況的說明
√適用□不適用
公司2015年發行的公司債券期限為5年期，附第3年末發行人上調票面利率選擇權、發行人
贖回選擇權和投資者回售選擇權；債券發行對象為符合《公司債券發行與交易管理辦法》規定的
合格投資者。
二、公司債券受托管理聯系人、聯系方式及資信評級機構聯系方式
名稱 中信證券股份有限公司
債券受托管理人 辦公地址 北京市朝陽區亮馬橋路48號中信證券大廈
聯系人 王艷艷、余文詩
聯系電話 010-60833551、021-20262352
資信評級機構 名稱 聯合信用評級有限公司
辦公地址 北京市朝陽區建國門外大街2號PICC大廈12層
其他說明：
√適用□不適用
因原債券受托管理人聯系人丁勇才先生工作變動，公司債券受托管理人聯系人現變更為王艷艷、
余文詩。
三、公司債券募集資金使用情況
√適用□不適用
本次公司債券募集資金扣除發行費用后用于償還金融機構借款、補充流動資金。為規范資金
使用，公司設立專門賬戶用于歸集和使用公司債券募集資金。在扣除募集費用后，公司根據相關
管理程序及資金管理計劃，統籌歸還公司及下屬子公司合計155,500萬元金融機構貸款，并將
119,739萬元公司債券募集資金轉入公司基本賬戶用于補充日常經營周轉使用。截止2017年6月
30日，專門賬戶中剩余的公司債券募集資金余額為人民幣1萬元。上述公司債券募集資金的管理
和使用，與公司債券募集說明書承諾的用途、使用計劃和其他約定一致，符合公司債券募集資金
使用的各項規定。
四、公司債券評級情況
√適用□不適用
根據監管部門和聯合信用對跟蹤評級的有關要求，聯合信用將在本次債券存續期內，每年公
司公布年報后2個月內對本次公司債券進行一次定期跟蹤評級，并在本次債券存續期內根據有關
情況進行不定期跟蹤評級。
報告期內，聯合評級在對公司經營狀況進行綜合分析與評估的基礎上，于2017年5月8日出
具了《冠城大通股份有限公司公司債券2017年跟蹤評級報告》，“15冠城債”2017年跟蹤評級結
果為：維持公司主體信用等級為“AA”，評級展望維持“穩定”；同時維持“15冠城債”的債項
信用等級為“AA”。詳見公司2017年5月10日刊登在《中國證券報》、《上海證券報》及上海證
券交易所網站上的公告。
五、報告期內公司債券增信機制、償債計劃及其他相關情況
√適用□不適用
報告期內，本次公司債券未采取增信措施。本次公司債券的償債資金主要來源于公司日常經
營所產生的現金流。報告期內，公司主營業務經營良好，穩定的現金流入對本次公司債券的本息
償付提供了有利的保障。
六、公司債券持有人會議召開情況
□適用√不適用
七、公司債券受托管理人履職情況
√適用□不適用
本次公司債券受托管理人為中信證券股份有限公司。報告期內，中信證券股份有限公司嚴格
按照《債券受托管理人協議》約定履行受托管理人職責，于2017年5月11日出具了《冠城大通
股份有限公司2015年公司債券受托管理事務報告（2016年度）》，并已于2017年5月12日刊登
在上海證券交易所網站上本公司公告專欄。
八、截至報告期末和上年末（或本報告期和上年同期）下列會計數據和財務指標
√適用□不適用
單位:元 幣種:人民幣
主要指標 本報告期末 上年度末 本報告期末比上 變動原因
年度末增減（%）
流動比率 1.96 1.73 13.29
速動比率 0.45 0.63 -28.57
資產負債率 57.79% 61.09% -3.30
貸款償還率 100.00% 100.00% 0
本報告期 上年同期 本報告期比上年 變動原因
（1-6月） 同期增減(%)
EBITDA利息保障倍數 9.96 1.99 7.97 主要受利潤
總額上升影
響所致
利息償付率 100.00% 100.00% 0
九、關于逾期債項的說明
□適用√不適用
十、公司其他債券和債務融資工具的付息兌付情況
□適用√不適用
十一、 公司報告期內的銀行授信情況
√適用□不適用
本公司及合并范圍內各下屬公司與銀行等金融機構均建立了良好的長期合作關系，間接債務
融資能力強，金融機構授信額度充裕。截至2017年06月30日，公司及下屬公司合計獲得各金融
機構授信總額人民幣29.53億元，已使用金融機構授信總額為人民幣18.92億元，尚剩余授信額度
10.61億元。報告期內，公司均已按期歸還或支付借款本金及利息。
十二、 公司報告期內執行公司債券募集說明書相關約定或承諾的情況
√適用□不適用
1、根據發行人于2015年5月29日召開的第九屆董事會第二十七次（臨時）會議以及于2015
年6月19日召開的2015年第二次臨時股東大會審議通過的關于發行公司債券的有關決議和公司
董事會作出的相關承諾，當出現預計不能按期償付本次債券本息或者在本次債券到期時未能按期
償付債券本息時，至少采取如下措施：
（1）不向股東分配利潤；
（2）暫緩重大對外投資、收購兼并等資本性支出項目的實施；
（3）調減或停發董事和高級管理人員的工資和獎金；
（4）主要責任人不得調離。
2、公司將在每年的財務預算中安排本次債券本息支付的資金，承諾在本次債券存續期內每年
付息日或兌付日前三個工作日將當年度應支付的利息或本金和利息歸集至專項償債賬戶，保證本
期的按時足額支付。本公司承諾在本次債券存續期內每年付息日或兌付日前三個工作日將專項償
債賬戶的資金到位情況書面通知本次債券的受托管理人；若專項償債賬戶的資金未能按時到位，
發行人將按《債券受托管理協議》和中國證監會的有關規定進行重大事項信息披露。
3、發行人承諾按照本次債券基本條款約定的時間向債券持有人支付債券利息并兌付債券本金，
如果發行人不能按時支付利息或在本次債券到期時未按時兌付本金，對于逾期未付的利息或本金，
發行人將根據逾期天數按債券票面利率向債券持有人支付逾期利息。逾期未付的利息金額自該年
度付息日起，按每日萬分之二支付違約金；償還本金發生逾期的，逾期未付的本金金額自兌付日
期起，按每日萬分之二支付違約金。
截至報告期末，公司嚴格按照上述決議內容，履行相關承諾。
十三、 公司發生重大事項及對公司經營情況和償債能力的影響
□適用√不適用
第十節 財務報告
一、審計報告
□適用√不適用
二、財務報表
合并資產負債表
2017年6月30日
編制單位:冠城大通股份有限公司
單位:元 幣種:人民幣
項目 附注 期末余額 期初余額
流動資產：
貨幣資金 七、1 1,583,121,136.11 4,035,476,149.93
結算備付金
拆出資金
以公允價值計量且其變動計入當期 七、2 4,311,132.22
損益的金融資產
衍生金融資產
應收票據 七、4 212,272,910.50 74,310,987.61
應收賬款 七、5 659,075,105.59 648,062,969.33
預付款項 七、6 474,044,617.11 342,531,151.43
應收保費
應收分保賬款
應收分保合同準備金
應收利息
應收股利 七、8 30,000,000.00
其他應收款 七、9 165,716,013.56 78,922,572.56
買入返售金融資產
存貨 七、10 11,483,863,902.26 9,294,109,281.49
劃分為持有待售的資產 七、11 22,422,127.27
一年內到期的非流動資產
其他流動資產 七、13 316,156,836.78 163,661,749.91
流動資產合計 14,950,983,781.40 14,637,074,862.26
非流動資產：
發放貸款及墊款
可供出售金融資產 七、14 1,534,884,622.68 1,751,591,240.13
持有至到期投資
長期應收款 七、16 188,897,430.59 188,897,430.59
長期股權投資 七、17 585,272,551.43 588,785,779.86
投資性房地產
固定資產 七、19 1,319,407,123.59 1,363,454,686.52
在建工程 七、20 48,754,729.65 46,204,150.08
工程物資
固定資產清理
生產性生物資產
油氣資產
無形資產 七、25 486,060,325.97 492,480,912.05
開發支出
商譽 七、27 108,394,382.63 108,394,382.63
長期待攤費用 七、28 12,550,100.23 14,096,029.98
遞延所得稅資產 七、29 8,962,045.78 7,507,046.83
其他非流動資產 七、30 139,434,139.26 675,814,712.02
非流動資產合計 4,432,617,451.81 5,237,226,370.69
資產總計 19,383,601,233.21 19,874,301,232.95
流動負債：
短期借款 七、31 1,100,000,000.00 921,000,000.00
向中央銀行借款
吸收存款及同業存放
拆入資金
以公允價值計量且其變動計入當期
損益的金融負債
衍生金融負債
應付票據 七、34 10,622,857.87 96,238,257.01
應付賬款 七、35 1,300,255,506.78 1,454,887,612.36
預收款項 七、36 2,622,790,528.57 3,251,736,568.73
賣出回購金融資產款
應付手續費及傭金
應付職工薪酬 七、37 14,993,957.41 13,759,855.19
應交稅費 七、38 1,575,475,459.10 1,192,637,198.39
應付利息 七、39 122,052,820.98 53,194,961.39
應付股利 七、40 17,764,225.86 5,690,086.04
其他應付款 七、41 710,526,065.23 1,330,228,397.99
應付分保賬款
保險合同準備金
代理買賣證券款
代理承銷證券款
劃分為持有待售的負債
一年內到期的非流動負債 七、43 169,750,000.00 159,825,000.00
其他流動負債
流動負債合計 7,644,231,421.80 8,479,197,937.10
非流動負債：
長期借款 七、45 613,350,000.00 720,722,500.00
應付債券 七、46 2,768,225,386.82 2,763,695,563.02
其中：優先股
永續債
長期應付款
長期應付職工薪酬
專項應付款
預計負債
遞延收益 七、51 1,499,999.93 1,599,999.95
遞延所得稅負債 七、29 1,676,443.81 1,635,203.98
其他非流動負債 七、52 173,547,833.83 173,547,833.83
非流動負債合計 3,558,299,664.39 3,661,201,100.78
負債合計 11,202,531,086.19 12,140,399,037.88
所有者權益
股本 七、53 1,492,110,725.00 1,492,110,725.00
其他權益工具
其中：優先股
永續債
資本公積 七、55 1,235,880,209.94 1,235,880,209.94
減：庫存股
其他綜合收益 七、57 18,712,448.67 28,549,376.12
專項儲備
盈余公積 七、59 371,239,735.15 371,239,735.15
一般風險準備
未分配利潤 七、60 4,050,342,784.50 3,688,314,826.02
歸屬于母公司所有者權益合計 7,168,285,903.26 6,816,094,872.23
少數股東權益 1,012,784,243.76 917,807,322.84
所有者權益合計 8,181,070,147.02 7,733,902,195.07
負債和所有者權益總計 19,383,601,233.21 19,874,301,232.95
法定代表人：韓孝煌 主管會計工作負責人：劉曉靈 會計機構負責人：李春
母公司資產負債表
2017年6月30日
編制單位:冠城大通股份有限公司
單位:元 幣種:人民幣
項目 附注 期末余額 期初余額
流動資產：
貨幣資金 276,199,646.28 623,822,056.34
以公允價值計量且其變動計入當期
損益的金融資產
衍生金融資產
應收票據
應收賬款 十七、1 65,273.60 68,873.82
預付款項
應收利息
應收股利 54,720,222.12 64,020,222.12
其他應收款 十七、2 5,957,074,374.10 4,261,771,074.03
存貨
劃分為持有待售的資產
一年內到期的非流動資產
其他流動資產 183,889.55 557,753.83
流動資產合計 6,288,243,405.65 4,950,239,980.14
非流動資產：
發放貸款和墊款 461,484,000.00
可供出售金融資產 1,268,642,422.80 1,268,376,921.20
持有至到期投資
長期應收款
長期股權投資 十七、3 6,057,764,567.71 5,884,923,357.35
投資性房地產
固定資產 3,887,591.68 4,375,032.14
在建工程
工程物資
固定資產清理
生產性生物資產
油氣資產
無形資產 4,231,345.12 4,287,389.44
開發支出
商譽
長期待攤費用 1,259,622.29 1,427,220.85
遞延所得稅資產 119,144.52 65,005.87
其他非流動資產 570,256.43 570,256.43
非流動資產合計 7,336,474,950.55 7,625,509,183.28
資產總計 13,624,718,356.20 12,575,749,163.42
流動負債：
短期借款 678,000,000.00 577,000,000.00
以公允價值計量且其變動計入當期
損益的金融負債
衍生金融負債
應付票據
應付賬款 266,006.68 7,365,849.60
預收款項 1,495,778.31 1,777,306.81
應付職工薪酬 1,550,444.87 2,435,068.02
應交稅費 236,886.18 1,875,311.51
應付利息 120,890,958.90 51,878,895.52
應付股利 3,756,710.60 982,570.78
其他應付款 3,113,826,068.85 2,593,990,796.56
劃分為持有待售的負債
一年內到期的非流動負債 169,750,000.00 152,400,000.00
其他流動負債
流動負債合計 4,089,772,854.39 3,389,705,798.80
非流動負債：
長期借款 593,350,000.00 429,600,000.00
應付債券 2,768,225,386.82 2,763,695,563.02
其中：優先股
永續債
長期應付款
長期應付職工薪酬
專項應付款
預計負債
遞延收益
遞延所得稅負債 1,524,335.20 1,457,959.80
其他非流動負債
非流動負債合計 3,363,099,722.02 3,194,753,522.82
負債合計 7,452,872,576.41 6,584,459,321.62
所有者權益：
股本 1,492,110,725.00 1,492,110,725.00
其他權益工具
其中：優先股
永續債
資本公積 2,243,462,014.08 2,243,462,014.08
減：庫存股
其他綜合收益 4,573,005.60 4,373,879.40
專項儲備
盈余公積 425,025,060.66 425,025,060.66
未分配利潤 2,006,674,974.45 1,826,318,162.66
所有者權益合計 6,171,845,779.79 5,991,289,841.80
負債和所有者權益總計 13,624,718,356.20 12,575,749,163.42
法定代表人：韓孝煌 主管會計工作負責人：劉曉靈 會計機構負責人：李春
合并利潤表
2017年1―6月
單位:元 幣種:人民幣
項目 附注 本期發生額 上期發生額
一、營業總收入 3,748,357,061.64 2,428,622,679.19
其中：營業收入 七、61 3,748,357,061.64 2,428,622,679.19
利息收入
已賺保費
手續費及傭金收入
二、營業總成本 3,136,211,499.26 2,387,064,497.84
其中：營業成本 七、61 2,386,456,944.50 1,999,509,996.51
利息支出
手續費及傭金支出
退保金
賠付支出凈額
提取保險合同準備金凈額
保單紅利支出
分保費用
稅金及附加 七、62 494,839,863.45 126,181,740.40
銷售費用 七、63 57,972,975.27 69,491,923.20
管理費用 七、64 104,809,934.38 109,519,222.64
財務費用 七、65 81,774,469.55 80,112,513.84
資產減值損失 七、66 10,357,312.11 2,249,101.25
加：公允價值變動收益（損失以“－”號 七、67 -3,374,633.28
填列）
投資收益（損失以“－”號填列） 七、68 317,126,273.40 54,060,000.95
其中：對聯營企業和合營企業的投資 16,574,068.58 8,831,331.52
收益
匯兌收益（損失以“－”號填列）
其他收益 100,000.02
三、營業利潤（虧損以“－”號填列） 925,997,202.52 95,618,182.30
加：營業外收入 七、69 5,329,501.36 7,086,756.26
其中：非流動資產處置利得 24,538.85 5,225.40
減：營業外支出 七、70 940,311.37 473,971.48
其中：非流動資產處置損失 470,324.71 20,582.11
四、利潤總額（虧損總額以“－”號填列） 930,386,392.51 102,230,967.08
減：所得稅費用 七、71 278,549,657.49 57,185,572.98
五、凈利潤（凈虧損以“－”號填列） 651,836,735.02 45,045,394.10
歸屬于母公司所有者的凈利潤 511,239,030.98 34,244,115.58
少數股東損益 140,597,704.04 10,801,278.52
六、其他綜合收益的稅后凈額 七、72 -9,836,927.45 8,307,726.90
歸屬母公司所有者的其他綜合收益的稅 -9,836,927.45 8,307,726.90
后凈額
（一）以后不能重分類進損益的其他綜
合收益
1.重新計量設定受益計劃凈負債或
凈資產的變動
2.權益法下在被投資單位不能重分
類進損益的其他綜合收益中享有的份額
（二）以后將重分類進損益的其他綜合 -9,836,927.45 8,307,726.90
收益
1.權益法下在被投資單位以后將重 -521,919.97
分類進損益的其他綜合收益中享有的份額
2.可供出售金融資產公允價值變動 199,126.20 -595,362.30
損益
3.持有至到期投資重分類為可供出
售金融資產損益
4.現金流量套期損益的有效部分
5.外幣財務報表折算差額 -9,514,133.68 8,903,089.20
6.其他
歸屬于少數股東的其他綜合收益的稅后
凈額
七、綜合收益總額 641,999,807.57 53,353,121.00
歸屬于母公司所有者的綜合收益總額 501,402,103.53 42,551,842.48
歸屬于少數股東的綜合收益總額 140,597,704.04 10,801,278.52
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股) 0.34 0.02
（二）稀釋每股收益(元/股) 0.34 0.02
法定代表人：韓孝煌 主管會計工作負責人：劉曉靈 會計機構負責人：李春
母公司利潤表
2017年1―6月
單位:元 幣種:人民幣
項目 附注 本期發生額 上期發生額
一、營業收入 十七、4 106,132.08 183,289,479.35
減：營業成本 十七、4 176,605,174.78
稅金及附加 115,964.01 3,790,261.52
銷售費用 1,394,766.70
管理費用 18,168,634.69 18,362,350.02
財務費用 75,823,618.46 35,687,410.70
資產減值損失 216,554.57 -4,515,163.89
加：公允價值變動收益（損失以“－”號
填列）
投資收益（損失以“－”號填列） 十七、5 423,616,616.37 272,770,344.05
其中：對聯營企業和合營企業的投資 151,162,905.36 2,779,029.25
收益
其他收益
二、營業利潤（虧損以“－”號填列） 329,397,976.72 224,735,023.57
加：營業外收入 339,959.58 575,922.74
其中：非流動資產處置利得 375,790.00
減：營業外支出 224,190.66 5,285.76
其中：非流動資產處置損失 222,440.66 2,635.76
三、利潤總額（虧損總額以“－”號填列） 329,513,745.64 225,305,660.55
減：所得稅費用 -54,138.65 1,289,007.73
四、凈利潤（凈虧損以“－”號填列） 329,567,884.29 224,016,652.82
五、其他綜合收益的稅后凈額 199,126.20 -595,362.30
（一）以后不能重分類進損益的其他綜合
收益
1.重新計量設定受益計劃凈負債或凈
資產的變動
2.權益法下在被投資單位不能重分類進
損益的其他綜合收益中享有的份額
（二）以后將重分類進損益的其他綜合收 199,126.20 -595,362.30
益
1.權益法下在被投資單位以后將重分
類進損益的其他綜合收益中享有的份額
2.可供出售金融資產公允價值變動損 199,126.20 -595,362.30
益
3.持有至到期投資重分類為可供出售
金融資產損益
4.現金流量套期損益的有效部分
5.外幣財務報表折算差額
6.其他
六、綜合收益總額 329,767,010.49 223,421,290.52
七、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)
（二）稀釋每股收益(元/股)
法定代表人：韓孝煌 主管會計工作負責人：劉曉靈 會計機構負責人：李春
合并現金流量表
2017年1―6月
單位：元 幣種：人民幣
項目 附注 本期發生額 上期發生額
一、經營活動產生的現金流量：
銷售商品、提供勞務收到的現金 3,055,869,421.16 3,904,340,638.41
客戶存款和同業存放款項凈增加額
向中央銀行借款凈增加額
向其他金融機構拆入資金凈增加額
收到原保險合同保費取得的現金
收到再保險業務現金凈額
保戶儲金及投資款凈增加額
處置以公允價值計量且其變動計入
當期損益的金融資產凈增加額
收取利息、手續費及傭金的現金
拆入資金凈增加額
回購業務資金凈增加額
收到的稅費返還 1,584,144.22 1,534,408.39
收到其他與經營活動有關的現金 七、73 108,179,480.43 162,487,469.08
經營活動現金流入小計 3,165,633,045.81 4,068,362,515.88
購買商品、接受勞務支付的現金 4,214,751,061.70 1,627,667,271.27
客戶貸款及墊款凈增加額
存放中央銀行和同業款項凈增加額
支付原保險合同賠付款項的現金
支付利息、手續費及傭金的現金
支付保單紅利的現金
支付給職工以及為職工支付的現金 109,511,708.68 93,434,964.39
支付的各項稅費 658,909,728.33 744,134,846.19
支付其他與經營活動有關的現金 七、73 238,908,653.16 370,874,093.86
經營活動現金流出小計 5,222,081,151.87 2,836,111,175.71
經營活動產生的現金流量凈額 -2,056,448,106.06 1,232,251,340.17
二、投資活動產生的現金流量：
收回投資收到的現金 200,000,000.00 5,000,000.00
取得投資收益收到的現金 20,833,958.30 55,896,182.29
處置固定資產、無形資產和其他長 21,421,541.36 40,095.04
期資產收回的現金凈額
處置子公司及其他營業單位收到的 16,875,450.96
現金凈額
收到其他與投資活動有關的現金 七、73 7,504,337.97
投資活動現金流入小計 259,130,950.62 68,440,615.30
購建固定資產、無形資產和其他長 122,842,313.63 57,778,603.07
期資產支付的現金
投資支付的現金 353,237,733.50 383,092,032.00
質押貸款凈增加額
取得子公司及其他營業單位支付的
現金凈額
支付其他與投資活動有關的現金 七、73 8,879,775.77
投資活動現金流出小計 484,959,822.90 440,870,635.07
投資活動產生的現金流量凈額 -225,828,872.28 -372,430,019.77
三、籌資活動產生的現金流量：
吸收投資收到的現金 4,000,000.00 12,500,000.00
其中：子公司吸收少數股東投資收 4,000,000.00 12,500,000.00
到的現金
取得借款收到的現金 1,183,000,000.00 448,865,609.77
發行債券收到的現金
收到其他與籌資活動有關的現金 七、73 24,214,369.73 19,174,891.77
籌資活動現金流入小計 1,211,214,369.73 480,540,501.54
償還債務支付的現金 1,101,447,500.00 1,327,560,000.00
分配股利、利潤或償付利息支付的 185,961,636.07 216,038,306.22
現金
其中：子公司支付給少數股東的股 4,640,600.00 7,477,377.18
利、利潤
支付其他與籌資活動有關的現金 七、73 38,378,482.21 4,890,675.88
籌資活動現金流出小計 1,325,787,618.28 1,548,488,982.10
籌資活動產生的現金流量凈額 -114,573,248.55 -1,067,948,480.56
四、匯率變動對現金及現金等價物的 -1,699,517.78 17,315,392.80
影響
五、現金及現金等價物凈增加額 -2,398,549,744.67 -190,811,767.36
加：期初現金及現金等價物余額 3,963,875,925.45 3,753,844,287.31
六、期末現金及現金等價物余額 1,565,326,180.78 3,563,032,519.95
法定代表人：韓孝煌 主管會計工作負責人：劉曉靈 會計機構負責人：李春
母公司現金流量表
2017年1―6月
單位:元 幣種:人民幣
項目 附注 本期發生額 上期發生額
一、經營活動產生的現金流量：
銷售商品、提供勞務收到的現金 844,524.27 254,906,375.90
收到的稅費返還 961,437.93
收到其他與經營活動有關的現金 1,403,895,257.04 931,671,685.44
經營活動現金流入小計 1,404,739,781.31 1,187,539,499.27
購買商品、接受勞務支付的現金 216,983,578.32
支付給職工以及為職工支付的現金 11,545,607.31 9,181,531.35
支付的各項稅費 1,597,028.07 15,487,503.59
支付其他與經營活動有關的現金 2,641,547,708.74 347,013,641.07
經營活動現金流出小計 2,654,690,344.12 588,666,254.33
經營活動產生的現金流量凈額 -1,249,950,562.81 598,873,244.94
二、投資活動產生的現金流量：
收回投資收到的現金 200,000,000.00
取得投資收益收到的現金 304,273,342.17 91,037,428.55
處置固定資產、無形資產和其他長 10,950.00 46,324,034.85
期資產收回的現金凈額
處置子公司及其他營業單位收到的
現金凈額
收到其他與投資活動有關的現金 641,484,000.00 698,000,000.00
投資活動現金流入小計 1,145,768,292.17 835,361,463.40
購建固定資產、無形資產和其他長 458,296.03 2,513,442.60
期資產支付的現金
投資支付的現金 343,000,000.00 410,872,032.00
取得子公司及其他營業單位支付的
現金凈額
支付其他與投資活動有關的現金 501,484,000.00
投資活動現金流出小計 343,458,296.03 914,869,474.60
投資活動產生的現金流量凈額 802,309,996.14 -79,508,011.20
三、籌資活動產生的現金流量：
吸收投資收到的現金
取得借款收到的現金 890,000,000.00 283,099,360.42
發行債券收到的現金
收到其他與籌資活動有關的現金 23,211,199.06
籌資活動現金流入小計 890,000,000.00 306,310,559.48
償還債務支付的現金 607,900,000.00 897,000,000.00
分配股利、利潤或償付利息支付的 172,944,808.85 188,608,094.96
現金
支付其他與籌資活動有關的現金 9,137,000.00 3,198,650.00
籌資活動現金流出小計 789,981,808.85 1,088,806,744.96
籌資活動產生的現金流量凈額 100,018,191.15 -782,496,185.48
四、匯率變動對現金及現金等價物的 -38.74 -1,316.39
影響
五、現金及現金等價物凈增加額 -347,622,414.26 -263,132,268.13
加：期初現金及現金等價物余額 623,819,288.36 778,756,139.57
六、期末現金及現金等價物余額 276,196,874.10 515,623,871.44
法定代表人：韓孝煌 主管會計工作負責人：劉曉靈 會計機構負責人：李春
合并所有者權益變動表
2017年1―6月
單位:元 幣種:人民幣
本期
歸屬于母公司所有者權益
其他權 減 一
項目 益工具 ： 專 般 少數股東權益 所有者權益合計
股本 優永 資本公積 庫 其他綜合收益項 盈余公積 風 未分配利潤
先續其 存 儲 險
股債他 股 備 準
備
一、上年期末余額 1,492,110,725.00 1,235,880,209.94 28,549,376.12 371,239,735.15 3,688,314,826.02 917,807,322.84 7,733,902,195.07
加：會計政策變更
前期差錯更正
同一控制下企
業合并
其他
二、本年期初余額 1,492,110,725.00 1,235,880,209.94 28,549,376.12 371,239,735.15 3,688,314,826.02 917,807,322.84 7,733,902,195.07
三、本期增減變動金
額（減少以“－”號填 -9,836,927.45 362,027,958.48 94,976,920.92 447,167,951.95
列）
（一）綜合收益總額 -9,836,927.45 511,239,030.98 140,597,704.04 641,999,807.57
（二）所有者投入和 -31,680,183.12 -31,680,183.12
減少資本
1．股東投入的普通 4,000,000.00 4,000,000.00
股
2．其他權益工具持
有者投入資本
3．股份支付計入所
有者權益的金額
4．其他 -35,680,183.12 -35,680,183.12
（三）利潤分配 -149,211,072.50 -13,940,600.00 -163,151,672.50
1．提取盈余公積
2．提取一般風險準
備
3．對所有者（或股 -149,211,072.50 -13,940,600.00 -163,151,672.50
東）的分配
4．其他
（四）所有者權益內
部結轉
1．資本公積轉增資
本（或股本）
2．盈余公積轉增資
本（或股本）
3．盈余公積彌補虧
損
4．其他
（五）專項儲備
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余額 1,492,110,725.00 1,235,880,209.94 18,712,448.67 371,239,735.15 4,050,342,784.50 1,012,784,243.76 8,181,070,147.02
上期
歸屬于母公司所有者權益
其他權 減 一
項目 益工具 ： 專 般 少數股東權益 所有者權益合計
股本 優永 資本公積 庫 其他綜合收益項 盈余公積 風 未分配利潤
先續其 存 儲 險
股債他 股 備 準
備
一、上年期末余額 1,487,794,725.00 1,688,733,875.96 -1,523,933.07 348,602,527.33 3,538,214,375.36 1,667,808,513.13 8,729,630,083.71
加：會計政策變更
前期差錯更正
同一控制下企
業合并
其他
二、本年期初余額 1,487,794,725.00 1,688,733,875.96 -1,523,933.07 348,602,527.33 3,538,214,375.36 1,667,808,513.13 8,729,630,083.71
三、本期增減變動金
額（減少以“－”號填 8,307,726.90 -114,535,356.92 6,237,974.52 -99,989,655.50
列）
（一）綜合收益總額 8,307,726.90 34,244,115.58 10,801,278.52 53,353,121.00
（二）所有者投入和 12,500,000.00 12,500,000.00
減少資本
1．股東投入的普通 12,500,000.00 12,500,000.00
股
2．其他權益工具持
有者投入資本
3．股份支付計入所
有者權益的金額
4．其他
（三）利潤分配 -148,779,472.50 -17,063,304.00 -165,842,776.50
1．提取盈余公積
2．提取一般風險準
備
3．對所有者（或股 -148,779,472.50 -17,063,304.00 -165,842,776.50
東）的分配
4．其他
（四）所有者權益內
部結轉
1．資本公積轉增資
本（或股本）
2．盈余公積轉增資
本（或股本）
3．盈余公積彌補虧
損
4．其他
（五）專項儲備
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余額 1,487,794,725.00 1,688,733,875.96 6,783,793.83 348,602,527.33 3,423,679,018.44 1,674,046,487.65 8,629,640,428.21
法定代表人：韓孝煌 主管會計工作負責人：劉曉靈 會計機構負責人：李春
母公司所有者權益變動表
2017年1―6月
單位:元 幣種:人民幣
本期
其他權益工
項目 具 減：庫 專項
股本 優永其 資本公積 存股 其他綜合收益 儲備 盈余公積 未分配利潤 所有者權益合計
先續他
股債
一、上年期末余額 1,492,110,725.00 2,243,462,014.08 4,373,879.40 425,025,060.66 1,826,318,162.66 5,991,289,841.80
加：會計政策變更
前期差錯更正
其他
二、本年期初余額 1,492,110,725.00 2,243,462,014.08 4,373,879.40 425,025,060.66 1,826,318,162.66 5,991,289,841.80
三、本期增減變動金
額（減少以“－”號填 199,126.20 180,356,811.79 180,555,937.99
列）
（一）綜合收益總額 199,126.20 329,567,884.29 329,767,010.49
（二）所有者投入和
減少資本
1．股東投入的普通
股
2．其他權益工具持
有者投入資本
3．股份支付計入所
有者權益的金額
4．其他
（三）利潤分配 -149,211,072.50 -149,211,072.50
1．提取盈余公積
2．對所有者（或股 -149,211,072.50 -149,211,072.50
東）的分配
3．其他
（四）所有者權益內
部結轉
1．資本公積轉增資
本（或股本）
2．盈余公積轉增資
本（或股本）
3．盈余公積彌補虧
損
4．其他
（五）專項儲備
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余額 1,492,110,725.00 2,243,462,014.08 4,573,005.60 425,025,060.66 2,006,674,974.45 6,171,845,779.79
上期
其他權益工
項目 具 減：庫 專項
股本 優永其 資本公積 存股 其他綜合收益 儲備 盈余公積 未分配利潤 所有者權益合計
先續他
股債
一、上年期末余額 1,487,794,725.00 2,221,407,254.08 4,706,771.70 402,387,852.84 1,771,362,764.77 5,887,659,368.39
加：會計政策變更
前期差錯更正
其他
二、本年期初余額 1,487,794,725.00 2,221,407,254.08 4,706,771.70 402,387,852.84 1,771,362,764.77 5,887,659,368.39
三、本期增減變動
金額（減少以“－” -595,362.30 75,237,180.32 74,641,818.02
號填列）
（一）綜合收益總 -595,362.30 224,016,652.82 223,421,290.52
額
（二）所有者投入
和減少資本
1．股東投入的普通
股
2．其他權益工具持
有者投入資本
3．股份支付計入所
有者權益的金額
4．其他
（三）利潤分配 -148,779,472.50 -148,779,472.50
1．提取盈余公積
2．對所有者（或股 -148,779,472.50 -148,779,472.50
東）的分配
3．其他
（四）所有者權益
內部結轉
1．資本公積轉增資
本（或股本）
2．盈余公積轉增資
本（或股本）
3．盈余公積彌補虧
損
4．其他
（五）專項儲備
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余額 1,487,794,725.00 2,221,407,254.08 4,111,409.40 402,387,852.84 1,846,599,945.09 5,962,301,186.41
法定代表人：韓孝煌 主管會計工作負責人：劉曉靈 會計機構負責人：李春
三、公司基本情況
1. 公司概況
√適用□不適用
冠城大通股份有限公司（以下簡稱“公司”）創立于1986年。1997年5月8日，公司獲準在
上海證券交易所掛牌上市。2006年1月5日，公司完成股權分置改革。經過歷次增發、配股、利
潤分配、股票期權激勵計劃行權以及可轉換公司債券轉股等，截至2017年6月30日，公司股本
總數為1,492,110,725股（每股面值1元），均系無限售條件的流通股A股。
公司的主要經營范圍：對外貿易；電器機械及器材，自動化儀表及系統制造、維修、銷售，
有色金屬材料加工；五金、交電的批發、零售；房地產開發。公司業務性質為房地產業與制造業，
公司從事的主要業務為商品房開發與銷售和特種漆包線生產與銷售。
公司注冊地：福州市開發區快安延伸區創新樓，總部辦公地：福建省福州市五一北路153號
正祥商務中心2#樓8-10層。企業社會信用代碼91350000158166190Y。
公司的母公司為福建豐榕投資有限公司，最終實際控制人為韓國龍先生與薛黎曦女士，韓國
龍先生與薛黎曦女士系一致行動人。
2. 合并財務報表范圍
√適用□不適用
本期納入合并范圍的企業共35家，詳見本附注八、九。
四、財務報表的編制基礎
1. 編制基礎
本公司財務報表以持續經營為編制基礎。
2. 持續經營
√適用□不適用
公司自報告期末起12個月內不存在影響持續經營能力的重大因素。
五、重要會計政策及會計估計
具體會計政策和會計估計提示：
√適用□不適用
本公司會計政策和會計估計均按照會計準則的要求確定，以下披露內容已涵蓋本公司根據實際生
產經營特點采用的具體會計政策和會計估計。
1. 遵循企業會計準則的聲明
本公司所編制的財務報表符合企業會計準則的要求，真實、完整地反映了公司的財務狀況、經營
成果、股東權益變動和現金流量等有關信息。
2. 會計期間
本公司會計年度自公歷1月1日起至12月31日止。
3. 營業周期
√適用□不適用
除房地產業務外，公司其他經營業務的營業周期為12個月；房地產業務的營業周期根據項目開發
情況確定，一般在12個月以上。
4. 記賬本位幣
本公司的記賬本位幣為人民幣。
5. 同一控制下和非同一控制下企業合并的會計處理方法
√適用□不適用
（1）同一控制下的企業合并
參與合并的企業在合并前后均受同一方或相同的多方最終控制且該控制并非暫時性的，為同
一控制下的企業合并。
在合并日按照被合并方所有者權益在最終控制方合并財務報表中的賬面價值的份額作為長期
股權投資的初始投資成本。初始投資成本與支付的現金、轉讓的非現金資產以及所承擔債務賬面
價值或發行股份面值總額之間的差額，調整資本公積；資本公積不足沖減的，調整留存收益。
合并方發生的審計、法律服務、評估咨詢等中介費用以及其他相關管理費用，于發生時計入
當期損益。與發行權益性工具作為合并對價直接相關的交易費用，沖減資本公積（股本溢價），
資本公積（股本溢價）不足沖減的，依次沖減盈余公積和未分配利潤。與發行債務性工具作為合
并對價直接相關的交易費用，計入債務性工具的初始確認金額。
（2）非同一控制下的企業合并
參與合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最終控制的，為非同一控制下的企業合
并。
企業合并成本包括公司為進行合并付出的資產、發行或承擔的負債、發行的權益性工具或債
務性工具的公允價值之和。為企業合并發生的審計、法律服務、評估咨詢等中介費用以及其他相
關管理費用，于發生時計入當期損益；作為合并對價發行的權益性工具或債務性工具的交易費用，
計入權益性工具或債務性工具的初始確認金額。
合并成本減去合并中取得的被購買方可辨認凈資產在購買日公允價值份額的差額，如為正數
則確認為商譽；合并成本小于合并中取得的被購買方可辨認凈資產公允價值份額的差額，經復核
后，計入當期損益。
6. 合并財務報表的編制方法
√適用□不適用
合并報表的編報范圍，按照《企業會計準則―企業合并》和《企業會計準則―合并財務報表》
的有關規定，公司控制的所有子公司，無論是小規模的子公司還是經營業務性質特殊的子公司，
均應納入合并財務報表的合并范圍，公司控制的特殊目的主體也納入合并財務報表的合并范圍，
有證據表明母公司不能控制被投資單位，不納入合并財務報表的合并范圍。
合并報表以母公司和子公司的財務報表為基礎，在抵銷母公司與子公司、子公司相互之間發
生的內部交易對合并財務報表的影響后，由母公司合并編制。母公司向子公司出售資產所發生的
未實現內部交易損益，全額抵銷“歸屬于母公司所有者的凈利潤”。子公司向母公司出售資產所發
生的未實現內部交易損益，按照母公司對該子公司的分配比例在“歸屬于母公司所有者的凈利潤”
和“少數股東損益”之間分配抵銷。子公司之間出售資產所發生的未實現內部交易損益，按照母公
司對出售方子公司的分配比例在“歸屬于母公司所有者的凈利潤”和“少數股東損益”之間分配抵銷。
子公司少數股東分擔的當期虧損超過了少數股東在該子公司期初所有者權益中所享有的份額
的，其余額沖減少數股東權益。
根據《企業會計準則―合并財務報表》的規定，公司將少數股東權益在合并資產負債表中股
東權益項目下以“少數股東權益”項目列示，將少數股東損益在合并利潤表中凈利潤項目下以“少數
股東損益”項目列示。子公司當期綜合收益中屬于少數股東權益的份額，在合并利潤表中綜合收益
總額項目下以“歸屬于少數股東的綜合收益總額”項目列示。
7. 合營安排分類及共同經營會計處理方法
√適用□不適用
合營安排是指一項由兩個或兩個以上的參與方共同控制的安排。合營安排分為共同經營和合
營企業。
參與共同經營的合營方應當確認其與共同經營中利益份額相關的下列項目：（1）確認單獨所
持有的資產，以及按其份額確認共同持有的資產；（2）確認單獨所承擔的負債，以及按其份額確
認共同承擔的負債；（3）確認出售其享有的共同經營產出份額所產生的收入；（4）按其份額確
認共同經營因出售產出所產生的收入；（5）確認單獨所發生的費用，以及按其份額確認共同經營
發生的費用。
共同控制的參與方對合營企業的長期股權投資，按照長期股權投資準則核算，采用權益法核
算。
公司對合營企業不參與共同控制時，如對該合營企業具有重大影響，則以長期股權投資核算；
如對該合營企業不具有重大影響時，則以金融工具進行確認和計量。
8. 現金及現金等價物的確定標準
現金等價物是指企業持有的期限短（一般指從購買日起三個月內到期）、流動性強、易于轉
換為已知金額現金、價值變動風險很小的投資。
9. 外幣業務和外幣報表折算
√適用□不適用
記賬本位幣為人民幣，對發生外幣業務外幣折算，按實際發生時國家公布的外匯牌價折合人
民幣記賬，年末外幣余額按國家公布的外匯牌價調整賬面匯率，匯兌損益列入本年損益。
對境外經營的財務報表進行折算時，外幣財務報表折算差額在資產負債表中所有者權益項目
下單獨列示（其他綜合收益）。處置境外經營時，相關的外幣財務報表折算差額自所有者權益轉
入處置當期損益。
10. 金融工具
√適用□不適用
（1）金融資產和金融負債的分類
管理層按照取得金融資產或金融負債的性質以及持有目的，將其劃分為以公允價值計量且其
變動計入當期損益的金融資產或金融負債，包括交易性金融資產或金融負債和直接指定為以公允
價值計量且其變動計入當期損益的金融資產或金融負債、持有至到期投資、應收款項、可供出售
金融資產、其他金融負債等。上述分類一經確定，不得隨意變更。
（2）金融資產和金融負債的核算
A、以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產（或金融負債）
取得時以公允價值（扣除已宣告但尚未發放的現金股利或已到付息期但尚未領取的債券利息）
作為初始確認金額。
持有期間將取得的利息或現金股利確認為投資收益，年末將公允價值變動計入當期損益。
處置時，其公允價值與該金融資產賬面價值之間的差額應確認為投資損益，同時將原已確認
的公允價值變動損益轉出，計入投資損益。
B、持有至到期投資
取得時按公允價值（扣除已到付息期但尚未領取的債券利息）和相關交易費用之和作為初始
確認金額。
持有期間按照攤余成本和實際利率（如實際利率與票面利率差別較小的，按票面利率）計算
確認利息收入，計入投資收益。實際利率在取得持有至到期投資時確定，在該預期存續期間或適
用的更短期間內保持不變。
處置時，將所取得價款與該投資賬面價值之間的差額計入投資收益。
C、應收款項
公司對外銷售商品或提供勞務形成的應收債權，通常應按從購貨方應收的合同或協議價款作
為初始確認金額。
收回或處置時，將取得的價款與該應收款項賬面價值之間的差額計入當期損益。
D、可供出售金融資產
取得時按公允價值（扣除已宣告但尚未發放的現金股利或已到付息期但尚未領取的債券利息）
和相關交易費用之和作為初始確認金額?；钴S市場中沒有報價且其公允價值無法可靠計量的權益
工具投資，應當按照成本計量，以交易價格作為初始確認金額，當其公允價值能夠可靠計量時應
改按公允價值計量，相關賬面價值與公允價值之間的差額按照《企業會計準則―金融工具確認和
計量》第三十八條的規定處理。
持有期間將取得的利息或現金股利確認為投資收益。資產負債表日，除在活躍市場中沒有報
價且其公允價值無法可靠計量的權益工具投資外的其他可供出售金融資產，應以公允價值計量，
且公允價值變動計入其他綜合收益。
處置時，將取得的價款與該金融資產賬面價值之間的差額，計入投資損益；同時，將原直接
計入所有者權益的公允價值變動累計額對應處置部分的金額轉出，計入投資損益。
E、其他金融負債
按其公允價值和相關交易費用之和作為初始確認金額。
通常采用攤余成本進行后續計量。
11. 應收款項
(1).單項金額重大并單獨計提壞賬準備的應收款項
√適用□不適用
單項金額重大的判 單項金額為人民幣500萬元及500萬元以上
斷依據或金額標準
單項金額重大并單 單獨進行減值測試。有客觀證據表明其發生了減值的，根據其未來現金流
項計提壞賬準備的 量現值低于其賬面價值的差額，確認減值損失，計提壞賬準備。單獨測試
計提方法 未發生減值的，包括在具有類似信用風險特征的組合中再進行減值測試。
(2).按信用風險特征組合計提壞賬準備的應收款項：
√適用□不適用
按信用風險特征組合計提壞賬準備的計提方法（賬齡分析法、余額百分比法、其他方法）
信用風險特征組合 壞賬準備的計提方法
賬齡組合 賬齡分析法
同一合并報表范圍內組合 不計提壞賬準備
有確鑿證據表明可收回組合 不計提壞賬準備
組合中，采用賬齡分析法計提壞賬準備的
√適用□不適用
賬齡 應收賬款計提比例(%) 其他應收款計提比例(%)
1年以內（含1年） 3 3
其中：1年以內分項，可添加行
1－2年 10 10
2－3年 30 30
3年以上
3－4年 50 50
4－5年
5年以上 100 100
組合中，采用余額百分比法計提壞賬準備的
□適用√不適用
組合中，采用其他方法計提壞賬準備的
□適用√不適用
(3).單項金額不重大但單獨計提壞賬準備的應收款項：
√適用□不適用
單項計提壞賬準備的理由 應收款項的未來現金流量現值與以類似信用風險為特征的應收款
項組合的未來現金流量現值存在顯著差異。
單獨進行減值測試，根據其未來現金流量現值低于其賬面價值的
壞賬準備的計提方法 差額，確認減值損失，計提壞賬準備。單獨測試未發生減值的，
包括在具有類似信用風險特征的組合中再進行減值測試。
12. 存貨
√適用□不適用
（1）存貨分類
存貨分類為：原材料、庫存商品、委托加工物資、在產品、包裝物、低值易耗品等。
房地產開發企業的存貨分類為：開發成本、開發產品、出租開發產品等。
（2）取得和發出的計價方法
日常核算取得時按實際成本計價；發出時按月末一次加權平均法計價。
債務重組取得債務人用以抵債的存貨，以存貨的公允價值為基礎確定其入賬價值。
在非貨幣性交換具備商業實質和換入資產或換出資產的公允價值能夠可靠計量的前提下，非
貨幣性交易換入的存貨通常以換出資產的公允價值為基礎確定其入賬價值，除非有確鑿證據表明
換入資產的公允價值更加可靠；不滿足上述前提的非貨幣性資產交換，以換出資產的賬面價值和
應支付的相關稅費作為換入存貨的成本。
以同一控制下的企業吸收合并方式取得的存貨按被合并方的賬面價值確定其入賬價值；以非
同一控制下的企業吸收合并方式取得的存貨按公允價值確定其入賬價值。
（3）存貨可變現凈值的確定依據及存貨跌價準備的計提方法
年末，存貨按成本與可變現凈值孰低法計價，在對存貨進行全面盤點的基礎上，按各類存貨
單個項目的存貨成本高于其可變現凈值的差額提取存貨跌價準備；對于數量繁多、單價較低的存
貨，按存貨類別計提存貨跌價準備?？勺儸F凈值，是指在日?；顒又校尕浀墓烙嬍蹆r減去至完
工時估計將要發生的成本、估計的銷售費用以及相關稅費后的金額。
產成品、商品和用于出售的原材料等直接用于出售的存貨，其可變現凈值根據在正常生產經
營過程中，以存貨的估計售價減去估計的銷售費用和相關稅金后的金額確定。��
用于生產的材料、在產品或自制半成品等需要經過加工的存貨，其可變現凈值根據在正常生
產經營過程中，以存貨的估計售價減去至完工估計將要發生的成本、估計的銷售費用以及相關稅
金后的金額確定。��
為執行銷售合同或者勞務合同而持有的存貨，其可變現凈值應當以合同價格為基礎計算。企
業持有存貨的數量多于銷售合同訂購數量的，超出部分的存貨的可變現凈值應當以一般銷售價格
為基礎計算。
存貨跌價準備按照單個存貨項目計提。即將每個存貨項目的成本與可變現凈值逐一進行比較，
取其低者計量存貨，并且將成本高于可變現凈值的差額作為計提的存貨跌價準備。
在同一地區生產和銷售的產品系列相關、具有相同或類似最終用途或目的，且難以與其他項
目分開計量的存貨，可以合并計提存貨跌價準備。
以前減記存貨價值的影響因素已經消失的，減記的金額應當予以恢復，并在原已計提的存貨
跌價準備金額內轉回，轉回的金額計入當期損益。
（4）周轉材料的攤銷方法
低值易耗品采用一次攤銷法；包裝物采用一次攤銷法。
（5）存貨的盤存制度
采用永續盤存制。
（6）開發用土地的核算
房地產開發企業將開發用土地列入“開發成本”科目核算，房地產項目開發完成時結轉入“開發
產品”。
（7）公共配套設施費用的核算
公共配套設施費用指開發項目內發生的、獨立的、非營利性的且產權屬于全體業主的，或無
償贈與地方政府、政府公用事業單位的公共配套設施支出，以及由政府部門收取的公共配套設施
費，實際發生時列入“開發成本”，按成本核算對象和成本項目進行分攤和明細核算，房地產項目
開發完成時結轉入“開發產品”。
13. 劃分為持有待售資產
√適用□不適用
同時滿足下列條件的企業組成部分（或非流動資產）確認為持有待售：該組成部分在其當前
狀況下僅根據出售此類組成部分的通常和慣用條款即可立即出售；企業已經就處置該組成部分作
出決議，如按規定需得到股東批準的，應當已經取得股東大會或相應權力機構的批準；企業已經
與受讓方簽訂了不可撤銷的轉讓協議；該項轉讓將在一年內完成。
14. 長期股權投資
√適用□不適用
長期股權投資包括公司持有的能夠對被投資單位實施控制、重大影響的權益性投資，以及對
合營企業的權益性投資。
（1）初始計量
同一控制下的企業合并，在合并日按照被合并方所有者權益在最終控制方合并財務報表中的
賬面價值的份額作為長期股權投資的初始投資成本。
非同一控制下的企業合并，以購買日按照《企業會計準則―企業合并》的有關規定確定的合
并成本作為長期股權投資的初始投資成本。
其他方式取得的長期股權投資，應當按照下列規定確定其初始投資成本：以支付現金取得的
長期股權投資，應當按照實際支付的購買價款作為初始投資成本。初始投資成本包括與取得長期
股權投資直接相關的費用、稅金及其他必要支出；以發行權益性證券取得的長期股權投資，應當
按照發行權益性證券的公允價值作為初始投資成本。
（2）后續計量
能夠對被投資單位實施控制的長期股權投資采用成本法核算，追加或收回投資時，調整長期
股權投資的成本。被投資單位宣告分派的現金股利或利潤，確認為當期投資收益。對被投資單位
具有共同控制或重大影響的長期股權投資，采用權益法核算。按照應享有或應分擔的被投資單位
實現的凈損益和其他綜合收益的份額，分別確認投資收益和其他綜合收益，同時調整長期股權投
資的賬面價值；公司按照被投資單位宣告分派的利潤或現金股利計算應享有的部分，相應減少長
期股權投資的賬面價值；對于被投資單位除凈損益、其他綜合收益和利潤分配以外所有者權益的
其他變動，應調整長期股權投資的賬面價值并計入所有者權益。
15. 投資性房地產
不適用
16. 固定資產
(1).確認條件
√適用□不適用
固定資產指為生產商品、提供勞務、出租或經營管理而持有的并且使用年限超過一年的有形
資產。同時滿足下列條件的，才能予以確認：與該固定資產有關的經濟利益很可能流入企業；該
固定資產的成本能夠可靠地計量。
固定資產分為：房屋及建筑物、機器設備、運輸設備、其他。
(2).折舊方法
√適用□不適用
類別 折舊方法 折舊年限（年） 殘值率（%） 年折舊率（%）
房屋建筑物 年限平均法 30-40 5 3.17-2.38
機器設備 年限平均法 10-15 5 9.50-6.33
運輸設備 年限平均法 6-15 5 15.83-6.33
其他 年限平均法 5-8 5 19-11.88
已計提減值準備的固定資產，應當按照固定資產的賬面價值（即固定資產原值減去累計折舊
和已計提的減值準備）以及尚可使用年限重新計算確定折舊率和折舊額。已達到預定可使用狀態
但尚未辦理竣工決算的固定資產，應當按照估計價值確定其成本，并計提折舊；待辦理竣工決算
后，再按實際成本調整原來的暫估價值，但不需要調整原已計提的折舊額。
符合資本化條件的固定資產裝修費用，在兩次裝修期間與固定資產尚可使用年限兩者中較短
的期間內，采用年限平均法單獨計提折舊。
(3).融資租入固定資產的認定依據、計價和折舊方法
√適用□不適用
購買固定資產的價款超過正常信用條件延期支付，實質上具有融資性質的，固定資產的成本
以購買價款的現值為基礎確定。
融資租入的固定資產，按租賃開始日租賃資產公允價值與最低租賃付款額現值兩者中較低者
作為入賬價值。
融資租賃方式租入的固定資產，能合理確定租賃期屆滿時將會取得租賃資產所有權的，在租
賃資產尚可使用年限內計提折舊；無法合理確定租賃期屆滿時能夠取得租賃資產所有權的，在租
賃期與租賃資產尚可使用年限兩者中較短的期間內計提折舊。
(4).固定資產的減值測試方法、減值準備計提方法
公司的固定資產在年末時按照賬面價值與可收回金額孰低計量，對可收回金額(指資產的銷售
凈價，與預期從該資產的持續使用和使用壽命結束時的處置中形成的預計未來現金流量的現值進
行比較，兩者之間較高者)低于賬面價值的差額，計提固定資產減值準備。
17. 在建工程
√適用□不適用
在建工程按各項工程所發生的實際支出核算，按工程項目分類核算，并在工程達到預定可使
用狀態時轉入固定資產；尚未辦理竣工決算的，按估計價值轉賬，待辦理竣工決算手續后再作調
整。
與購建固定資產有關的借款所發生的借款費用，在滿足《企業會計準則―借款費用》所規定
的條件下，計入所購建固定資產的成本。
18. 借款費用
√適用□不適用
（1）借款費用資本化的確認原則
借款費用包括借款賬面發生的利息、折價或溢價的攤銷和輔助費用以及因外幣借款而發生的
匯兌差額。
公司發生的借款費用，可直接歸屬于符合資本化條件的資產的購建或者生產的，予以資本化，
計入相關資產成本；其他借款費用，在發生時根據其發生額確認為費用，計入當期損益。
符合資本化條件的資產，是指需要經過相當長時間的購建或者生產活動才能達到預定可使用
或者可銷售狀態的固定資產、投資性房地產和存貨等資產。
借款費用同時滿足下列條件的，才能開始資本化：
A、資產支出已經發生，資產支出包括為購建或者生產符合資本化條件的資產而以支付現金、
轉移非現金資產或者承擔帶息債務形式發生的支出；
B、借款費用已經發生；
C、為使資產達到預定可使用或者可銷售狀態所必要的購建或者生產活動已經開始。
當符合資本化條件的資產在購建或者生產過程中發生非正常中斷、且中斷時間連續超過3個
月的，借款費用暫停資本化。
當購建或者生產符合資本化條件的資產達到預定可使用或者可銷售狀態時，借款費用停止資
本化。
（2）借款費用資本化金額的確定方法
資本化期間，專門借款可資本化的利息，應當以專門借款當期實際發生的利息費用，減去將
尚未動用的借款資金存入銀行取得的利息收入或進行暫時性投資取得的投資收益后的金額確定；
而占用的一般借款的可資本化利息支出，根據累計資產支出超過專門借款部分的資產支出加
權平均數乘以所占用一般借款的資本化率，計算確定一般借款應予資本化的利息金額。資本化率
根據一般借款加權平均利率計算確定。
房地產開發企業將資本化利息計入“開發成本”，按受益原則和配比原則分配計入各成本對象，
房地產項目開發完成時結轉入“開發產品”。
19. 生物資產
□適用√不適用
20. 油氣資產
□適用√不適用
21. 無形資產
(1).計價方法、使用壽命、減值測試
√適用□不適用
無形資產按取得時的實際成本入賬。自行開發的無形資產，滿足相關條件的開發階段支出可
作為初始成本。開發階段是已完成研究階段的工作，在很大程度上具備了形成一項新產品或新技
術的基本條件。
使用壽命有限的無形資產，應在使用壽命內系統合理攤銷，無法可靠確定與該項無形資產有
關的經濟利益預期實現方式的，采用直線法攤銷。攤銷自無形資產可供使用時起，至不再作為無
形資產確認時止。
無法合理確定無形資產為企業帶來經濟利益期限的，應作為使用壽命不確定的無形資產。使
用壽命不確定的無形資產不進行攤銷，但年末應對無形資產使用壽命進行復核，并進行減值測試。
使用壽命的確定：來源于合同性權利或其他法定權利的無形資產，其使用壽命為合同性權利
或其他法定權利的期限；合同性權利或其他法定權利在到期時因續約等延續、且有證據表明企業
續約不需要付出大額成本的，續約期應當計入使用壽命。合同或法律沒有規定使用壽命的，應綜
合各方面因素判斷，以確定無形資產能為企業帶來經濟利益的期限。
無形資產減值測試詳見下述“22.長期資產減值”會計政策。
(2).內部研究開發支出會計政策
√適用□不適用
內部研究開發項目的支出，區分研究階段支出與開發階段支出。
企業內部研究開發項目研究階段的支出，于發生時計入當期損益。
企業內部研究開發項目開發階段的支出，同時滿足下列條件的，確認為無形資產：完成該無
形資產以使其能夠使用或出售在技術上具有可行性；具有完成該無形資產并使用或出售的意圖；
無形資產產生經濟利益的方式，包括能夠證明運用該無形資產生產的產品存在市場或無形資產自
身存在市場，無形資產將在內部使用的，應當證明其有用性；有足夠的技術、財務資源和其他資
源支持，以完成該無形資產的開發，并有能力使用或出售該無形資產；歸屬于該無形資產開發階
段的支出能夠可靠地計量。
22. 長期資產減值
√適用□不適用
（一）金融資產
公司在年末對交易性金融資產以外的金融資產的賬面價值進行檢查，以判斷是否有證據表明
金融資產已由于一項或多項事件的發生而出現減值。減值事項是指在該等資產初始確認后發生的、
對預期未來現金流量有影響的，且公司能對該影響做出可靠計量的事項。
1、持有至到期投資
年末，有客觀證據表明持有至到期投資發生減值的，應將賬面價值減記至預計未來現金流量
現值，減記的金額確認為資產減值損失，計入當期損益。
如有客觀證據表明該金融資產的價值已恢復，且客觀上與確認該損失后發生的事項有關，原
確認的減值損失應當予以轉回，計入當期損益。
2、可供出售金融資產
年末如果可供出售金融資產的公允價值發生較大幅度下降，或在綜合考慮各種相關因素后，
預期這種下降趨勢屬于非暫時性的，就認定其已發生減值，將原直接計入所有者權益的公允價值
下降形成的累計損失一并轉出，確認減值損失。
大幅度下降是指公允價值較初始成本下降的幅度超過30%；若公允價值在資產負債表日前持續低
于其初始成本超過12個月的，則認定該下降趨勢為非暫時性的。
其中：在活躍市場中沒有報價且其公允價值不能可靠計量的權益工具投資，或與該權益工具
掛鉤并須通過交付該權益工具結算的衍生金融資產發生減值時，將該權益工具投資或衍生金融資
產的賬面價值，與按照類似金融資產當時市場收益率對未來現金流量折現確定的現值之間的差額，
確認為減值損失，計入當期損益。
可供出售金融資產發生減值時，即使該金融資產沒有終止確認，原直接計入所有者權益的因
公允價值下降形成的累計損失，予以轉出，計入當期損益。該轉出的累計損失，為可供出售金融
資產的初始取得成本扣除已收回本金和已攤銷金額、當前公允價值和原已計入損益的減值損失后
的余額。
可供出售權益工具發生的減值損失，不得通過損益轉回。但是，在活躍市場中沒有報價且其
公允價值不能可靠計量的權益工具投資，或與該權益工具掛鉤并須通過交付該權益工具結算的衍
生金融資產發生的減值損失，不得轉回。
（二）長期股權投資
年末應判斷是否發生了長期股權投資減值事項，如發生減值事項的，應進行減值測試并確認
減值損失。
如果可收回金額的計量結果表明，該長期股權投資的可收回金額低于其賬面價值的，將差額
確認為減值損失。
長期股權投資減值損失一經確認，不得轉回。
（三）固定資產、在建工程、無形資產、商譽等長期非金融資產
對于固定資產、在建工程、無形資產等長期非金融資產，公司在每年末判斷相關資產是否存
在可能發生減值的跡象。因企業合并所形成的商譽和使用壽命不確定的無形資產，無論是否存在
減值跡象，每年都進行減值測試。
資產存在減值跡象的，估計其可收回金額。可收回金額根據資產的公允價值減去處置費用后
的凈額與資產預計未來現金流量的現值兩者之間較高者確定。
可收回金額的計量結果表明，資產的可收回金額低于其賬面價值的，將資產的賬面價值減記
至可收回金額，減記的金額確認為資產減值損失，計入當期損益，同時計提相應的資產減值準備。
資產減值損失一經確認，在以后會計期間不得轉回。
有跡象表明一項資產可能發生減值的，企業以單項資產為基礎估計其可收回金額。企業難以
對單項資產的可收回金額進行估計的，以該資產所屬的資產組為基礎確定資產組的可收回金額。
資產組的認定，以資產組產生的主要現金流入是否獨立于其他資產或者資產組的現金流入為
依據。同時，在認定資產組時，考慮公司管理層管理生產經營活動的方式和對資產的持續使用或
者處置的決策方式等。
資產組一經確定，各個會計期間應保持一致，不得隨意變更。
在合并財務報表中反映的商譽，不包括子公司歸屬于少數股東權益的商譽。但對相關的資產
組進行減值測試時，將歸屬于少數股東權益的商譽包括在內，調整資產組的賬面價值，然后根據
調整后的資產組賬面價值與其可收回金額進行比較。如上述資產組發生減值的，該損失按比例扣
除少數股東權益份額后，來確認歸屬于母公司的商譽減值損失。
23. 長期待攤費用
√適用□不適用
長期待攤費用為已經發生但應由本年和以后各期負擔的分攤期限在一年以上的各項費用，長
期待攤費用在受益期內平均攤銷，其中：
預付經營租入固定資產的租金，按租賃合同規定的期限平均攤銷。
經營租賃方式租入的固定資產改良支出，按剩余租賃期與租賃資產尚可使用年限兩者中較短
的期限平均攤銷。
融資租賃方式租入的固定資產的符合資本化條件的裝修費用，按兩次裝修間隔期間、剩余租
賃期與固定資產尚可使用年限三者中較短的期限平均攤銷。
24. 職工薪酬
(1)、短期薪酬的會計處理方法
√適用□不適用
短期薪酬具體包括：職工工資、獎金、津貼和補貼，職工福利費，醫療保險費、工傷保險費
和生育保險費等社會保險費，住房公積金，工會經費和職工教育經費，短期帶薪缺勤，短期利潤
分享計劃，非貨幣性福利以及其他短期薪酬。
在職工為其提供服務的會計期間，將實際發生的短期薪酬確認為負債，并計入當期損益，其
他會計準則要求或允許計入資產成本的除外。
(2)、離職后福利的會計處理方法
√適用□不適用
離職后福利分為設定提存計劃和設定受益計劃。
在職工為其提供服務的會計期間，將根據設定提存計劃計算的應繳存金額確認為負債，并計
入當期損益或相關資產成本；對于設定受益計劃，采用預期累計福利單位法并依據適當的精算假
設，計量設定受益計劃所產生的義務，并根據設定受益計劃確定的公式將產生的福利義務歸屬于
職工提供服務的期間，并計入當期損益，重新計量設定收益計劃凈負債或凈資產所產生的變動計
入其他綜合收益。
(3)、辭退福利的會計處理方法
√適用□不適用
按照辭退計劃條款的規定，合理預計和確認辭退福利產生的職工薪酬負債，并計入當期損益。
(4)、其他長期職工福利的會計處理方法
□適用√不適用
25. 預計負債
□適用√不適用
26. 股份支付
√適用□不適用
股份支付分為以權益結算的股份支付和以現金結算的股份支付。
授予后立即可行權的換取職工服務的以權益結算的股份支付，在授予日按照權益工具的公允
價值計入相關成本或費用，相應增加資本公積；完成等待期內的服務或達到規定業績條件才可行
權的換取職工服務的以權益結算的股份支付，在等待期內的每個資產負債表日，以對可行權權益
工具數量的最佳估計為基礎，按照權益工具授予日的公允價值，將當期取得的服務計入相關成本
或費用和資本公積。
授予后立即可行權的以現金結算的股份支付，在授予日以企業承擔負債的公允價值計入相關
成本或費用，相應增加負債；完成等待期內的服務或達到規定業績條件以后才可行權的以現金結
算的股份支付，在等待期內的每個資產負債表日，以對可行權情況的最佳估計為基礎，按照企業
承擔負債的公允價值金額，將當期取得的服務計入成本或費用和相應的負債。
權益工具的公允價值，按照《企業會計準則―金融工具確認和計量》確定。
等待期內每個資產負債表日，根據最新取得的可行權職工人數變動等后續信息作出最佳估計，
修正預計可行權的權益工具數量。
27. 優先股、永續債等其他金融工具
√適用□不適用
對于復合金融工具，于初始確認時將各組成部分分別分類為金融負債、金融資產或權益工具。
一項非衍生工具同時包含金融負債成分和權益工具成分的，于初始計量時先確定金融負債成
分的公允價值（包括其中可能包含的非權益性嵌入衍生工具的公允價值），再從復合金融工具公
允價值中扣除負債成分的公允價值，作為權益工具成分的價值。
發行復合金融工具發生的交易費用，應當在金融負債成分和權益工具成分之間按照各自占總
發行價款的比例進行分攤。與多項交易相關的共同交易費用，在合理的基礎上采用與其他類似交
易一致的方法，在各項交易間進行分攤。
28. 收入
√適用□不適用
收入確認原則：
銷售商品的收入，在下列條件均能滿足時予以確認：公司已將商品所有權上的主要風險和報
酬轉移給購貨方；公司既沒有保留通常與所有權相聯系的繼續管理權，也沒有對已售出的商品實
施控制；相關的經濟利益很可能夠流入公司；相關的已發生或將發生的成本能夠可靠地計量。
房地產行業的收入結合收入準則并根據行業特點，在房產主體工程完工驗收，簽訂了銷售合
同，已收到價款，相關的收入和成本可以計量時確認房地產銷售收入的實現。
公司在資產負債表日提供勞務交易的結果能夠可靠估計的，應當采用完工百分比法確認提供
勞務收入。
提供勞務的收入，在下列條件均能滿足時予以確認：在同一會計年度內開始并完成的勞務，
在完成勞務時確認收入；勞務的開始和完成分屬不同的會計年度，在提供勞務交易的結果能夠可
靠估計的情況下，于資產負債表日按完工百分比法確認相關的勞務收入。
確定提供勞務交易的完工進度，可以選用下列方法：
（1）已完工作的測量。
（2）已經提供的勞務占應提供勞務總量的比例。
（3）已經發生的成本占估計總成本的比例。
讓渡資產使用權的收入，在下列條件均能滿足時予以確認：與交易相關的經濟利益能夠流入
公司；收入的金額能夠可靠地計量。
29. 政府補助
(1)、與資產相關的政府補助判斷依據及會計處理方法
√適用□不適用
與資產相關的政府補助是指企業取得的、用于購建或以其他方式形成長期資產的政府補助，
取得時確認為遞延收益，在資產達到預定使用狀態之日起，在其使用壽命內平均分配，分次計入
當年損益，相關資產在使用壽命結束前被出售、轉讓、報廢或發生毀損的，將尚未分配的遞延收
益余額一次性轉入資產處置當期的損益。
(2)、與收益相關的政府補助判斷依據及會計處理方法
√適用□不適用
與收益相關的政府補助，是指除與資產相關的政府補助之外的政府補助，用于補償以后期間
費用的，取得時確認為遞延收益，在確認費用的期間計入當期損益，用于補償以前期間費用的，
取得時直接確認為當期損益。
30. 遞延所得稅資產/遞延所得稅負債
√適用□不適用
所得稅的會計處理方法采用資產負債表債務法。
資產的賬面價值小于其計稅基礎或者負債的賬面價值大于其計稅基礎的，可產生可抵扣暫時
性差異。
確認由可抵扣暫時性差異產生的遞延所得稅資產，以未來期間很可能取得用以抵扣可抵扣暫
時性差異的應納稅所得額為限。資產負債表日，有確鑿證據表明未來期間很可能獲得足夠的應納
稅所得額用來抵扣可抵扣暫時性差異的，應當確認以前期間未確認的遞延所得稅資產。
對于能夠結轉以后年度的可抵扣虧損和稅款抵減，應當以未來可預見很可能獲得用來抵扣可
抵扣虧損和稅款抵減的未來應納稅所得額為限，確認相應的遞延所得稅資產。
資產負債表日，企業應當對遞延所得稅資產的賬面價值進行復核。如果未來期間很可能無法
獲得足夠的應納稅所得額用以抵扣遞延所得稅資產的利益，應當減記遞延所得稅資產的賬面價值。
適用稅率發生變化的，應對已確認的遞延所得稅資產進行重新計量，除直接在所有者權益中
確認的交易或者事項產生的遞延所得稅資產以外，應當將其影響數計入變化當期的所得稅費用。
31. 租賃
(1)、經營租賃的會計處理方法
√適用□不適用
公司對經營性租賃采用直線法核算。經營租賃方式租入的固定資產改良支出，按剩余租賃期
與租賃資產尚可使用年限兩者中較短的期限平均攤銷。
(2)、融資租賃的會計處理方法
√適用□不適用
融資租入的固定資產，按租賃開始日租賃資產公允價值與最低租賃付款額現值兩者中較低者
作為入賬價值。
融資租賃方式租入的固定資產，能合理確定租賃期屆滿時將會取得租賃資產所有權的，在租
賃資產尚可使用年限內計提折舊；無法合理確定租賃期屆滿時能夠取得租賃資產所有權的，在租
賃期與租賃資產尚可使用年限兩者中較短的期間內計提折舊。
融資租賃方式租入的固定資產的符合資本化條件的裝修費用，按兩次裝修間隔期間、剩余租
賃期與固定資產尚可使用年限三者中較短的期限平均攤銷。
32. 其他重要的會計政策和會計估計
√適用□不適用
（1）套期保值
套期保值分為公允價值套期、現金流量套期和境外經營凈投資套期。其中：
滿足運用套期會計方法條件的公允價值套期，套期工具為衍生工具的，套期工具公允價值變
動形成的利得或損失計入當期損益；套期工具為非衍生工具的，套期工具賬面價值因匯率變動形
成的利得或損失應當計入當期損益。被套期項目因被套期風險形成的利得或損失應當計入當期損
益，同時調整被套期項目的賬面價值。
滿足運用套期會計方法條件的現金流量套期，套期工具利得或損失中屬于有效套期的部分，
確認為所有者權益，屬于無效套期的部分，計入當期損益。被套期項目為預期交易，且該預期交
易使企業隨后確認一項金融資產或一項金融負債的，原直接確認為所有者權益的相關利得或損失，
在該金融資產或金融負債影響企業損益的相同期間轉出，計入當期損益；被套期項目為預期交易，
且該預期交易使企業隨后確認一項非金融資產或一項非金融負債的，原直接在所有者權益中確認
的相關利得或損失，在該非金融資產或非金融負債影響企業損益的相同期間轉出，計入該非金融
資產或非金融負債的初始確認金額。
（2）公共維修基金
根據開發項目所在地的有關規定，屬于應由公司承擔的公共維修基金計入“開發成本”，屬于
為購房者代收代付的公共維修基金通過往來款項核算，并統一上繳維修基金管理部門。
（3）質量保證金
房地產業務收取的質量保證金一般按施工單位工程款的一定比例預留，在開發產品辦理竣工
驗收后并在約定的質量保證期內無質量問題時，支付給施工單位。
（4）其他綜合收益
其他綜合收益，是企業在某一期間除與所有者以其所有者身份進行的交易之外的其他交易或
事項所引起的、未在當期損益中確認的各項利得和損失。
其他綜合收益項目分為下列兩類：
①以后會計期間不能重分類進損益的其他綜合收益項目，主要包括重新計量設定受益計劃凈
負債或凈資產導致的變動、按照權益法核算的在被投資單位以后會計期間不能重分類進損益的其
他綜合收益中所享有的份額等；
②以后會計期間在滿足規定條件時將重分類進損益的其他綜合收益項目，主要包括按照權益
法核算的在被投資單位以后會計期間在滿足規定條件時將重分類進損益的其他綜合收益中所享有
的份額、可供出售金融資產公允價值變動形成的利得或損失、持有至到期投資重分類為可供出售
金融資產形成的利得或損失、現金流量套期工具產生的利得或損失中屬于有效套期的部分、外幣
財務報表折算差額等。
（5）代建業務
對于代建業務，項目公司同時提供建造服務的，建造期間，對于所提供的建造服務按照《企
業會計準則―建造合同》確認相關的收入和成本，建造合同收入按應收取對價的公允價值計量，
同時確認長期應收款；項目公司未提供建造服務的，按照建造過程中支付的工程價款等考慮合同
規定，確認長期應收款。項目建設完工驗收并審價后，確認相應的代建收入。
（6）金融資產和金融負債的公允價值確定方法
公司以公允價值計量金融資產或負債，是假定市場參與者在計量日出售資產或者轉移負債，
假定有序交易是在相關資產或負債的主要市場進行。不存在主要市場的，假定該交易在相關資產
或負債的最有利市場進行。
公司采用在當前情況下適用并且有足夠可利用數據和其他信息支持的估值技術，如市場法、
收益法或成本法等估值技術，確定金融資產或負債的公允價值。在估值時，優先使用相關可觀察
輸入值，只有在相關可觀察輸入值無法取得或取得不切實可行的情況下，才使用不可觀察輸入值。
公司將公允價值計量所使用的輸入值劃分為三個層次，并依次使用：
第一層次輸入值是在計量日能夠取得的相同資產或負債在活躍市場上未經調整的報價；
第二層次輸入值是除第一層次輸入值外相關資產或負債直接或間接可觀察的輸入值，包括：
活躍市場中類似資產或負債的報價；非活躍市場中相同或類似資產或負債的報價；除報價以外的
其他可觀察輸入值，如在正常報價間隔期間可觀察的利率和收益率曲線等；市場驗證的輸入值等；
第三層次輸入值是相關資產或負債的不可觀察輸入值，包括不能直接觀察或無法由可觀察市
場數據驗證的利率、股票波動率、企業合并中承擔的棄置義務的未來現金流量、使用自身數據做
出的財務預測等。
33. 重要會計政策和會計估計的變更
(1)、重要會計政策變更
□適用√不適用
(2)、重要會計估計變更
□適用√不適用
34. 其他
□適用√不適用
六、稅項
1. 主要稅種及稅率
主要稅種及稅率情況
√適用□不適用
稅種 計稅依據 稅率
增值稅（注1） 按增值額計征 2.5%、 3.8%、 5%、 6%、
8%、 11%、17%
消費稅
營業稅
城市維護建設稅（注2） 按應納流轉稅額計征 5%、7%
企業所得稅 按應納稅所得額計征 15%、25%、 21.51%
有限公司利得稅 按應納稅利得計征 16.5%
土地增值稅 按轉讓房地產所取得的增值額 超率累進稅率
和規定的稅率計征
注1：工業企業增值稅率為17%。根據財稅〔2016〕36 號《關于全面推開營業稅改征增值稅試點
的通知》，房地產業、生活服務業等全部營業稅納稅人，納入試點范圍，由繳納營業稅改為繳納
增值稅。2016年5月1日起，房地產行業一般納稅人增值稅率為11%、小規模納稅人以及選擇適
用簡易計稅方法計稅的房地產行業一般納稅人增值稅率為5%，北京盛世翌豪房地產經紀有限公
司增值稅率為6%。HLLeMiradorInternationalSA增值稅率為：酒店住宿（含早餐）3.8%；部分
日常消費品2.5%；酒店其他商品銷售及服務8%。
注2：蘇州冠城宏業房地產有限公司、蘇州冠城宏翔房地產有限公司以及常熟冠城宏翔房地產有
限公司按應納增值稅、營業稅額的5%；其他公司按應納增值稅、營業稅額的7%。
存在不同企業所得稅稅率納稅主體的，披露情況說明
√適用□不適用
納稅主體名稱 所得稅稅率
江蘇大通機電有限公司 15.00%
冠城大通（香港）有限公司、偉潤國際有限公司 16.50%
HLLeMiradorInternationalSA 21.51%
除上述外其他企業 25.00%
2. 稅收優惠
√適用□不適用
江蘇大通機電有限公司于2013年12月取得高新技術企業證書，到期后于2016年11月再次
取得高新技術企業證書，自認定批準的有效期當年開始，在有效期內享受15%所得稅優惠稅率。
3. 其他
□適用√不適用
七、合并財務報表項目注釋
1、貨幣資金
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
項目 期末余額 期初余額
庫存現金 915,199.37 494,277.96
銀行存款 1,528,097,069.22 3,956,121,031.69
其他貨幣資金 54,108,867.52 78,860,840.28
合計 1,583,121,136.11 4,035,476,149.93
其中：存放在境外的款項總額 391,168,498.03 419,138,514.09
其他說明：
受限制的其他貨幣資金主要項目如下：
項目 期末余額 期初余額
銀行承兌匯票和信用證開證保證金等 2,914,129.55 27,128,495.08
按揭保證金 14,880,825.78 44,471,729.40
合計 17,794,955.33 71,600,224.48
2、以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
項目 期末余額 期初余額
交易性金融資產 4,311,132.22
其中：債務工具投資
權益工具投資 4,311,132.22
衍生金融資產
其他
指定以公允價值計量且其變動
計入當期損益的金融資產
其中：債務工具投資
權益工具投資
其他
合計 4,311,132.22
3、衍生金融資產
□適用√不適用
4、應收票據
(1).應收票據分類列示
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
項目 期末余額 期初余額
銀行承兌票據 212,272,910.50 74,310,987.61
商業承兌票據
合計 212,272,910.50 74,310,987.61
(2).期末公司已質押的應收票據
□適用√不適用
(3).期末公司已背書或貼現且在資產負債表日尚未到期的應收票據：
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
項目 期末終止確認金額 期末未終止確認金額
銀行承兌票據 101,721,232.60
商業承兌票據
合計 101,721,232.60
(4).期末公司因出票人未履約而將其轉應收賬款的票據
□適用√不適用
其他說明
□適用√不適用
5、應收賬款
(1). 應收賬款分類披露
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
期末余額 期初余額
類別 賬面余額 壞賬準備 賬面 賬面余額 壞賬準備 賬面
金額 比例 金額 計提比 價值 金額 比例(%) 金額 計提比 價值
(%) 例(%) 例(%)
單項金額重大并單獨計
提壞賬準備的應收賬款
按信用風險特征組合計701,436,542.25 100 42,361,436.66 6.04 659,075,105.59685,699,526.59 100.00 37,636,557.26 5.49 648,062,969.33
提壞賬準備的應收賬款
單項金額不重大但單獨
計提壞賬準備的應收賬
款
合計 701,436,542.25 42,361,436.66 659,075,105.59685,699,526.59 / 37,636,557.26/ 648,062,969.33
注：期末按信用風險特征組合計提壞賬準備的應收賬款中包括有確鑿證據表明可收回的應收款項：應收海淀區國土局西北旺新村項目C、E地塊收儲款
余額57,444,890.00元、海淀區政府代建項目財政撥款額度4,204,815.25元。
期末單項金額重大并單項計提壞帳準備的應收賬款
□適用√不適用
組合中，按賬齡分析法計提壞賬準備的應收賬款：
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
賬齡 期末余額
應收賬款 壞賬準備 計提比例
1年以內
其中：1年以內分項
1年以內小計 597,084,883.14 17,912,546.50 3.00%
1至2年 260,972.93 26,097.29 10.00%
2至3年 17,094,087.92 5,128,226.38 30.00%
3年以上
3至4年 12,104,653.06 6,052,326.54 50.00%
4至5年
5年以上 13,242,239.95 13,242,239.95 100.00%
合計 639,786,837.00 42,361,436.66
確定該組合依據的說明：以賬齡作為風險特征組成類似信用風險特征的賬齡組合。
組合中，采用余額百分比法計提壞賬準備的應收賬款：
□適用√不適用
組合中，采用其他方法計提壞賬準備的應收賬款：
□適用√不適用
(2). 本期計提、收回或轉回的壞賬準備情況：
本期計提壞賬準備金額4,759,822.14元；本期收回或轉回壞賬準備金額0元。
因合并范圍減少北京冠城瑞富信息技術有限公司相應轉出壞賬準備34,942.74元。
其中本期壞賬準備收回或轉回金額重要的：
□適用√不適用
(3). 本期實際核銷的應收賬款情況
□適用√不適用
(4). 按欠款方歸集的期末余額前五名的應收賬款情況：
√適用□不適用
單位名稱 期末余額
應收賬款 占應收賬款合計數的比例（%） 壞賬準備
第一名 57,444,890.00 8.19% 0.00
第二名 40,795,374.22 5.82% 1,223,861.23
第三名 21,738,716.64 3.10% 652,161.50
第四名 19,884,126.91 2.83% 596,523.81
第五名 19,742,181.24 2.81% 592,265.44
合 計 159,605,289.01 22.75% 3,064,811.98
(5). 因金融資產轉移而終止確認的應收賬款：
□適用√不適用
(6). 轉移應收賬款且繼續涉入形成的資產、負債金額：
□適用√不適用
其他說明：
□適用√不適用
6、預付款項
(1). 預付款項按賬齡列示
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
賬齡 期末余額 期初余額
金額 比例(%) 金額 比例(%)
1年以內 474,044,617.11 100.00 342,531,151.43 100.00
1至2年
2至3年
3年以上
合計 474,044,617.11 100.00 342,531,151.43 100.00
(2). 按預付對象歸集的期末余額前五名的預付款情況：
√適用□不適用
預付對象 期末余額 占預付款期末余額合計數的比例（%）
北京新紀房地產開發有限責任公司 268,500,000.00 56.64
福建建工集團總公司江蘇分公司 151,084,638.50 31.87
北京騰龍拆遷服務有限公司 35,000,000.00 7.38
國網福建省電力有限公司福州供電公司 3,056,535.21 0.64
中國第四冶金建設有限責任公司 1,520,000.00 0.32
合計 459,161,173.71 96.85
其他說明
□適用√不適用
7、應收利息
(1). 應收利息分類
□適用√不適用
(2). 重要逾期利息
□適用√不適用
其他說明：
□適用√不適用
8、應收股利
(1). 應收股利
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
項目(或被投資單位) 期末余額 期初余額
富滇銀行股份有限公司 30,000,000.00
合計 30,000,000.00
注：2017年7月10日，公司收到富滇銀行股份有限公司2016年度分紅款3,000萬元。
(2). 重要的賬齡超過1年的應收股利：
□適用√不適用
其他說明：
□適用√不適用
9、其他應收款
(1). 其他應收款分類披露
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
期末余額 期初余額
類別 賬面余額 壞賬準備 賬面 賬面余額 壞賬準備 賬面
金額 比例(%) 金額 計提比 價值 金額 比例(%) 金額 計提比 價值
例(%) 例(%)
單項金額重大并
單獨計提壞賬準
備的其他應收款
按信用風險特征
組合計提壞賬準 203,012,625.14 100.00 37,296,611.58 18.37 165,716,013.56 111,998,543.95 100.0033,075,971.39 29.53 78,922,572.56
備的其他應收款
單項金額不重大
但單獨計提壞賬
準備的其他應收
款
合計 203,012,625.14 / 37,296,611.58 / 165,716,013.56 111,998,543.95 / 33,075,971.39 / 78,922,572.56
注：期末按信用風險特征組合計提壞賬準備的其他應收款中包括有確鑿證據表明可收回的其他應收款：北京市求是公證處拆遷補償專項提存款10,108,131.20元、第一創業期貨有限責任公司期貨保證金8,809.76元以及因收購Mirador公司而繳存開立于UBSSwitzerlandAG共管賬戶保證金100萬瑞郎（折合人民幣7,088,800.00元）。
期末單項金額重大并單項計提壞帳準備的其他應收款
□適用√不適用
組合中，按賬齡分析法計提壞賬準備的其他應收款：
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
期末余額
賬齡 其他應收款 壞賬準備 計提比例
1年以內
其中：1年以內分項
1年以內小計 114,966,715.13 3,449,001.45 3.00%
1至2年 32,424,594.43 3,242,459.45 10.00%
2至3年 7,855,953.01 2,356,785.91 30.00%
3年以上
3至4年 4,622,513.70 2,311,256.86 50.00%
4至5年
5年以上 25,937,107.91 25,937,107.91 100.00%
合計 185,806,884.18 37,296,611.58
確定該組合依據的說明：以賬齡作為風險特征組成類似信用風險特征的賬齡組合。
組合中，采用余額百分比法計提壞賬準備的其他應收款：
□適用√不適用
組合中，采用其他方法計提壞賬準備的其他應收款：
□適用√不適用
(2). 本期計提、收回或轉回的壞賬準備情況：
本期計提壞賬準備金額4,290,637.54元；本期收回或轉回壞賬準備金額0元。
因合并范圍減少廣西冠城鴻泰房地產有限公司和北京冠城瑞富信息技術有限公司而相應轉出壞賬
準備69,997.35元。
其中本期壞賬準備轉回或收回金額重要的：
□適用√不適用
(3). 本期實際核銷的其他應收款情況
□適用√不適用
(4). 其他應收款按款項性質分類情況
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
款項性質 期末賬面余額 期初賬面余額
往來款 116,090,962.12 22,143,809.25
工程質保金及其他保證金 58,990,004.20 63,238,678.92
其他 27,931,658.82 26,616,055.78
合計 203,012,625.14 111,998,543.95
(5). 按欠款方歸集的期末余額前五名的其他應收款情況：
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
占其他應收款期 壞賬準備
單位名稱 款項的性質 期末余額 賬齡 末余額合計數的 期末余額
比例(%)
常熟市碧桂園 常熟梅李項 96,209,490.00 1年以內 47.39 2,886,284.70
置業有限公司 目合作款
北京城投地下 1-2年、2-3
空間開發建設 履約保證金 15,900,000.00年 7.83 1,950,000.00
有限公司
永泰縣土地礦 公共設施建 12,000,000.00 1-2年 5.91 1,200,000.00
產交易中心 設保證金
北京市求是公 拆遷補償專 10,108,131.20 3-5年、5年 4.98 0.00
證處 項提存款 以上
北京市土地整 履約保證金 10,000,000.00 5年以上 4.93 10,000,000.00
理儲備中心
合計 / 144,217,621.20 / 71.04 16,036,284.70
(6). 涉及政府補助的應收款項
□適用√不適用
(7). 因金融資產轉移而終止確認的其他應收款：
□適用√不適用
(8). 轉移其他應收款且繼續涉入形成的資產、負債的金額：
□適用√不適用
其他說明：
□適用√不適用
10、 存貨
(1). 存貨分類
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
項目 期末余額 期初余額
賬面余額 跌價準備 賬面價值 賬面余額 跌價準備 賬面價值
原材料 13,799,653.64 13,799,653.64 21,556,273.49 21,556,273.49
在產品 34,475,657.29 34,475,657.29 17,180,631.42 644.66 17,179,986.76
庫存商品 144,578,396.96 891,667.36 143,686,729.60 158,454,077.16 2,320,292.59 156,133,784.57
周轉材料
消耗性生物
資產
建造合同形
成的已完工
未結算資產
委托加工物
資 409,254.57 409,254.57 402,612.18 402,612.18
低值易耗品 4,254,445.85 4,254,445.85 5,118,669.79 5,118,669.79
包裝物 2,024,407.47 2,024,407.47 928,024.99 928,024.99
開發成本 8,973,378,247.01 8,973,378,247.015,989,521,592.74 5,989,521,592.74
出租開發產
品 145,259,053.04 145,259,053.04 135,565,538.55 135,565,538.55
開發產品 2,265,608,564.45 99,728,644.95 2,165,879,919.503,089,515,268.15122,392,163.042,967,123,105.11
酒店用品 696,534.29 696,534.29 579,693.31 579,693.31
合計 11,584,484,214.57100,620,312.3111,483,863,902.269,418,822,381.78124,713,100.299,294,109,281.49
①開發成本：
項目名稱 開工時間 預計竣工時 預計投 期末余額 期初余額
間 資總額
北京太陽星城 15億元 3,172,189,833.77 2,539,377,521.82
D區(注1）
南京冠城新地 2009年7月 2019年6月 46億元 855,251,626.86 709,178,528.79
家園
永泰葛嶺住宅 128,502,990.81 128,414,915.49
項目
北京百旺杏林 2004年7月 2018年12月 40億元 1,148,406,666.49 1,040,052,860.40
灣
北京西北旺新 1,563,787,836.90 1,572,497,766.24
村項目
常熟濱江
2017B-004地 1,229,469,725.18
塊（注2）
常熟柳州路
2017A-003地 875,769,567.00
塊（注3）
合計 8,973,378,247.01 5,989,521,592.74
注1：太陽星城D區一級開發項目原預計投資成本15億元，系項目《中標通知書》中的中標
金額?，F由于項目征用土地、拆遷面積及補償標準提高，以及人員安置成本增加等原因，預計項
目成本增加，北京市土地儲備中心朝陽分中心已委托會計師事務所對項目成本進行審計，并上報
相關部門待進行確認，故暫以原投資總額列示。
注2：2017年4月26日，公司控股子公司蘇州冠城宏翔房地產有限公司參加常熟市國土資源
局組織的2017B-004地塊國有土地使用權網上掛牌出讓活動，以人民幣119,359萬元成功競得上
述地塊，該地塊位于常熟濱江新市區龍騰南路以西、碧滸路以北。2017年5月5日，蘇州宏翔與
常熟市國土資源局簽署了《國有建設用地使用權出讓合同》。2017年5月26日，蘇州冠城宏翔
成立全資子公司常熟冠城宏翔房地產有限公司。隨后，蘇州宏翔、常熟宏翔與常熟市國土資源局
簽訂《國有建設用地使用權出讓合同變更協議》，將項目土地的受讓人由蘇州冠城宏翔變更為常
熟宏翔。截至本報告披露日，該項目尚處前期開發階段。
注3：2017年5月4日，公司全資子公司閩信（蘇州）置業發展有限公司參加常熟市國土資
源局組織的2017A-003地塊國有土地使用權網上掛牌出讓活動，以人民幣85,022萬元成功競得上
述地塊，該地塊位于常熟虞山鎮白龍江以南、規劃柳州路以西。2017年5月12日，蘇州閩信與
常熟市國土資源局簽署了《國有建設用地使用權出讓合同》。2017年6月5日，公司成立全資子
公司常熟冠城宏盛房地產有限公司。隨后，蘇州閩信、常熟宏盛與常熟市國土資源局簽訂《國有
建設用地使用權出讓合同變更協議》，將項目土地的受讓人由蘇州閩信變更為常熟宏盛。截至本
報告披露日，該項目尚處前期開發階段。
②開發產品：
項目名稱 期初余額 本期增加金 本期減少金額 期末余額
額
北京太陽星城F區-1 13,744,240.11 481,175.79 13,263,064.32
期
北京太陽星城F區-2 14,314,824.09 754,481.90 13,560,342.19
期
北京太陽星城E區 9,218,207.00 3,488,494.73 5,729,712.27
北京太陽星城B區 42,299,808.43 9,327,011.40 32,972,797.03
蘇州冠城水岸風景 2,231,184.48 2,231,184.48
北京太陽星城C區 9,067,764.79 250,873.61 8,816,891.18
南京冠城新地家園 343,506,610.37 6,657,489.55 336,849,120.82
北京西北旺新村項目 138,167,303.89 55,092,639.52 38,319,126.74 154,940,816.67
北京百旺家苑 58,837,625.99 58,837,625.99
北京百旺茉莉園 67,867,147.95 67,867,147.95
北京百旺杏林灣 596,810,145.28 441,036,874.21 155,773,271.07
蘇州冠城觀湖灣 130,035,124.30 741,900.58 8,786,316.17 121,990,708.71
蘇州水岸明珠 115,267,126.44 27,157,841.01 88,109,285.43
南通駿和棕櫚灣 1,316,840,515.72 214,625,523.68 1,102,214,992.04
福州冠城三牧苑 148,114,154.83 45,662,550.53 102,451,604.30
桂林冠城大通華郡 83,193,484.48 83,193,484.48
合 計 3,089,515,268.15 55,834,540.10 879,741,243.80 2,265,608,564.45
注：本期減少金額包括因合并范圍減少廣西冠城鴻泰房地產有限公司而相應轉出開發產品桂
林冠城大通華郡19,876,532.63元。
③出租開發產品：
期初余額 本 期末余額
本期
出租 期攤
項目 本期增加金 本期攤銷金原銷
名稱 原值 累計攤銷 額 額 值減 原值 累計攤銷
減少
少金
額
福州
冠城
三牧 3,401,065.42 41,679.70 10,570,925.05 130,098.42 13,971,990.47 171,778.12
苑
北京
太陽
星城 60,752,329.60 44,707,348.06 393,643.80 60,752,329.60 45,100,991.86
F區
北京
太陽
星城 40,418,216.00 25,777,276.00 390,701.00 40,418,216.00 26,167,977.00
E區
蘇州
冠城
水岸 10,868,376.00 3,849,216.50 271,709.40 10,868,376.00 4,120,925.90
風景
北京
太陽
星城 17,022,789.21 1,996,729.80 199,672.98 17,022,789.21 2,196,402.78
C區
北京
百旺 36,333,280.00 6,932,632.48 815,603.80 36,333,280.00 7,748,236.28
家苑
北京
百旺
茉莉 25,748,683.78 3,362,087.74 503,146.57 25,748,683.78 3,865,234.31
園
北京
百旺
杏林 9,894,425.35 1,099,380.60 164,907.09 9,894,425.35 1,264,287.69
灣
北京
太陽
星城 1,248,827.63 74,772.36 2,472,511.06 47,562.06 3,721,338.69 122,334.42
B區
蘇州
冠城
觀湖 20,778,072.00 3,059,403.20 432,876.50 20,778,072.00 3,492,279.70
灣
合
計 226,466,064.99 90,900,526.44 13,043,436.11 3,349,921.62 239,509,501.10 94,250,448.06
(2). 存貨跌價準備
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
本期增加金額 本期減少金額
項目 期初余額 計提 其 轉回或轉銷其 期末余額
他 他
原材料
在產品 644.66 644.66
庫存商品 2,320,292.59 1,307,497.09 2,736,122.32 891,667.36
周轉材料
消耗性生物資產
建造合同形成的已
完工未結算資產
開發產品 122,392,163.04 22,663,518.09 99,728,644.95
合計 124,713,100.29 1,307,497.09 25,400,285.07 100,620,312.31
注1：期末存貨按成本高于可變現凈值的差額計提存貨跌價準備，存貨可變現凈值是根據企
業在正常經營過程中以預計售價減去完工成本以及銷售所必須的費用后的價值確定。
注2：本期轉回漆包線存貨跌價準備的主要原因為存貨期末市場價格回升，按目前市場價格
等計算的存貨預計可變現凈值與原預計存貨可變現凈值發生變化，原減記存貨價值的影響因素已
經消失，故予以轉回。
房地產項目跌價準備：
存貨種類 期初余額 本期計提額 本期減少額 期末余額
轉回 轉銷
開發產品
南通駿和棕櫚灣 122,392,163.04 22,663,518.09 99,728,644.95
合計 122,392,163.04 22,663,518.09 99,728,644.95
(3). 存貨期末余額含有借款費用資本化金額的說明：
√適用□不適用
存貨期末余額含有借款費用資本化金額76,076.95萬元。
(4). 期末建造合同形成的已完工未結算資產情況：
□適用√不適用
其他說明
□適用√不適用
11、劃分為持有待售的資產
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
項目 期末賬面價值 公允價值 預計處置費用 預計處置時間
北京東城區廣渠家園7 21,281,300.92 58,800,970.00 11,456,339.49 2017年7月
樓3層301
南京嘉業國際城3棟 1,140,826.35 1,980,000.00 0.00 2017年9月
2705室
合計 22,422,127.27 60,780,970.00 11,456,339.49 /
其他說明：
（1）北京東城區廣渠家園7樓3層301，賬面原值23,933,983.96元，累計折舊2,652,683.04
元，賬面凈額21,281,300.92元。已簽訂二手房房地產買賣居間合同，成交價5,880.0970萬元，合
同約定交易稅費按照國家及北京市的相關規定各自承擔，過戶費買方承擔，預計公司承擔直接相
關的交易稅費等處置費用11,456,339.49元。截止2017年6月30日，已收合同定金及首期房款共
計2,000萬元，余款3,880.0970萬元已在7月全額收到，預計1年內可完成出售手續。
（2）南京嘉業國際城3棟2705室，賬面原值1,608,596.5元，累計折舊467,770.15元，賬面
凈額1,140,826.35元。已簽訂二手房房地產買賣居間合同，成交價198萬元，合同約定交易稅費
由購房者承擔。截止2017年6月30日，已收合同定金及首期房款共計105萬元，余款93萬其中
90萬由銀行審批按揭放款時直接支付，其中3萬待交房時支付，預計1年內可完成出售手續。
12、一年內到期的非流動資產
□適用√不適用
13、其他流動資產
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
項目 期末余額 期初余額
增值稅留抵稅額 4,685,206.11 19,015,075.32
預繳稅費 311,273,248.51 144,423,760.60
待攤費用 198,382.16 222,913.99
合計 316,156,836.78 163,661,749.91
14、可供出售金融資產
(1). 可供出售金融資產情況
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
項目 期末余額 期初余額
賬面余額 減值準備 賬面價值 賬面余額 減值準備 賬面價值
可供出
售債務
工具：
可供出
售權益 1,535,184,622.68300,000.001,534,884,622.681,751,891,240.13300,000.001,751,591,240.13
工具：
按
公允價 6,642,422.80 6,642,422.80 6,376,921.20 6,376,921.20
值計量
的
按
成本計 1,528,542,199.88300,000.001,528,242,199.881,745,514,318.93300,000.001,745,214,318.93
量的
合計 1,535,184,622.68300,000.001,534,884,622.681,751,891,240.13300,000.001,751,591,240.13
(2). 期末按公允價值計量的可供出售金融資產
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
可供出售金融資產分類 可供出售權益 可供出售債務 合計
工具 工具
權益工具的成本/債務工具 545,082.00 545,082.00
的攤余成本
公允價值 6,642,422.80 6,642,422.80
累計計入其他綜合收益的 6,097,340.80 6,097,340.80
公允價值變動金額
已計提減值金額
(3). 期末按成本計量的可供出售金融資產
√適用□不適用
單位:元 幣種:人民幣
賬面余額 減值準備 在被投
被投資 資單位 本期現金紅
單位 本期 本期 本期 本期 持股比 利
期初 增加 減少 期末 期初 增加 減少 期末 例(%)
福州華榕
超市有限 300,000.00 300,000.00 300,000.00 300,000.00
公司
福建武夷
山市華興
小額貸款 10,000,000.00 10,000,000.00 8.33
股份有限
公司
福建莆田
荔城區華
興小額貸 12,000,000.00 12,000,000.00 10.00 552,000.00
款股份有
限公司
富滇銀行
股份有限 1,210,000,000.00 1,210,000,000.00 10.53 30,000,000.00
公司
北京中關
村軟件園 19,999,128.78 19,999,128.78 3.00
發展有限
責任公司
北京中關
村生命科
學園發展 28,393,563.99 28,393,563.99 4.00
有限責任
公司
北京科技
園文化教 10,000,000.00 10,000,000.00 2.27
育建設有
限公司
北京稻香
湖投資發 64,849,507.11 64,849,507.11 17.75
展有限責
任公司
北京實創
科技園開
發建設股 359,972,119.05 359,972,119.05 0.00 12.38
份有限公
司（注1）
福建省長
泰縣華興
小額貸款 15,000,000.00 15,000,000.00 10.00
股份有限
公司
福建漳州
薌城區華
興小額貸 15,000,000.00 15,000,000.00 10.00
款股份有
限公司
天津力神
電池股份 143,000,000.00 143,000,000.00 1.30
有限公司
（注2）
合計 1,745,514,318.93 143,000,000.00 359,972,119.05 1,528,542,199.88 300,000.00 - - 300,000.00 / 30,552,000.00
注1：公司第九屆董事會第五十四次（臨時）會議審議通過《關于控股子公司?？平ㄞD讓持有的北京實創12.3839%股權的議案》，同意公司控股子
公司北京海淀科技園建設股份有限公司將持有的北京實創科技園開發建設股份有限公司12.3839%股權以人民幣60,923.76萬元價格轉讓予北京市海淀區
國有資本經營管理中心。2017年6月，股權轉讓手續完成。
注2：公司第十屆董事會第三次（臨時）會議審議通過《關于全資子公司冠城投資受讓天津力神電池股份有限公司1.3%股權的議案》，同意公司全
資子公司福建冠城投資有限公司以人民幣1.43億元的價格受讓寧波天元海華智能股權投資基金合伙企業（有限合伙）持有的天津力神電池股份有限公司
1.3%股權。2017年4月，福建冠城投資有限公司完成此項投資。
(4). 報告期內可供出售金融資產減值的變動情況
□適用√不適用
(5). 可供出售權益工具期末公允價值嚴重下跌或非暫時性下跌但未計提減值準備的相關說明：
□適用√不適用
其他說明
□適用√不適用
15、持有至到期投資
(1).持有至到期投資情況：
□適用√不適用
(2).期末重要的持有至到期投資：
□適用√不適用
(3).本期重分類的持有至到期投資：
□適用√不適用
其他說明：
□適用√不適用
16、長期應收款
(1)長期應收款情況：
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
期末余額 期初余額 折
壞 壞 現
項目 賬面余額 賬 賬面價值 賬面余額 賬 賬面價值 率
準 準 區
備 備 間
融資租賃款
其中：未實
現融資收益
分期收款銷售
商品
分期收款提供
勞務
政府代建項目 188,897,430.59 188,897,430.59 188,897,430.59 188,897,430.59
合計 188,897,430.59 188,897,430.59 188,897,430.59 188,897,430.59/
(2)因金融資產轉移而終止確認的長期應收款
□適用√不適用
(3)轉移長期應收款且繼續涉入形成的資產、負債金額
□適用√不適用
其他說明
□適用√不適用
17、長期股權投資
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
本期增減變動 減
其 計 值
追減 他 提 準
被投資 期初 加少 權益法下確 其他綜合收權 宣告發放現減其 期末 備
單位 余額 投投 認的投資損 益調整 益 金股利或利值他 余額 期
資資 益 變 潤 準 末
動 備 余
額
一、合
營企業
小計
二、聯
營企業
福州隆
達典當
有限公 16,359,267.28 199,933.49 1,077,570.00 15,481,630.77
司
北京德
成自然
綠化工 477,962.26 -5,679.32 472,282.94
程有限
公司
北京德
成永信
物業管 3,335,774.48 215,070.98 3,550,845.46
理有限
公司
北京百
旺綠谷
汽車貿 14,784,945.59 -329,675.66 3,915,000.00 10,540,269.93
易有限
公司
福建省
新興產
業投資 1,710,241.88 41,275.96 1,751,517.84
管理有
限公司
福建冠
城資產
管理有 4,627,779.73 -326,951.30 4,300,828.43
限公司
福建冠
城華匯
股權投
資有限 130,023,338.54 14,574,751.73 14,572,807.04 130,025,283.23
合伙企
業
福建省
新興產
業股權
投資有 151,512,103.44 1,293,297.65 -521,919.97 152,283,481.12
限合伙
企業
福建冠
城股權
投資合
伙企業 235,882,344.80 747,370.48 236,629,715.28
（有限
合伙）
航科智
匯股權
投資基
金（平
潭）合 30,072,021.86 164,674.57 30,236,696.43
伙企業
（有限
合伙）
冠城聯
合國際
有限公
司（注）
小計 588,785,779.86 16,574,068.58 -521,919.97 19,565,377.04 585,272,551.43
合計 588,785,779.86 16,574,068.58 -521,919.97 19,565,377.04 585,272,551.43
其他說明
注：公司第九屆董事會第五十一次（臨時）會議審議通過公司全資子公司冠城大通（香港）
有限公司與公司控股股東福建豐榕投資有限公司（以下簡稱“豐榕投資”）的全資子公司豐榕（投
資）香港有限公司、關聯企業冠城鐘表珠寶集團有限公司（以下簡稱“冠城鐘表珠寶集團”）的全
資子公司聯和投資有限公司擬在英屬維京群島共同發起設立冠城聯合國際有限公司
（CITYCHAMPALLIEDINTERNATIONALLIMITED）。冠城聯合國際有限公司最高法定資本為
9億港元，其中冠城大通（香港）有限公司出資占注冊資本的30%，豐榕（投資）香港有限公司
出資占注冊資本的40%，聯和投資有限公司出資占注冊資本的30%（合資協議詳見公司2016年9
月29日公告）。2016年11月29日該公司注冊成立。截至本報告披露日上述投資資金尚未支付。
18、投資性房地產
投資性房地產計量模式
不適用
19、固定資產
(1). 固定資產情況
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
項目 房屋及建筑物 機器設備 運輸工具 其他 合計
一、賬面原值：
1.期初余額 1,717,535,801.96376,029,579.5470,717,224.3445,215,890.672,209,498,496.51
2.本期增加金額 6,100,858.78 19,163,649.54 1,578,979.14 792,027.50 27,635,514.96
（1）購置 1,379,213.87 387,388.02 1,578,979.14 792,027.50 4,137,608.53
（2）在建工 4,721,644.91 18,776,261.52 23,497,906.43
程轉入
（3）企業合
并增加
3.本期減少金 26,355,848.06 6,833,002.05 3,049,794.89 934,896.37 37,173,541.37
額
（1）處置或 1,112,544.64 3,049,794.89 543,202.70 4,705,542.23
報廢
（2）轉入在 5,720,457.41 5,720,457.41
建工程
（3）企業合 813,267.60 391,693.67 1,204,961.27
并減少
（4）其他轉 25,542,580.46 25,542,580.46
出
4.期末余額 1,697,280,812.68388,360,227.0369,246,408.5945,073,021.802,199,960,470.10
二、累計折舊
1.期初余額 555,095,459.67198,913,741.0555,421,054.1536,613,555.12 846,043,809.99
2.本期增加金額 29,625,801.01 13,524,921.31 1,975,854.86 1,488,539.99 46,615,117.17
（1）計提 29,625,801.01 13,524,921.31 1,975,854.86 1,488,539.99 46,615,117.17
3.本期減少金額 3,223,466.95 5,629,200.18 2,600,794.43 652,119.09 12,105,580.65
（1）處置或 919,725.57 2,600,794.43 432,255.96 3,952,775.96
報廢
（2）轉入在 4,709,474.61 4,709,474.61
建工程
（3）企業合 103,013.76 219,863.13 322,876.89
并減少
（4）其他轉 3,120,453.19 3,120,453.19
出
4.期末余額 581,497,793.73206,809,462.1854,796,114.5837,449,976.02 880,553,346.51
三、減值準備
1.期初余額
2.本期增加金額
（1）計提
3.本期減少金額
（1）處置或
報廢
4.期末余額
四、賬面價值
1.期末賬面價值1,115,783,018.95181,550,764.8514,450,294.01 7,623,045.781,319,407,123.59
2.期初賬面價值1,162,440,342.29177,115,838.4915,296,170.19 8,602,335.551,363,454,686.52
注1：因合并范圍減少廣西冠城鴻泰房地產有限公司和北京冠城瑞富信息技術有限公司而相
應轉出固定資產原值1,204,961.27元、累計折舊322,876.89元、凈值882,084.38元。
注2：根據《企業會計準則第42號――持有待售的非流動資產、處置組和終止經營》的規定，
將已簽約未結算的資產轉列報“劃分為持有待售資產”項目，相應轉出固定資產原值25,542,580.46
元、累計折舊3,120,453.19元、凈值22,422,127.27元。
(2). 暫時閑置的固定資產情況
□適用√不適用
(3). 通過融資租賃租入的固定資產情況
□適用√不適用
(4). 通過經營租賃租出的固定資產
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
項目 期末賬面價值
北京創富大廈 442,076,857.57
(5). 未辦妥產權證書的固定資產情況
□適用√不適用
其他說明：
□適用√不適用
20、在建工程
(1). 在建工程情況
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
項目 期末余額 期初余額
賬面余額 減值準備 賬面價值 賬面余額 減值準備 賬面價值
福州漆包線基地 14,099,451.90 14,099,451.90 16,649,577.76 16,649,577.76
漆包機改造
江蘇漆包線基地
廢氣異味治理系 312,333.35 312,333.35 524,105.23 524,105.23
統等零星改造
福州漆包線基地
廢氣凈化噴霧系 482,947.14 482,947.14 35,653.84 35,653.84
統
冠城大通廣場項 17,092,365.33 17,092,365.33 16,278,976.00 16,278,976.00
目
江蘇漆包線基地
年增7000噸特種 4,005,329.81 4,005,329.81
銅漆包線技改項
目
江蘇漆包線基地 2,728,075.58 2,728,075.58
漆包機技改項目
江蘇漆包線基地 300,678.40 300,678.40
車間送風系統
創鑫科技鋰離子
電池電解液添加 193,810.71 193,810.71 6,207,031.24 6,207,031.24
劑和新型阻燃材
料項目一期
福建冠城瑞閩廠 2,565,746.10 2,565,746.10 2,503,476.20 2,503,476.20
房二期工程
福建冠城瑞閩辦 1,046,912.32 1,046,912.32
公樓裝修
福建冠城瑞閩車 1,221,652.31 1,221,652.31
間承載加固
福建冠城瑞閩設 7,988,007.94 7,988,007.94
備
福建冠城瑞閩廠 629,352.34 629,352.34
房施工改造工程
福建冠城瑞閩電 93,396.23 93,396.23
力系統
合計 48,754,729.65 48,754,729.65 46,204,150.08 46,204,150.08
(2). 重要在建工程項目本期變動情況
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
利 本
息 期
資其中：利
工程累工本 本期息
項目名稱 預算數 期初 本期增加金額 本期轉入固定 本期其他減 期末 計投入程化 利息資 資金
余額 資產金額 少金額 余額 占預算進累 資本本 來源
比例(%)度計 化金化
金額率
額 (%
)
福州漆包線基地漆 16,649,577.76 7,379,705.71 9,929,831.57 14,099,451.90 自籌
包機改造 資金
江蘇漆包線基地廢 自籌
氣異味治理系統等 524,105.23 932,280.27 1,144,052.15 312,333.35 資金
零星改造
福州漆包線基地廢 3,220,000.00 35,653.84 447,293.30 482,947.14 15.00 自籌
氣凈化噴霧系統 資金
冠城大通廣場項目 16,278,976.00 813,389.33 17,092,365.33 自籌
資金
江蘇漆包線基地年 完 自籌
增7000噸特種銅 4,005,329.81 716,315.10 4,721,644.91 0.00 成 資金
漆包線技改項目
江蘇漆包線基地漆 18,200,000.00 2,728,075.58 2,728,075.58 14.99 自籌
包機技改項目 資金
江蘇漆包線基地車 300,678.40 300,678.40 自籌
間送風系統 資金
江蘇漆包線基地臥 2,048,000.80 2,048,000.80 0.00 完 自籌
式高速節能漆包機 成 資金
江蘇漆包線基地 250,843.44 250,843.44 0.00 完 自籌
M3中拉機改造 成 資金
創鑫科技鋰離子電
池電解液添加劑和 6,207,031.24 5,403,533.56 609,686.97 193,810.71 自籌
新型阻燃材料項目 資金
一期
福建冠城瑞閩廠房 28,180,000.00 2,503,476.20 62,269.90 2,565,746.10 9.10 自籌
二期工程 資金
福建冠城瑞閩門房 560,000.00 28,851.44 28,851.44 0.00 100.00完 自籌
改造工程 成 資金
福建冠城瑞閩辦公 1,700,000.00 1,046,912.32 1,046,912.32 61.58 自籌
樓裝修 資金
福建冠城瑞閩車間 1,500,000.00 1,221,652.31 1,221,652.31 81.44 自籌
承載加固 資金
福建冠城瑞閩設備 240,000,000.00 7,988,007.94 7,988,007.94 3.33 自籌
資金
福建冠城瑞閩廠房 1,510,000.00 629,352.34 629,352.34 41.68 自籌
施工改造工程 資金
福建冠城瑞閩電力 110,000.00 93,396.23 93,396.23 84.91 自籌
系統 資金
合計 46,204,150.08 26,687,024.41 23,497,906.43 638,538.41 48,754,729.65/ / //
(3). 本期計提在建工程減值準備情況：
□適用√不適用
其他說明
□適用√不適用
21、工程物資
□適用√不適用
22、固定資產清理
□適用√不適用
23、生產性生物資產
(1). 采用成本計量模式的生產性生物資產
□適用√不適用
(2). 采用公允價值計量模式的生產性生物資產
□適用√不適用
其他說明
□適用√不適用
24、油氣資產
□適用√不適用
25、無形資產
(1). 無形資產情況
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
項目 土地使用權 專利權 非專利技術 軟件使用權 合計
一、賬面原值
1.期初余額 514,976,349.19 11,339,796.92 283,140.78 526,599,286.89
2.本期增加金
額
(1)購置
(2)內部研發
(3)企業合并
增加
3.本期減少金 9,000.00 9,000.00
額
(1)處置
(2)轉出 9,000.00 9,000.00
4.期末余額 514,976,349.19 11,339,796.92 274,140.78 526,590,286.89
二、累計攤銷
1.期初余額 33,160,384.92 788,863.01 169,126.91 34,118,374.84
2.本期增加金 6,284,807.62 117,916.04 17,862.42 6,420,586.08
額
（1）計提 6,284,807.62 117,916.04 17,862.42 6,420,586.08
3.本期減少金 9,000.00 9,000.00
額
(1)處置
4.期末余額 39,445,192.54 906,779.05 177,989.33 40,529,960.92
三、減值準備
1.期初余額
2.本期增加金
額
（1）計提
3.本期減少金
額
(1)處置
4.期末余額
四、賬面價值
1.期末賬面價 475,531,156.65 10,433,017.87 96,151.45 486,060,325.97
值
2.期初賬面價 481,815,964.27 10,550,933.91 114,013.87 492,480,912.05
值
本期末通過公司內部研發形成的無形資產占無形資產余額的比例1.78%
注1：因合并范圍減少福建冠城龍泰置業發展有限公司而相應轉出無形資產原值9,000元、累
計攤銷9,000元。
注2：期末余額包含內部研發的無形資產凈值8,644,624元。
(2). 未辦妥產權證書的土地使用權情況：
□適用√不適用
其他說明：
□適用√不適用
26、開發支出
□適用√不適用
27、商譽
(1). 商譽賬面原值
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
被投資單位名稱或形成商譽 本期增加 本期減少
的事項 期初余額 企業合并 處置 期末余額
形成的
北京太陽宮房地產開發有限 5,080,066.77 5,080,066.77
公司
福建華事達房地產有限公司 66,782,021.90 66,782,021.90
南京萬盛置業有限公司 15,648,510.52 15,648,510.52
蘇州冠城宏業房地產有限公 92,915,966.63 92,915,966.63
司
江蘇大通機電有限公司 73,892.05 73,892.05
北京冠城新泰房地產開發有 18,700,000.00 18,700,000.00
限公司
閩信（蘇州）置業發展有限 3,601,890.83 3,601,890.83
公司
駿和地產（江蘇）有限公司 6,825,077.79 6,825,077.79
福建創鑫科技開發有限公司 35,685,970.89 35,685,970.89
HLLeMirador 84,379.59 84,379.59
InternationalSA
合計 245,397,776.97 245,397,776.97
(2). 商譽減值準備
√適用□不適用
單位:元 幣種:人民幣
被投資單位名稱或形成商譽的事項 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額
計提 處置
北京太陽宮房地產開發有限公司 4,028,144.59 4,028,144.59
蘇州冠城宏業房地產有限公司 90,114,225.84 90,114,225.84
北京冠城新泰房地產開發有限公司 18,495,972.47 18,495,972.47
福建創鑫科技開發有限公司 17,539,973.65 17,539,973.65
駿和地產（江蘇）有限公司 6,825,077.79 6,825,077.79
合計 137,003,394.34 137,003,394.34
說明商譽減值測試過程、參數及商譽減值損失的確認方法
√適用□不適用
每年年度終了，公司以評估的方式、采用第二層次輸入值和第三層次輸入值相結合確定與商
譽相關的資產組可收回金額，將該可收回金額與該資產組（包含商譽）賬面價值相比較進行減值
測試，當可收回金額大于該資產組賬面價值時，不計提商譽減值準備，當可收回金額小于該資產
組賬面價值時，以其差額確認商譽減值損失。
其他說明
□適用√不適用
28、長期待攤費用
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
項目 期初余額 本期增加金額 本期攤銷金額 其他減少金額 期末余額
裝修費 12,987,182.21 1,387,440.83 9,695.42 11,590,045.96
模具攤銷 3,354.62 3,282.90 71.72
技術改造 11,309.08 8,481.84 2,827.24
車間修繕 159,245.49 24,670.08 134,575.41
辦公設施 8,122.50 2,565.00 5,557.50
租賃費 613,405.51 73,166.58 540,238.93
平臺建設 96,698.12 4,716.98 91,981.14 0.00
宿舍裝修配 186,310.38 96,230.00 38,951.70 243,588.68
套
其他 30,402.07 28,851.44 26,058.72 33,194.79
合計 14,096,029.98 125,081.44 1,569,334.63 101,676.56 12,550,100.23
其他說明：因合并范圍減少北京冠城瑞富信息技術有限公司而相應轉出長期待攤費用101,676.56
元。
29、遞延所得稅資產/ 遞延所得稅負債
(1). 未經抵銷的遞延所得稅資產
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
期末余額 期初余額
項目 可抵扣暫時性 遞延所得稅 可抵扣暫時性 遞延所得稅
差異 資產 差異 資產
資產減值準備 39,153,864.68 8,587,045.78 33,307,049.48 7,107,046.83
內部交易未實現利潤
可抵扣虧損
遞延收益 1,499,999.93 375,000.00 1,599,999.95 400,000.00
合計 40,653,864.61 8,962,045.78 34,907,049.43 7,507,046.83
(2). 未經抵銷的遞延所得稅負債
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
項目 期末余額 期初余額
應納稅暫時性 遞延所得稅 應納稅暫時性 遞延所得稅
差異 負債 差異 負債
非同一控制企業合并資
產評估增值
可供出售金融資產公允 6,097,340.80 1,524,335.20 5,831,839.20 1,457,959.80
價值變動
固定資產折舊 614,884.58 152,108.61 717,134.03 177,244.18
合計 6,712,225.38 1,676,443.81 6,548,973.23 1,635,203.98
(3). 以抵銷后凈額列示的遞延所得稅資產或負債：
□適用√不適用
(4). 未確認遞延所得稅資產明細
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
項目 期末余額 期初余額
可抵扣暫時性差異 2,279,534.91 2,355,473.19
可抵扣虧損 488,157,714.35 408,723,236.17
合計 490,437,249.26 411,078,709.36
(5). 未確認遞延所得稅資產的可抵扣虧損將于以下年度到期
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
年份 期末金額 期初金額 備注
2017年 465,931.30 變動原因是未彌補已到期
2018年 1,512,553.30 18,749,975.91 變動原因是彌補虧損及減少合并子公司而轉出
2019年 105,608,772.03 110,157,946.34 變動原因是彌補虧損及減少合并子公司而轉出
2020年 81,247,767.78 113,965,477.47 變動原因是彌補虧損及減少合并子公司而轉出
2021年 157,734,587.27 165,383,905.15 變動原因是彌補虧損及減少合并子公司而轉出
2022年 142,054,033.97
合計 488,157,714.35 408,723,236.17 /
其他說明：
□適用√不適用
30、其他非流動資產
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
項目 期末余額 期初余額
預付賬款 139,434,139.26 675,814,712.02
合計 139,434,139.26 675,814,712.02
其他說明：
賬齡超過1年且金額重要的預付款項欠款情況：
項目 賬齡 期末余額 期初余額
預付拆遷款 1年以上 32,000,000.00 671,000,459.15
合計 32,000,000.00 671,000,459.15
31、短期借款
(1). 短期借款分類
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
項目 期末余額 期初余額
質押借款 50,000,000.00 35,000,000.00
抵押借款 30,000,000.00 50,000,000.00
保證借款 309,000,000.00 484,000,000.00
信用借款 508,000,000.00 238,000,000.00
抵押及保證借款 105,000,000.00 114,000,000.00
抵押及信用 98,000,000.00
合計 1,100,000,000.00 921,000,000.00
(2). 已逾期未償還的短期借款情況
□適用√不適用
其他說明
□適用√不適用
32、以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債
□適用√不適用
33、衍生金融負債
□適用√不適用
34、應付票據
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
種類 期末余額 期初余額
商業承兌匯票
銀行承兌匯票 10,622,857.87 96,238,257.01
合計 10,622,857.87 96,238,257.01
本期末已到期未支付的應付票據總額為0 元。
35、應付賬款
(1). 應付賬款列示
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
項目 期末余額 期初余額
應付及預提工程款 969,223,053.30 1,195,275,056.49
應付貨款 325,727,781.28 249,723,946.86
其他 5,304,672.20 9,888,609.01
合計 1,300,255,506.78 1,454,887,612.36
(2). 賬齡超過1年的重要應付賬款
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
項目 期末余額 未償還或結轉的原因
應付及預提工程款 707,412,436.59 尚未結算及預提的工程款
合計 707,412,436.59 /
其他說明
□適用√不適用
36、預收款項
(1).預收賬款項列示
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
項目 期末余額 期初余額
預收房款 2,521,140,139.31 3,171,660,922.45
預收貨款 6,031,263.38 6,566,347.84
預收租金 75,521,506.83 73,509,298.44
預收待售資產首期款 20,097,619.05
合計 2,622,790,528.57 3,251,736,568.73
(2).賬齡超過1年的重要預收款項
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
項目 期末余額 未償還或結轉的原因
預收房款 600,477,463.10
合計 600,477,463.10 /
預售房產收款分項目分析列示如下：
項目 期末余額 期初余額 預計竣工時間 預售比例
北京太陽星城F區 679,999.00 679,999.00 已竣工 94.95%
蘇州冠城觀湖灣 1,072,364.00 3,877,172.01 已竣工 89.92%
北京太陽星城B區 5,041,739.06 已竣工 98.37%
南京冠城新地家園 1,586,300,110.13 958,081,272.53 2019年6月 58.53%
北京百旺杏林灣 710,346,572.32 1,944,836,797.54 2018年12月 65.93%
北京西北旺新村項目 64,196,831.29 52,516,416.48
蘇州水岸明珠 11,860,000.00 18,508,122.00 已竣工 89.42%
桂林冠城大通華郡 46,845,392.06
南通駿和棕櫚灣 145,651,894.00 105,285,169.01 已竣工 71.09%
福州冠城三牧苑 1,032,368.57 35,988,842.76 已竣工 78.62%
合計 2,521,140,139.31 3,171,660,922.45
(3).期末建造合同形成的已結算未完工項目情況：
□適用√不適用
其他說明
□適用√不適用
37、應付職工薪酬
(1).應付職工薪酬列示：
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
項目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額
一、短期薪酬 12,978,044.72 96,274,145.29 96,105,384.99 13,146,805.02
二、離職后福利-設定提存 781,810.47 11,193,732.13 10,128,390.21 1,847,152.39
計劃
三、辭退福利 1,389,696.00 1,389,696.00
四、一年內到期的其他福
利
合計 13,759,855.19 108,857,573.42 107,623,471.20 14,993,957.41
(2).短期薪酬列示：
√適用□不適用
單位：元 幣種:人民幣
項目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額
一、工資、獎金、津貼和 8,729,806.79 83,703,126.67 83,296,163.01 9,136,770.45
補貼
二、職工福利費 3,690,951.13 3,690,951.13
三、社會保險費 195,594.00 3,858,763.03 3,710,620.64 343,736.39
其中：醫療保險費 184,253.24 3,483,124.11 3,345,299.44 322,077.91
工傷保險費 3,881.76 183,329.29 178,345.04 8,866.01
生育保險費 7,459.00 192,309.63 186,976.16 12,792.47
四、住房公積金 432,561.67 3,729,054.00 3,787,364.00 374,251.67
五、工會經費和職工教育 3,363,126.32 1,292,250.46 1,363,330.27 3,292,046.51
經費
六、短期帶薪缺勤
七、短期利潤分享計劃
八、其他 256,955.94 256,955.94
合計 12,978,044.72 96,274,145.29 96,105,384.99 13,146,805.02
(3).設定提存計劃列示
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
項目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額
1、基本養老保險 755,601.72 10,864,095.89 9,812,237.97 1,807,459.64
2、失業保險費 26,208.75 315,220.56 301,736.56 39,692.75
3、企業年金繳費 14,415.68 14,415.68
合計 781,810.47 11,193,732.13 10,128,390.21 1,847,152.39
其他說明：
□適用√不適用
38、應交稅費
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
項目 期末余額 期初余額
增值稅 7,636,226.71 7,176,665.72
消費稅
營業稅 1,181,223.34
企業所得稅 107,218,887.04 83,595,240.34
個人所得稅 913,799.09 751,527.89
城市維護建設稅 454,832.67 375,153.97
房產稅 326,633.72 514,924.48
印花稅 131,896.62 930,607.18
土地增值稅 1,458,053,725.36 1,096,995,372.95
土地使用稅 255,963.35 704,491.02
教育費附加 481,605.99 399,762.59
防洪費 1,888.55 8,106.05
其他 4,122.86
合計 1,575,475,459.10 1,192,637,198.39
39、應付利息
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
項目 期末余額 期初余額
分期付息到期還本的長期借款利息 946,870.83 1,413,956.42
企業債券利息 120,890,958.90 50,077,808.22
短期借款應付利息 214,991.25 1,703,196.75
劃分為金融負債的優先股\永續債
利息
合計 122,052,820.98 53,194,961.39
重要的已逾期未支付的利息情況：
□適用√不適用
其他說明：
□適用√不適用
40、應付股利
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
項目 期末余額 期初余額
普通股股利 17,764,225.86 5,690,086.04
劃分為權益工具的優先股\永續債股利
合計 17,764,225.86 5,690,086.04
41、其他應付款
(1).按款項性質列示其他應付款
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
項目 期末余額 期初余額
教育配套項目建設資金 174,741,721.44 172,241,721.44
往來款 397,016,543.62 379,510,547.24
預收股權轉讓款 609,237,600.00
工程質保金及其他保證金 41,432,120.15 50,538,346.80
代收代繳款 15,283,645.48 34,883,546.76
房租押金 22,793,003.39 28,403,745.67
購房定金 34,090,711.99 25,318,577.00
其他 25,168,319.16 30,094,313.08
合計 710,526,065.23 1,330,228,397.99
(2).賬齡超過1年的重要其他應付款
√適用□不適用
單位:元 幣種:人民幣
項目 期末余額 未償還或結轉的原因
北京市朝陽區教育國有資產管理中心 162,741,721.44 工程尚未結算
北京百旺綠谷汽車貿易有限公司 11,250,000.00 往來款尚未支付
合計 173,991,721.44 /
其他說明
√適用□不適用
金額較大的其他應付款：
單位名稱 金額 性質或內容
福建豐榕投資有限公司 200,000,000.00 往來款
北京市朝陽區教育國有資產管理中心 162,741,721.44 教育配套工程款
WilhelmHermesSteinkipperAG 141,603,405.73 Mirador酒店原股東往來款
中國對外建設有限公司 20,985,023.96 工程質保金
北京百旺綠谷汽車貿易有限公司 14,400,000.00 往來款
合計 539,730,151.13
42、劃分為持有待售的負債
□適用√不適用
43、1年內到期的非流動負債
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
項目 期末余額 期初余額
1年內到期的長期借款 169,750,000.00 159,825,000.00
1年內到期的應付債券
1年內到期的長期應付款
合計 169,750,000.00 159,825,000.00
其他說明：
一年內到期長期借款構成如下：
項目 期末余額 期初余額
抵押借款 7,425,000.00
質押借款 169,750,000.00 76,800,000.00
保證及質押 75,600,000.00
合 計 169,750,000.00 159,825,000.00
44、其他流動負債
其他流動負債情況
□適用√不適用
短期應付債券的增減變動：
□適用√不適用
其他說明：
□適用√不適用
45、長期借款
(1). 長期借款分類
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
項目 期末余額 期初余額
質押借款 593,350,000.00 127,200,000.00
抵押借款 271,122,500.00
保證借款 20,000,000.00 20,000,000.00
信用借款
保證及質押 302,400,000.00
合計 613,350,000.00 720,722,500.00
其他說明，包括利率區間：
√適用□不適用
①長期借款的利率區間為3%~4.85%。
②金額前五名的長期借款：
期末余額 期初余額
借款終止 外 外
貸款單位 借款起始日 日 幣種 利率幣 本幣金額 幣 本幣金額
金 金
額 額
中國工商銀行股 人民 浮動
份有限公司福州 2016-11-22 2019-11-21幣 利率 103,350,000.00 127,200,000.00
閩都支行
中國工商銀行股 人民 浮動
份有限公司福州 2017-6-6 2020-6-5 幣 利率 490,000,000.00
閩都支行
興業銀行股份有 人民
限公司福州分行 2016-12-27 2020-6-27 幣 3.00% 20,000,000.00 20,000,000.00
合計 613,350,000.00 147,200,000.00
46、應付債券
(1). 應付債券
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
項目 期末余額 期初余額
公司債券-15冠城債 2,768,225,386.82 2,763,695,563.02
合計 2,768,225,386.82 2,763,695,563.02
(2). 應付債券的增減變動：（不包括劃分為金融負債的優先股、永續債等其他金融工具）
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
債券 面值 發行 債券 發行 期初 本期 按面值計提利 溢折價攤銷 本期 期末
名稱 日期 期限 金額 余額 發行 息 償還 余額
公司債券 2,800,000,000.00 2015/8/265年 2,800,000,000.00 2,763,695,563.02 70,813,150.68 4,529,823.80 2,768,225,386.82
-15冠城債
合計 / / / 2,800,000,000.00 2,763,695,563.02 70,813,150.68 4,529,823.80 2,768,225,386.82
注：經中國證券監督管理委員會“證監許可[2015]1941號”批復核準，2015年8月26日公司向社會公開發行面值28億元的公司債券，簡稱“15冠城債”。
本次債券的期限為5年期，附第3年末發行人上調票面利率選擇權、發行人贖回選擇權和投資者回售選擇權。債券票面年利率為5.10%，采用單利按年
計息。
(3). 可轉換公司債券的轉股條件、轉股時間說明：
□適用√不適用
(4). 劃分為金融負債的其他金融工具說明：
期末發行在外的優先股、永續債等其他金融工具基本情況
□適用√不適用
期末發行在外的優先股、永續債等金融工具變動情況表
□適用√不適用
其他金融工具劃分為金融負債的依據說明
□適用√不適用
其他說明：
□適用√不適用
47、長期應付款
(1). 按款項性質列示長期應付款：
□適用√不適用
48、長期應付職工薪酬
□適用√不適用
49、專項應付款
□適用√不適用
50、預計負債
□適用√不適用
51、遞延收益
遞延收益情況
√適用□不適用
單位：元 幣種人民幣
項目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 形成原因
政府補助 1,599,999.95 100,000.02 北京市商務樓宇升級改造項目財
1,499,999.93政補助
合計 1,599,999.95 - 100,000.02 1,499,999.93 /
涉及政府補助的項目：
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
負債項目 期初余額 本期新增補 本期計入營業 其他變動 期末余額 與資產相關/與
助金額 外收入金額 收益相關
遞延收益 1,599,999.95 -100,000.02 1,499,999.93 與資產相關
合計 1,599,999.95 -100,000.02 1,499,999.93 /
其他說明：
√適用□不適用
其他變動系轉入“其他收益”。
52、其他非流動負債
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
項目 期末余額 期初余額
政府代建項目基建撥款 173,547,833.83 173,547,833.83
合計 173,547,833.83 173,547,833.83
53、股本
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
本次變動增減（+、一）
期初余額 發行 送股 公積金 其他 小計 期末余額
新股 轉股
股份總數 1,492,110,725.00 1,492,110,725.00
54、其他權益工具
(1)期末發行在外的優先股、永續債等其他金融工具基本情況
□適用√不適用
(2)期末發行在外的優先股、永續債等金融工具變動情況表
□適用√不適用
其他權益工具本期增減變動情況、變動原因說明，以及相關會計處理的依據：
□適用√不適用
其他說明:
□適用√不適用
55、資本公積
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
項目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額
資本溢價（股本溢價） 1,225,763,040.22 1,225,763,040.22
其他資本公積 10,117,169.72 10,117,169.72
合計 1,235,880,209.94 1,235,880,209.94
56、庫存股
□適用√不適用
57、其他綜合收益
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
本期發生金額
減： 稅
前期 后
計入 歸
項目 期初 本期所得稅 其他 減：所得 稅后歸屬于屬 期末
余額 前發生額 綜合 稅費用 母公司 于 余額
收益 少
當期 數
轉入 股
損益 東
一、以后
不能重
分類進
損益的
其他綜
合收益
其中：重
新計算
設定受
益計劃
凈負債
和凈資
產的變
動
權益
法下在
被投資
單位不
能重分
類進損
益的其
他綜合
收益中
享有的
份額
二、以后
將重分
類進損 28,549,376.12 -9,770,552.05 66,375.40 -9,836,927.45 18,712,448.67
益的其
他綜合
收益
其中：權
益法下
在被投
資單位
以后將
重分類 431,227.73 -521,919.97 -521,919.97 -90,692.24
進損益
的其他
綜合收
益中享
有的份
額
可供
出售金
融資產 4,373,879.40 265,501.60 66,375.40 199,126.20 4,573,005.60
公允價
值變動
損益
持有
至到期
投資重
分類為
可供出
售金融
資產損
益
現金
流量套
期損益
的有效
部分
外幣
財務報 23,744,268.99 -9,514,133.68 -9,514,133.68 14,230,135.31
表折算
差額
其他綜
合收益 28,549,376.12 -9,770,552.05 66,375.40 -9,836,927.45 18,712,448.67
合計
58、專項儲備
□適用√不適用
59、盈余公積
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
項目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額
法定盈余公積 368,182,257.72 368,182,257.72
任意盈余公積 3,057,477.43 3,057,477.43
儲備基金
企業發展基金
其他
合計 371,239,735.15 371,239,735.15
60、未分配利潤
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
項目 本期 上期
調整前上期末未分配利潤 3,688,314,826.02 3,538,214,375.36
調整期初未分配利潤合計數（調增+，
調減－）
調整后期初未分配利潤 3,688,314,826.02 3,538,214,375.36
加：本期歸屬于母公司所有者的凈利 511,239,030.98 34,244,115.58
潤
減：提取法定盈余公積
提取任意盈余公積
提取一般風險準備
應付普通股股利 149,211,072.50 148,779,472.50
轉作股本的普通股股利
期末未分配利潤 4,050,342,784.50 3,423,679,018.44
61、營業收入和營業成本
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
項目 本期發生額 上期發生額
收入 成本 收入 成本
主營業務 3,662,290,918.13 2,321,651,536.64 2,363,418,630.65 1,952,790,015.75
其他業務 86,066,143.51 64,805,407.86 65,204,048.54 46,719,980.76
合計 3,748,357,061.64 2,386,456,944.50 2,428,622,679.19 1,999,509,996.51
（1）主營業務分行業及分產品列示如下：
項 目 本期發生額 上期發生額
營業收入 營業成本 營業收入 營業成本
（1）工 業 1,567,106,131.21 1,461,973,129.86 1,219,799,929.10 1,127,915,421.02
其中：漆包線 1,559,041,992.08 1,453,205,236.01 1,209,263,049.34 1,119,646,349.03
其中：新能源 8,064,139.13 8,767,893.85 10,536,879.76 8,269,071.99
（2）商 業
（3）房地產業 2,064,197,995.09 824,148,801.07 1,138,669,319.45 824,874,594.73
其中：房地產開 2,064,197,995.09 824,148,801.07 1,138,669,319.45 824,874,594.73
發與銷售
（4）服務收入 30,986,791.83 35,529,605.71 4,949,382.10
合計 3,662,290,918.13 2,321,651,536.64 2,363,418,630.65 1,952,790,015.75
（2）主營業務按地區分項列示如下：
地區名稱 本期發生額 上期發生額
營業收入 營業成本 營業收入 營業成本
東北地區 17,600,763.99 16,367,585.13 10,742,622.97 10,263,230.59
西北地區 5,805,151.12 5,392,387.08 19,430,840.00 17,959,622.49
華南地區 206,360,921.88 188,645,589.22 241,048,881.07 219,970,678.85
華中地區 141,253,618.57 131,103,375.79 378,408,331.87 349,302,201.62
華北地區 1,631,564,778.12 529,577,089.47 170,444,248.11 73,062,607.01
華東地區 1,456,318,501.08 1,250,977,191.48 1,406,872,317.36 1,153,884,795.14
西南地區 68,509,479.95 63,879,575.05 35,164,850.80 33,174,430.35
其他地區 75,890,284.49 71,059,494.12 80,387,662.85 75,279,250.75
國外 58,987,418.93 64,649,249.30 20,918,875.62 19,893,198.95
合 計 3,662,290,918.13 2,321,651,536.64 2,363,418,630.65 1,952,790,015.75
（3）房地產開發收入分項列示如下：
項目 本期發生額 上期發生額
北京太陽星城E區 10,760,000.03
蘇州水岸明珠 39,772,742.85 163,411,355.55
北京太陽星城F區 5,962,202.19 279,742.00
蘇州冠城觀湖灣 12,912,053.47 258,496,240.32
蘇州冠城水岸風景 0.00 6,577,198.67
北京太陽星城B區 31,564,152.35 20,641,108.09
北京太陽星城C區 390,476.19
南京冠城新地家園 15,245,968.11 52,827,921.72
北京西北旺新村項目 134,779,967.40 2,082,845.90
北京百旺杏林灣 1,404,347,013.75 117,586,272.00
南通駿和棕櫚灣 274,826,618.17 275,368,073.35
桂林冠城大通華郡 72,693,620.67 92,434,623.85
福州冠城三牧苑 60,943,179.91 148,963,938.00
合計 2,064,197,995.09 1,138,669,319.45
（4）房地產業務按地區列示如下：
地區 本期發生額 上期發生額
主營業務收入 主營業務成本 主營業務收入 主營業務成本
華南地區 72,693,620.67 63,316,951.85 92,434,623.85 81,094,231.73
華北地區 1,587,803,811.91 491,185,527.32 140,589,967.99 50,084,277.05
華東地區 403,700,562.51 269,646,321.90 905,644,727.61 693,696,085.95
合 計 2,064,197,995.09 824,148,801.07 1,138,669,319.45 824,874,594.73
（5）公司前五名客戶的主營業務收入情況
客戶排名 營業收入總額 占公司全部營業收入的比例
第一名 134,779,967.40 3.60%
第二名 99,590,893.62 2.66%
第三名 71,210,620.63 1.90%
第四名 46,097,389.51 1.23%
第五名 39,286,765.55 1.05%
合計 390,965,636.71 10.44%
62、稅金及附加
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
項目 本期發生額 上期發生額
消費稅
營業稅 54,603,724.97 53,256,668.81
城市維護建設稅 7,842,787.31 6,165,733.33
教育費附加 5,631,602.26 4,642,649.07
資源稅
房產稅 6,915,701.41 1,519,703.47
土地使用稅 1,936,664.35 84,602.04
車船使用稅 158,511.68
印花稅 2,379,343.72
土地增值稅 415,368,945.57 60,512,383.68
防洪費 2,582.18
合計 494,839,863.45 126,181,740.40
其他說明：根據財政部相關規定，2016年5月起，土地使用稅、房產稅、印花稅、車船使用稅從
“管理費用”科目調整到本科目核算。
63、銷售費用
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
項目 本期發生額 上期發生額
職工薪酬 9,201,282.10 10,739,976.29
運輸裝卸費 11,773,095.82 11,760,306.09
差旅費 566,483.28 446,433.41
招待費 4,142,511.60 3,284,719.06
廣告費及業務宣傳費 8,576,431.97 18,622,009.56
售后服務費 3,025,088.46 768,775.14
通訊費 489,357.40 246,484.24
銷售代理費 10,018,869.25 13,577,321.18
售樓部費用 786,554.32 626,991.40
包裝費 5,318,484.87 4,829,656.01
物業費 1,236,660.46 1,973,704.67
其他費用 2,838,155.74 2,615,546.15
合計 57,972,975.27 69,491,923.20
64、管理費用
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
項目 本期發生額 上期發生額
職工薪酬 47,139,153.51 43,628,654.77
稅金 470,617.05 6,800,762.67
折舊費 8,272,148.71 8,952,960.09
無形及其他資產攤銷 7,127,657.03 6,709,360.80
租賃費 4,718,794.23 5,141,563.87
汽車費 2,565,867.35 2,349,189.73
差旅費 2,932,496.36 2,553,723.85
招待費 7,343,502.10 6,709,806.31
董事會及監事會費 791,270.17 856,422.98
辦公費 5,427,661.62 7,107,693.77
審計/咨詢/評估費 8,319,850.89 6,569,380.81
研發費用 5,195,900.53 3,609,723.41
其他費用 4,505,014.83 8,529,979.58
合計 104,809,934.38 109,519,222.64
其他說明：根據財政部相關規定，原在管理費用核算的土地使用稅、房產稅、印花稅、車船使用
稅，從2016年5月起轉入稅金及附加核算。
65、財務費用
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
項目 本期發生額 上期發生額
利息支出 93,693,645.36 112,044,939.72
減：利息收入 -18,931,564.39 -13,469,916.65
匯兌損失 343,996.09 411,851.23
減：匯兌收益 -627,478.63 -12,893,227.95
資金占用費支出
減：資金占用費收入 -12,224,421.00
其他 7,295,871.12 6,243,288.49
合計 81,774,469.55 80,112,513.84
66、資產減值損失
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
項目 本期發生額 上期發生額
一、壞賬損失 9,050,459.68 2,161,624.34
二、存貨跌價損失 1,306,852.43 87,476.91
三、可供出售金融資產減值損失
四、持有至到期投資減值損失
五、長期股權投資減值損失
六、投資性房地產減值損失
七、固定資產減值損失
八、工程物資減值損失
九、在建工程減值損失
十、生產性生物資產減值損失
十一、油氣資產減值損失
十二、無形資產減值損失
十三、商譽減值損失
十四、其他
合計 10,357,312.11 2,249,101.25
67、公允價值變動收益
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
產生公允價值變動收益的來源 本期發生額 上期發生額
以公允價值計量的且其變動計入當期損益的金融資產 -3,374,633.28
其中：衍生金融工具產生的公允價值變動收益
以公允價值計量的且其變動計入當期損益的金融負債
按公允價值計量的投資性房地產
合計 -3,374,633.28
68、投資收益
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
項目 本期發生額 上期發生額
權益法核算的長期股權投資收益 16,574,068.58 8,831,331.52
處置長期股權投資產生的投資收益 20,061,775.09 -20,195.95
以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產在持有 -16,160.27
期間的投資收益
處置以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產取
得的投資收益
持有至到期投資在持有期間的投資收益
可供出售金融資產等取得的投資收益 30,783,238.80 45,234,618.80
處置可供出售金融資產取得的投資收益 249,723,351.20 14,246.58
喪失控制權后，剩余股權按公允價值重新計量產生的利得
合計 317,126,273.40 54,060,000.95
其他說明：
（1）按權益法核算的長期股權投資收益主要如下：
被投資單位 本期發生額 上期發生額
北京德成永信物業管理有限公司 215,070.98 912,647.52
北京百旺綠谷汽車貿易有限公司 -329,675.66 -500.75
北京德成自然綠化工程有限公司 -5,679.32 -10,289.54
福州隆達典當有限公司 199,933.49 236,028.28
福建省新興產業投資管理有限公司 41,275.96 758,929.13
福建冠城資產管理有限公司 -326,951.30 -106,821.36
福建新興產業股權投資有限合伙企業 1,293,297.65 336,928.87
福建冠城華匯股權投資有限合伙企業 14,574,751.73 6,237,467.39
福建冠城股權投資合伙企業（有限合伙） 747,370.48 466,941.98
航科智匯股權投資基金（平潭）合伙企業（有限合伙） 164,674.57
合計 16,574,068.58 8,831,331.52
（2）處置長期股權投資產生的投資收益主要如下：
被投資單位 本期發生額 上期發生額
廣西冠城鴻泰房地產有限公司 1,171,110.53
北京冠城瑞富信息技術有限公司 18,890,664.56
LeadArtAG -20,195.95
合計 20,061,775.09 -20,195.95
（3）可供出售金融資產在持有期間的投資收益主要如下：
被投資單位 本期發生額 上期發生額
福建莆田荔城區華興小額貸款股份有限公司 552,000.00
興業證券股份有限公司 3,380.00
興業銀行股份有限公司 231,238.80 231,238.80
富滇銀行股份有限公司 30,000,000.00 45,000,000.00
合計 30,783,238.80 45,234,618.80
（4）處置可供出售金融資產取得的投資收益主要如下：
被投資單位 本期發生額 上期發生額
北京實創科技園開發建設股份有限公司 249,265,480.95
理財產品 457,870.25 14,246.58
合計 249,723,351.20 14,246.58
69、營業外收入
營業外收入情況
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
項目 本期發生額 上期發生額 計入當期非經常性損益
的金額
非流動資產處置利得合計 24,538.85 5,225.40 24,538.85
其中：固定資產處置利得 24,538.85 5,225.40 24,538.85
無形資產處置利得
債務重組利得
非貨幣性資產交換利得
接受捐贈
政府補助 4,104,429.00 2,382,302.12 4,104,429.00
違約金收入 408,398.10 140,090.76 408,398.10
其他 792,135.41 4,559,137.98 792,135.41
合計 5,329,501.36 7,086,756.26 5,329,501.36
計入當期損益的政府補助
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
補助項目 本期發生金額 上期發生金額 與資產相關/與收益相關
產業龍頭骨干企業獎勵資金 230,500.00 與收益相關
企業增產增效獎勵資金 187,301.00 與收益相關
大企業培育計劃獎勵金 1,200,600.00 與收益相關
綠色低碳項目獎勵金 1,000,000.00 與收益相關
專利資助 5,100.00 與收益相關
穩崗補貼 7,804.00 與收益相關
經濟工作表彰獎勵 10,700.00 與收益相關
先進單位獎勵 10,700.00與收益相關
省級制造業龍頭企業調峰生產市級獎 382,424.00 149,583.10與收益相關
勵
省級技術創新補助資金表 300,000.00與收益相關
省、市節能技改項目補助資金 80,000.00與收益相關
制造業企業高峰生產的獎勵 542,019.00與收益相關
技術標準戰略補助款財政局補助 200,000.00與收益相關
市產業發展資金 1,080,000.00 1,000,000.00與收益相關
商務樓宇升級改造項目財政補助（注） 100,000.02與資產相關
合計 4,104,429.00 2,382,302.12 /
其他說明：
√適用□不適用
注：根據《企業會計準則第16號-政府補助》的規定，對2017年1月1日存在的政府補助采用未
來適用法處理，對2017年1月1日至本準則施行日之間新增的政府補助根據本準則進行調整。為
此，公司將本期與資產相關且與企業日?；顒酉嚓P的政府補助轉列“其他收益”核算。詳見本報告
附注七、79政府補助。
70、營業外支出
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
項目 本期發生額 上期發生額 計入當期非經常
性損益的金額
非流動資產處置損失合計 470,324.71 20,582.11 470,324.71
其中：固定資產處置損失 470,324.71 20,582.11 470,324.71
無形資產處置損失
債務重組損失
非貨幣性資產交換損失
對外捐贈 46,100.00
其他 469,986.66 407,289.37 469,986.66
合計 940,311.37 473,971.48 940,311.37
71、所得稅費用
(1)所得稅費用表
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
項目 本期發生額 上期發生額
當期所得稅費用 280,056,027.03 57,803,619.15
遞延所得稅費用 -1,506,369.54 -618,046.17
合計 278,549,657.49 57,185,572.98
(2)會計利潤與所得稅費用調整過程：
√適用□不適用
單位:元 幣種:人民幣
項目 本期發生額
利潤總額 930,386,392.51
按法定/適用稅率計算的所得稅費用 232,596,598.13
子公司適用不同稅率的影響 -3,055,870.59
調整以前期間所得稅的影響 3,703,421.52
非應稅收入的影響 -12,500,965.96
不可抵扣的成本、費用和損失的影響 44,756,612.55
使用前期未確認遞延所得稅資產的可抵扣虧損的影響 -22,219,769.23
本期未確認遞延所得稅資產的可抵扣暫時性差異或可抵扣虧損的影響 35,269,631.07
所得稅費用 278,549,657.49
其他說明：
□適用√不適用
72、其他綜合收益
√適用□不適用
詳見附注七、57。
73、現金流量表項目
(1). 收到的其他與經營活動有關的現金：
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
項目 本期發生額 上期發生額
代收公共維修基金、契稅、印花稅、有限電視費、燃氣費等 41,560,042.80 18,882,247.06
收回按揭貸款保證金 34,442,225.45 1,742,850.00
利息收入 17,981,617.36 13,385,777.58
南京冠城大通機電有限公司收到退土地預約金及費用 51,697,321.00
福建冠城龍泰置業發展有限公司收到退回征地預付款 26,000,000.00
收北京市朝陽區教育國有資產管理中心代建款 15,637,131.96
收到往來款及其他 14,195,594.82 35,142,141.48
合計 108,179,480.43 162,487,469.08
(2). 支付的其他與經營活動有關的現金：
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
項目 本期發生額 上期發生額
歸還子公司Mirador被收購前所欠外部借款及非股東債務 136,782,154.49
歸還子公司Mirador被收購前所欠原股東借款 25,884,896.10
支付常熟梅李項目合作往來款 96,209,490.00
代繳契稅、公共維修基金 51,497,133.94 39,822,084.25
支付廣告費、業務宣傳費 11,157,281.84 21,962,515.40
支付銷售傭金、銷售代理費、策劃咨詢費 12,528,049.11 14,980,897.30
支付招待費 10,685,550.37 10,295,266.00
支付辦公費 7,216,825.95 6,869,874.09
歸還福建企聯超越投資有限公司往來款 30,000,000.00
支付按揭保證金、履約保證金等 28,457,277.40
支付瑞士信貸銀行托管賬戶托管資金 6,773,000.00
代付西北旺村民委員會汽車園土地租金 3,398,400.00 3,196,800.00
支付其他費用及往來款 46,215,921.95 45,849,328.83
合計 238,908,653.16 370,874,093.86
(3). 收到的其他與投資活動有關的現金
√適用□不適用
單位：元 幣種:人民幣
項目 本期發生額 上期發生額
Mirador公司收購時點持有的現金及現金等價物減除收購對價 7,504,337.97
合計 7,504,337.97
(4). 支付的其他與投資活動有關的現金
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
項目 本期發生額 上期發生額
廣西冠城鴻泰處置時點持有的現金及現金 8,879,775.77
等價物減除收到的股權轉讓款
合計 8,879,775.77
(5). 收到的其他與籌資活動有關的現金
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
項目 本期發生額 上期發生額
收回票據保證金 23,964,369.73 19,174,891.77
收回信用證開證保證金 250,000.00
合計 24,214,369.73 19,174,891.77
(6). 支付的其他與籌資活動有關的現金
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
項目 本期發生額 上期發生額
支付信用證開證保證金 1,692,025.88
支付貸款托管費、承諾費等 9,602,300.00 3,198,650.00
冠城龍泰清算，支付少數股東清算退款 28,776,182.21
合計 38,378,482.21 4,890,675.88
74、現金流量表補充資料
(1)現金流量表補充資料
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
補充資料 本期金額 上期金額
1．將凈利潤調節為經營活動現金流量：
凈利潤 651,836,735.02 45,045,394.10
加：資產減值準備 10,357,312.11 2,249,101.25
固定資產折舊、油氣資產折耗、生產性生物資產 46,615,117.17 35,635,322.84
折舊
無形資產攤銷 6,420,586.08 6,204,093.28
長期待攤費用攤銷 1,569,334.63 1,517,250.24
處置固定資產、無形資產和其他長期資產的損失 358,817.52 8,004.87
（收益以“－”號填列）
固定資產報廢損失（收益以“－”號填列） 86,968.34 7,351.84
公允價值變動損失（收益以“－”號填列） 3,374,633.28
財務費用（收益以“－”號填列） 118,706,005.55 102,271,482.79
投資損失（收益以“－”號填列） -317,126,273.40 -54,060,000.95
遞延所得稅資產減少（增加以“－”號填列） -1,481,233.97 -630,572.06
遞延所得稅負債增加（減少以“－”號填列） -25,135.57 12,525.89
存貨的減少（增加以“－”號填列） -2,205,991,958.80 384,883,171.32
經營性應收項目的減少（增加以“－”號填列） 73,841,961.08 -185,582,589.43
經營性應付項目的增加（減少以“－”號填列） -444,990,975.10 894,690,804.19
其他
經營活動產生的現金流量凈額 -2,056,448,106.06 1,232,251,340.17
2．不涉及現金收支的重大投資和籌資活動：
債務轉為資本
一年內到期的可轉換公司債券
融資租入固定資產
3．現金及現金等價物凈變動情況：
現金的期末余額 1,565,326,180.78 3,563,032,519.95
減：現金的期初余額 3,963,875,925.45 3,753,844,287.31
加：現金等價物的期末余額
減：現金等價物的期初余額
現金及現金等價物凈增加額 -2,398,549,744.67 -190,811,767.36
注：不涉及現金收支的重大投資和籌資活動中，銷售商品收到的承兌匯票背書轉讓的本期金額
203,220,104.02元，上年同期金額為289,673,302.57元。
(2)本期支付的取得子公司的現金凈額
□適用√不適用
(3)本期收到的處置子公司的現金凈額
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
金額
本期處置子公司于本期收到的現金或現金等價物 35,000,000.00
其中：北京冠城瑞富信息技術有限公司 35,000,000.00
減：喪失控制權日子公司持有的現金及現金等價物 27,004,324.81
其中：北京冠城瑞富信息技術有限公司 18,124,549.04
其中：廣西冠城鴻泰房地產有限公司 8,879,775.77
加：以前期間處置子公司于本期收到的現金或現金等價物
處置子公司收到的現金凈額 7,995,675.19
(4)現金和現金等價物的構成
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
項目 期末余額 期初余額
一、現金 1,565,326,180.78 3,963,875,925.45
其中：庫存現金 915,199.37 494,277.96
可隨時用于支付的銀行存款 1,528,097,069.22 3,956,121,031.69
可隨時用于支付的其他貨幣資金 36,313,912.19 7,260,615.80
可用于支付的存放中央銀行款項
存放同業款項
拆放同業款項
二、現金等價物
其中：三個月內到期的債券投資
三、期末現金及現金等價物余額 1,565,326,180.78 3,963,875,925.45
其中：母公司或集團內子公司使用受限制的現金和現
金等價物
其他說明：
□適用√不適用
75、所有者權益變動表項目注釋
說明對上年期末余額進行調整的“其他”項目名稱及調整金額等事項：
□適用√不適用
76、所有權或使用權受到限制的資產
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
項目 期末賬面價值 受限原因
貨幣資金 17,794,955.33詳見附注七、1
存貨 78,365,741.65詳見附注十四、（一）2
固定資產 136,090,178.93詳見附注十四、（一）2
無形資產 419,224,141.43詳見附注十四、（一）2
其他應收款 7,088,800.00詳見附注十四、（一）1
長期股權投資（注）
合計 658,563,817.34 /
其他說明：
注：除上述合并報表中受限的資產外，母公司冠城大通股份有限公司因質押所持有的控股子公司
股權而受限的長期股權投資金額為1,760,041,132.53元。
77、外幣貨幣性項目
(1). 外幣貨幣性項目：
√適用□不適用
單位：元
項目 期末外幣余額 折算匯率 期末折算人民幣
余額
貨幣資金
其中：美元 12,022,647.81 6.7744 81,446,225.33
歐元 17,647.32 7.7496 136,759.67
港幣 147,854,822.91 0.86792 128,326,157.90
瑞士法郎 8,147,770.31 7.0888 57,757,914.17
人民幣
應收賬款
其中：美元 1,637,357.80 6.7744 11,092,116.67
歐元
港幣
瑞士法郎 575,683.43 7.0888 4,080,904.70
人民幣
長期借款
其中：美元
歐元
港幣
人民幣
人民幣
預付賬款
歐元 26,404.78 7.7496 204,626.48
瑞士法郎 197,974.46 7.0888 1,403,401.35
預收賬款
美元 13,038.31 6.7744 88,326.73
應付賬款
美元 165,790.41 6.7744 1,123,130.55
瑞士法郎 1,730,100.13 7.0888 12,264,333.80
其他應收款
瑞士法郎 1,281,260.60 7.0888 9,082,600.14
其他應付款
港元 5,387.16 0.86792 4,675.62
瑞士法郎 22,335,022.50 7.0888 158,328,507.50
其他非流動資產
瑞士法郎 360,000.00 7.0888 2,551,968.00
(2). 境外經營實體說明，包括對于重要的境外經營實體，應披露其境外主要經營地、記賬本位
幣及選擇依據，記賬本位幣發生變化的還應披露原因。
√適用□不適用
公司全資子公司冠城大通（香港）有限公司及孫公司偉潤國際有限公司、冠城達瑞健康發展
有限公司主要經營地位于香港，以港幣作為記賬本位幣。
公司孫公司ChampSwissAG及HLLeMiradorInternationalSA主要經營地位于瑞士，以瑞士
法郎作為記賬本位幣。
78、套期
□適用√不適用
79、政府補助
1. 政府補助基本情況
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
種類 金額 列報項目 計入當期損益的金額
與收益相關 4,104,429.00 營業外收入 4,104,429.00
與資產相關 2,000,000.00 其他收益 100,000.02
注：與資產相關的政府補助系2015年獲得政府發放的商務樓宇升級改造項目財政補助200萬，計
入“遞延收益”，根據與此相關的商務樓宇改造項目攤銷期限10年，遞延收益相應分期分攤計入“其
他收益”。
2. 政府補助退回情況
□適用√不適用
80、其他
□適用√不適用
八、合并范圍的變更
1、非同一控制下企業合并
□適用√不適用
2、同一控制下企業合并
□適用√不適用
3、反向購買
□適用√不適用
4、處置子公司
是否存在單次處置對子公司投資即喪失控制權的情形
√適用□不適用
單位:元 幣種:人民幣
與原子
處置價款與處 公司股
股權 置投資對應的 喪失控制權喪失控制權 按照公允價喪失控制權之權投資
子公司名 處置 股權處置 喪失控制 喪失控制 合并財務報表喪失控制權之日剩余股之日剩余股 值重新計量日剩余股權公相關的
稱 股權處置價款 比例 方式 權的時點 權時點的 層面享有該子之日剩余股權的賬面價權的公允價 剩余股權產允價值的確定其他綜
（%） 確定依據 公司凈資產份 權的比例 值 值 生的利得或方法及主要假合收益
額的差額 損失 設 轉入投
資損益
的金額
北京冠城
瑞富信息 35,000,000.00 70單次處置2017年3月辦交接妥手財續產 18,890,664.56
技術有限
公司
廣西冠城
鴻泰房地 55,000,000.00 100單次處置2017年5月辦交接妥手財續產 1,171,110.53
產有限公
司
其他說明：
□適用√不適用
是否存在通過多次交易分步處置對子公司投資且在本期喪失控制權的情形
□適用√不適用
一攬子交易
□適用√不適用
非一攬子交易
□適用√不適用
5、其他原因的合并范圍變動
說明其他原因導致的合并范圍變動（如，新設子公司、清算子公司等）及其相關情況：
√適用□不適用
（1）2017年2月，公司全資子公司冠城大通（香港）有限公司投資設立冠城達瑞健康發展
有限公司，注冊地香港，注冊資本金100港元。
（2）2017年5月，公司下屬控股子公司蘇州冠城宏翔房地產有限公司投資設立常熟冠城宏
翔房地產有限公司，注冊資本人民幣5,100萬元。
（3）2017年6月，公司投資設立全資子公司常熟冠城宏盛房地產有限公司，注冊資本人民
幣5,000萬元。7月27日，注冊資本金5,000萬元到位。
（4）公司下屬控股子公司北京海淀科技園建設股份有限公司與北京中關村大街運營管理股份
有限公司共同投資成立中關村青創（北京）國際科技有限公司，注冊資本金1,000萬元，其中北
京海淀科技園建設股份有限公司貨幣出資600萬元，持有股份60%，北京中關村大街運營管理股
份有限公司貨幣出資400萬元，持有股份40%。2017年4月26日，中關村青創（北京）國際科
技有限公司注冊成立。
（5）第九屆董事會第五十次會議審議通過《關于注銷冠城醫療管理（淮安）有限公司的議案》，
同意對冠城醫療管理（淮安）有限公司進行清算注銷，終止冠城醫院項目。2016年12月，冠城
醫療管理（淮安）有限公司完成工商注銷手續，2017年1月清算分配完結。
（6）第九屆董事會第五十三次會議審議通過《關于注銷福建冠城龍泰置業發展有限公司的議
案》，鑒于公司控股子公司福建冠城龍泰置業發展有限公司目前已無實際經營業務，同意公司對
福建冠城龍泰置業發展有限公司進行清算注銷。2017年4月，福建冠城龍泰置業發展有限公司完
成工商注銷手續。
6、其他
□適用√不適用
九、在其他主體中的權益
1、在子公司中的權益
(1). 企業集團的構成
√適用□不適用
子公司 主要經營 注冊地 業務性質 持股比例(%) 取得
名稱 地 直接 間接 方式
北京京冠房地
產開發有限公 北京 北京 房地產開發 100 同一控制
司
北京冠城正業 房地產開發、銷售；投
房地產開發有 北京 北京 資咨詢 100 非同一控制
限公司
福建華事達房 福州 福州 房地產開發 100 非同一控制
地產有限公司
蘇州冠城宏業
房地產有限公 蘇州 蘇州 房地產開發 100 非同一控制
司
南京萬盛置業 南京 南京 房地產開發、銷售、租 100 非同一控制
有限公司（注1） 賃及售后服務等
北京海淀科技
園建設股份有 北京 北京 房地產開發 69 非同一控制
限公司
北京德成置地 房地產開發、土地開發
房地產開發有 北京 北京 整理 20 78 非同一控制
限公司（注2）
北京德成興業 房地產開發；建設工程
房地產開發有 北京 北京 項目管理；房地產經紀 39.75 60.25 非同一控制
限公司（注2） 業務
北京盛世翌豪
房地產經紀有 北京 北京 從事房地產經紀業務 50 非同一控制
限公司（注3）
閩信（蘇州）置 房地產開發、建設、出
業發展有限公 蘇州 蘇州 租、銷售 100 非同一控制
司
駿和地產（江 南通 南通 房地產開發與經營 100 非同一控制
蘇）有限公司
福州大通機電 福州 福州 生產耐高溫絕緣材料 79.08 投資設立
有限公司 及絕緣成型件
北京太陽宮房
地產開發有限 北京 北京 房地產開發 95 投資設立
公司
江蘇大通機電 淮安 淮安 電線電纜、普通機械、 76.80 投資設立
有限公司（注4） 機電、電工器材等
北京冠城新泰 房地產開發、銷售；投
房地產開發有 北京 北京 資咨詢 100 投資設立
限公司
蘇州冠城宏翔
房地產有限公 蘇州 蘇州 房地產開發 85 投資設立
司（注5）
福建冠城元泰 會議及展覽服務、旅游
創意園建設發 永泰 永泰 飯店投資、房地產開發 93 投資設立
展有限公司 經營、物業管理
南京冠城合泰
置業發展有限 南京 南京 房地產開發 100 投資設立
公司
福建冠城匯泰 福州 福州 游艇碼頭開發 100 投資設立
發展有限公司
冠城大通（香 香港 香港 投資 100 投資設立
港）有限公司
偉潤國際有限 香港 香港 投資 100 非同一控制
公司（注6）
鋰離子電池、充電器、
電動汽車電池模組、儲
福建冠城瑞閩 能電池及電源管理系
新能源科技有 福州 福州 統的研發、生產（生產 50 投資設立
限公司 另設分支機構經營）、
銷售；廢舊電池的回
收、開發、利用
化工、激光、環保、電
福建創鑫科技 福州 福州 子技術、計算機及軟 54.43 非同一控制
開發有限公司 件、制冷技術服務和開
發
福建邵武創鑫 新能源鋰電池電解液
新材料有限公 邵武 邵武 添加劑的研發、生產 100 非同一控制
司（注7）
以自有資金對金融、電
福建冠城投資 子信息、生物科技、新
有限公司 平潭 平潭 材料、新能源、海洋、 100 投資設立
農業、節能環保、高端
裝備、基礎設施的投資
Champ Swiss 瑞士伯爾 瑞士伯 投資 100 投資設立
AG（注6） 尼 爾尼
HL Le
Mirador 瑞士沙爾 瑞士沙 經營酒店業務 100 非同一控制
InternationalSA 多納 爾多納
（注6）
冠城達瑞健康
發展有限公司 香港 香港 醫療健康 100 投資設立
（注6）
常熟冠城宏盛
房地產有限公 常熟 常熟 房地產開發 100 投資設立
司
常熟冠城宏翔
房地產有限公 常熟 常熟 房地產開發 100 投資設立
司（注8）
中關村青創（北 技術開發、技術轉讓、
京）國際科技有 北京 北京 技術咨詢等 60 投資設立
限公司（注2）
持有半數或以下表決權但仍控制被投資單位、以及持有半數以上表決權但不控制被投資單位的依
據：
（1）公司對北京海淀科技園建設股份有限公司下屬公司北京盛世翌豪房地產經紀有限公司
（以下簡稱“盛世翌豪”）的間接持股比例合計為50%，鑒于公司委派的董事占盛世翌豪董事會成
員總人數的一半以上，在盛世翌豪董事會中占多數表決權，能夠控制盛世翌豪，因此根據《企業
會計準則第33號―合并財務報表》相關規定，將盛世翌豪納入合并范圍。
公司對福建冠城瑞閩新能源科技有限公司（以下簡稱“冠城瑞閩”）的持股比例為50%，鑒于
公司委派的董事占冠城瑞閩董事會成員總人數的半數以上，在董事會中占多數表決權，同時由公
司委派總經理（同時兼任法定代表人），根據《企業會計準則第33 號―合并財務報表》的相關
規定，公司能夠控制冠城瑞閩，因此將冠城瑞閩納入合并范圍。
（2）公司全資子公司福建冠城投資有限公司（以下簡稱“冠城投資”）與福建華興匯源投資合
伙企業（有限合伙）（以下簡稱“華興匯源”）、福建省新興產業投資管理有限公司（以下簡稱“新
興產業投資管理”）共同出資設立福建冠城華匯股權投資有限合伙企業（以下簡稱“冠城華匯”），
其中，冠城投資出資13,000萬元，占冠城華匯權益比例為86.0927%。根據冠城投資與相關方簽
署的《福建冠城華匯股權投資有限合伙企業合伙協議》，冠城投資與華興匯源均為有限合伙人；
新興產業投資管理為普通合伙人，并作為冠城華匯的執行事務合伙人和合伙企業管理人，對外代
表合伙企業執行合伙事務，其他合伙人不再執行合伙事務，冠城華匯的全部資產委托給新興產業
投資管理進行管理。此外，協議亦約定，投資決策委員會擁有對冠城華匯相關投資和退出決策的
最終決策權，投資決策委員會決議須二分之一以上成員表決通過，根據協議，冠城華匯投資決策
委員會由3名成員組成，冠城投資只委派1名人員。根據以上相關約定判斷，公司雖持有冠城華
匯86.0927%的權益份額，但由于冠城華匯的實際管理均由新興產業投資管理負責，且公司只持有
新興產業投資管理40%股權，根據《企業會計準則第33號-合并財務報表》的相關規定，公司不
能控制冠城華匯，但對其具有重大影響，因此對其采用權益法核算方式。
2016年8月福建冠城投資有限公司（以下簡稱“冠城投資”）與中航國際投資基金管理（深圳）
有限公司（以下簡稱“深圳中航基金”）、中航國際投資有限公司（以下簡稱“中航國際”）、廈門
航空開發股份有限公司（以下簡稱“廈門航空”）共同出資設立航科智匯股權投資基金（平潭）合
伙企業（以下簡稱“航科智匯”），其中，冠城投資認繳出資29,990萬元，占航科智匯權益比例為
59.98%。根據冠城投資與相關方簽署的《航科智匯股權投資基金（平潭）合伙企業（有限合伙）
合伙協議》，冠城投資與中航國際、廈門航空均為有限合伙人；深圳中航基金為普通合伙人，并
作為航科智匯的執行事務合伙人及基金管理人，對外代表合伙企業執行合伙事務，其他合伙人不
參與合伙企業管理、經營，且無權代表合伙企業，航科智匯的全部資產委托給深圳中航基金進行
管理。此外，協議亦約定，投資決策委員會擁有對投資項目立項、投資和退出決策的最終決策權，
投資決策委員會決議須五分之四以上成員表決通過，根據協議，全體合伙人授權基金管理人,由基
金管理人建立投資決策委員會，委員由基金管理人獨立決定任免。根據以上相關約定判斷，公司
雖持有航科智匯59.98%的權益份額，但由于航科智匯的實際管理均由深圳中航基金負責，根據《企
業會計準則第33號-合并財務報表》的相關規定，公司不能控制航科智匯，但對其具有重大影響，
因此對其采用權益法核算方式。
其他說明：
注1：南京萬盛置業有限公司為福建華事達房地產有限公司控股子公司。
注2：北京德成置地房地產開發有限公司、北京德成興業房地產開發有限公司、中關村青創
（北京）國際科技有限公司為北京海淀科技園建設股份有限公司控股子公司。
注3：北京盛世翌豪房地產經紀有限公司由北京德成置地房地產開發有限公司、北京德成興
業房地產開發有限公司各持股25%。
注4：江蘇大通機電有限公司為福州大通機電有限公司控股子公司。
注5：蘇州冠城宏翔房地產有限公司為蘇州冠城宏業房地產有限公司控股子公司。
注6：偉潤國際有限公司、ChampSwissAG、HLLeMiradorInternationalSA、冠城達瑞健康
發展有限公司為冠城大通（香港）有限公司控股子公司。
注7：福建邵武創鑫新材料有限公司為福建創鑫科技開發有限公司控股子公司。
注8：常熟冠城宏翔房地產有限公司為蘇州冠城宏翔房地產有限公司控股子公司。
(2). 重要的非全資子公司
√適用□不適用
單位:萬元 幣種:人民幣
子公司名稱 少數股東持 本期歸屬于少數 本期向少數股東宣 期末少數股東權
股比例 股東的損益 告分派的股利 益余額
北京海淀科技園建設 31.00% 13,532.80 930.00 75,283.05
股份有限公司
子公司少數股東的持股比例不同于表決權比例的說明：
□適用√不適用
其他說明：
□適用√不適用
(3). 重要非全資子公司的主要財務信息
√適用□不適用
單位:萬元 幣種:人民幣
子公司名 期末余額 期初余額
稱 流動資產 非流動資產 資產合計 流動負債 非流動負債 負債合計 流動資產 非流動資產 資產合計 流動負債 非流動負債 負債合計
北京海淀
科技園建 572,170.51 83,262.74 655,433.25 298,742.75 17,504.78 316,247.53 642,513.57 121,132.70 763,646.27 436,017.98 44,627.03 480,645.01
設股份有
限公司
本期發生額 上期發生額
子公司名稱 營業收入 凈利潤 綜合收益總額 經營活動現金 營業收入 凈利潤 綜合收益總額 經營活動現金
流量 流量
北京海淀科技園建設股 157,000.89 43,329.80 43,329.80 -89,839.59 14,838.31 -492.46 -492.46 -673.04
份有限公司
注：上述凈利潤為歸屬于?？平腹緝衾麧櫍酒诎l生額不含冠城大通股份有限公司直接持有的德成置地20%股權與德成興業39.75%股權對應享有的
本期凈利潤15,354.10萬元。
(4). 使用企業集團資產和清償企業集團債務的重大限制：
√適用□不適用
詳見十四、承諾及或有事項。
(5). 向納入合并財務報表范圍的結構化主體提供的財務支持或其他支持：
□適用√不適用
其他說明：
□適用√不適用
2、在子公司的所有者權益份額發生變化且仍控制子公司的交易
□適用√不適用
3、在合營企業或聯營企業中的權益
√適用□不適用
(1). 重要的合營企業或聯營企業
□適用√不適用
(2). 重要合營企業的主要財務信息
□適用√不適用
(3). 重要聯營企業的主要財務信息
□適用√不適用
(4). 不重要的合營企業和聯營企業的匯總財務信息
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
期末余額/本期發生額 期初余額/上期發生額
合營企業：
投資賬面價值合計
下列各項按持股比例計算的
合計數
--凈利潤
--其他綜合收益
--綜合收益總額
聯營企業：
投資賬面價值合計 585,272,551.43 588,785,779.86
下列各項按持股比例計算的
合計數
--凈利潤 16,574,068.58 8,831,331.52
--其他綜合收益 -521,919.97
--綜合收益總額 16,052,148.61 8,831,331.52
(5). 合營企業或聯營企業向本公司轉移資金的能力存在重大限制的說明：
□適用√不適用
(6). 合營企業或聯營企業發生的超額虧損
□適用√不適用
(7). 與合營企業投資相關的未確認承諾
□適用√不適用
(8). 與合營企業或聯營企業投資相關的或有負債
□適用√不適用
4、重要的共同經營
□適用√不適用
5、在未納入合并財務報表范圍的結構化主體中的權益
未納入合并財務報表范圍的結構化主體的相關說明：
□適用√不適用
6、其他
□適用√不適用
十、與金融工具相關的風險
√適用□不適用
本公司的主要金融工具包括貨幣資金、應收款項、可供出售金融資產、長短期借款、應付款
項、應付債券等，各項金融工具的詳細情況說明見本附注七相關項目。
本公司在經營過程中面臨的主要金融風險是：信用風險、利率風險和流動性風險。本公司從
事風險管理的目標是在風險和收益之間取得平衡，將風險對本公司經營業績的負面影響降至最低
水平，使股東和其他權益投資者的利益最大化?；谠擄L險管理目標，本公司風險管理的基本策
略是確認和分析本公司面臨的各種風險，建立適當的風險承受底線和進行風險管理，并及時可靠
地對各種風險進行監督，將風險控制在限定的范圍內。
(一)信用風險
信用風險是指金融工具的一方不履行義務，造成另一方發生財務損失的風險。本公司的信用
風險主要來自銀行存款、委托理財產品和應收款項。
對于銀行存款和委托理財產品，本公司將其存放于信用評級較高的金融機構，故其信用風險
較低。
對于應收款項，本公司主要面臨賒銷導致的客戶信用風險。在簽訂新合同之前，本公司會對
新客戶的信用風險進行評估，對新客戶的銷售收款政策分類為現銷和賒銷，并對每一賒銷客戶設
置了賒銷限額和賒銷期。本公司通過對已有客戶信用評級的定期監控、定期評估以及應收賬款賬
齡分析的月度審核來確保本公司的整體信用風險在可控的范圍內，以確保本公司不會面臨重大壞
賬風險。
（二）利率風險
利率風險，是指金融工具的公允價值或未來現金流量因市場利率變動而發生波動的風險。本
公司面臨的利率風險主要來源于金融機構借款，其受到中國人民銀行基準貸款利率變動的影響。
本公司金融機構借款由固定利率借款和浮動利率借款組成，對于浮動利率借款，在借款協議
中均有利率定期調整機制，同時，對于固定利率借款和浮動利率借款，公司盡可能在借款合同中
設定提前還款的約定條款。通過定期調整利率、提前還貸續貸以及提前還貸等多種方式，盡可能
化解利率變動所帶來的風險。
（三）流動性風險
流動性風險，是指在履行以交付現金或其他金融資產的方式結算的義務時發生資金短缺的風
險。本公司面臨的流動性風險可能來源于提前到期的債務、無法產生預期的現金流量、對方無法
償還其合同債務和公司無法盡快以公允價值售出金融資產。
本公司通過建立良好的銀企關系，對授信額度、授信品種以及授信期限進行合理的設計，保
障銀行授信額度充足，滿足公司各類短期融資需求；本公司建立了較為完整的資金預算計劃體系，
通過資金日報表、定期資金計劃及年度資金預算等資金信息監控當前及未來一段時間的資金流動
性需求；本公司根據經營資金需要和借款合同期限分析，維持充足的貨幣資金儲備，降低短期現
金流量波動的影響。通過以上多種管理手段，以控制和降低資金流動性風險。
十一、 公允價值的披露
1、以公允價值計量的資產和負債的期末公允價值
√適用□不適用
單位:元 幣種:人民幣
期末公允價值
項目 第一層次公允價 第二層次公允價 第三層次公允價 合計
值計量 值計量 值計量
一、持續的公允價值計量
（一）以公允價值計量且
變動計入當期損益的金融 4,311,132.22 4,311,132.22
資產
1.交易性金融資產 4,311,132.22 4,311,132.22
（1）債務工具投資
（2）權益工具投資 4,311,132.22 4,311,132.22
（3）衍生金融資產
2.指定以公允價值計量
且其變動計入當期損益的
金融資產
（1）債務工具投資
（2）權益工具投資
（二）可供出售金融資產 6,642,422.80 6,642,422.80
（1）債務工具投資
（2）權益工具投資 6,642,422.80 6,642,422.80
（3）其他
（三）投資性房地產
1.出租用的土地使用權
2.出租的建筑物
3.持有并準備增值后轉讓
的土地使用權
（四）生物資產
1.消耗性生物資產
2.生產性生物資產
持續以公允價值計量的 10,953,555.02 10,953,555.02
資產總額
（五）交易性金融負債
其中：發行的交易性債券
衍生金融負債
其他
（六）指定為以公允價值
計量且變動計入當期損益
的金融負債
持續以公允價值計量的
負債總額
二、非持續的公允價值計
量
（一）持有待售資產
非持續以公允價值計量
的資產總額
（二）應付債券 2,768,225,386.82 2,768,225,386.82
非持續以公允價值計量 2,768,225,386.82 2,768,225,386.82
的負債總額
2、持續和非持續第一層次公允價值計量項目市價的確定依據
√適用□不適用
公司持有的權益工具按照相同股票在二級市場2017年6月30日的收盤價確定。
3、持續和非持續第二層次公允價值計量項目，采用的估值技術和重要參數的定性及定量信息
√適用□不適用
應付債券在初始計量時采用未來現金流量折現法確定公允價值，以有相似合同條款、信用風險和
剩余期限的其他金融工具的市場收益率作為折現率，并按攤余成本對其進行后續計量。
4、持續和非持續第三層次公允價值計量項目，采用的估值技術和重要參數的定性及定量信息
□適用√不適用
5、持續的第三層次公允價值計量項目，期初與期末賬面價值間的調節信息及不可觀察參數敏感
性分析
□適用√不適用
6、持續的公允價值計量項目，本期內發生各層級之間轉換的，轉換的原因及確定轉換時點的政
策
□適用√不適用
7、本期內發生的估值技術變更及變更原因
□適用√不適用
8、不以公允價值計量的金融資產和金融負債的公允價值情況
□適用√不適用
9、其他
□適用√不適用
十二、 關聯方及關聯交易
1、本企業的母公司情況
√適用□不適用
單位:萬元 幣種:人民幣
母公司對本企 母公司對本企業
母公司名稱 注冊地 業務性質 注冊資本 業的持股比例 的表決權比例(%)
(%)
福州市鼓 對工業、農
福建豐榕投 樓區五一 業、基礎設施
資有限公司 中路32號 等投資、批發 31,400.00 31.99 31.99
元洪大廈 零售等
25層
本企業的母公司情況的說明
福建豐榕投資有限公司和StarlexLimited（公司第四大股東）對公司的持股比例和表決權比例分別
為31.99%和2.04%，為一致行動人。
本企業最終控制方是薛黎曦女士和韓國龍先生。
2、本企業的子公司情況
√適用□不適用
本企業子公司的情況詳見附注九、1
3、本企業合營和聯營企業情況
□適用√不適用
本期與本公司發生關聯方交易，或前期與本公司發生關聯方交易形成余額的其他合營或聯營企業
情況如下
√適用□不適用
合營或聯營企業名稱 與本企業關系
福建冠城股權投資合伙企業（有限合伙） 聯營企業
北京百旺綠谷汽車貿易有限公司 聯營企業
其他說明
□適用√不適用
4、其他關聯方情況
√適用□不適用
其他關聯方名稱 其他關聯方與本企業關系
福建中興投資有限公司 其他
冠城鐘表珠寶集團有限公司 其他
朗毅有限公司 其他
江蘇清江投資股份有限公司 其他
北京和順中興投資有限公司 其他
北京市海淀區國有資產投資經營有限公司 其他
韓孝峰 其他
依波精品（深圳）有限公司 其他
珠海羅西尼表業有限公司 其他
富滇銀行股份有限公司 其他
5、關聯交易情況
(1). 購銷商品、提供和接受勞務的關聯交易
采購商品/接受勞務情況表
□適用√不適用
出售商品/提供勞務情況表
□適用√不適用
購銷商品、提供和接受勞務的關聯交易說明
□適用√不適用
(2). 關聯受托管理/承包及委托管理/出包情況
本公司受托管理/承包情況表：
□適用√不適用
關聯托管/承包情況說明
□適用√不適用
本公司委托管理/出包情況表：
□適用√不適用
關聯管理/出包情況說明
□適用√不適用
(3). 關聯租賃情況
本公司作為出租方：
□適用√不適用
本公司作為承租方：
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
出租方名稱 租賃資產種類 本期確認的租賃費 上期確認的租賃費
福建中興投資有限公司 元洪大廈寫字樓及地 312,000.00 312,000.00
下車庫
北京和順中興投資有限公司 冠海大廈寫字樓 2,022,510.00
韓孝峰 元洪大廈地下車庫 13,619.50 12,000.00
關聯租賃情況說明
□適用√不適用
(4). 關聯擔保情況
本公司作為擔保方
□適用√不適用
本公司作為被擔保方
√適用□不適用
單位:元 幣種:人民幣
擔保方 擔保金額 擔保起始日 擔保到期日 擔保是否已經履行完畢
福建豐榕投資有限公司 50,000,000.002016/8/25 2017/6/30是
福建豐榕投資有限公司 40,000,000.002016/5/19 2017/5/19是
福建豐榕投資有限公司 50,000,000.002016/6/29 2017/6/24是
關聯擔保情況說明
□適用√不適用
(5). 關聯方資金拆借
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
關聯方 拆借金額 起始日 到期日 說明
拆入
福建豐榕投資有限公司 200,000,000.00 2016年11月30日 借款期限不定期
(6). 關聯方資產轉讓、債務重組情況
□適用√不適用
(7). 關鍵管理人員報酬
√適用□不適用
單位：萬元 幣種：人民幣
項目 本期發生額 上期發生額
關鍵管理人員報酬 356.30 240.94
(8). 其他關聯交易
√適用□不適用
① 公司2017年1-6月向依波精品（深圳）有限公司購買手表人民幣1,640.00元、向珠海羅
西尼表業有限公司購買手表人民幣26,175.00元。
② 公司2017年4月7日向富滇銀行股份有限公司購買富聚通寶聚富系列人民幣理財計劃（保
本保收益型）1億元，產品年化利率4.2%，期限32天，2017年5月9日，公司到期收
回理財本金1億元并獲得理財收益368,219.17元。
6、關聯方應收應付款項
(1). 應收項目
□適用√不適用
(2). 應付項目
√適用□不適用
單位:元 幣種:人民幣
項目名稱 關聯方 期末賬面余額 期初賬面余額
其他應付款 江蘇清江投資股份有限公司 516,017.25 516,017.25
其他應付款 北京百旺綠谷汽車貿易有限公司 14,400,000.00 14,670,000.00
其他應付款 北京和順中興投資有限公司 464,706.00
其他應付款 福建豐榕投資有限公司 200,000,000.00 200,000,000.00
應付股利 北京市海淀區國有資產投資經營有限公 9,300,000.00
司
7、關聯方承諾
□適用√不適用
8、其他
□適用√不適用
十三、 股份支付
1、股份支付總體情況
□適用√不適用
2、以權益結算的股份支付情況
□適用√不適用
3、以現金結算的股份支付情況
□適用√不適用
4、股份支付的修改、終止情況
□適用√不適用
5、其他
□適用√不適用
十四、 承諾及或有事項
1、重要承諾事項
√適用□不適用
資產負債表日存在的對外重要承諾、性質、金額
（1）已簽訂的尚未履行或尚未完全履行的對外投資合同及有關財務支出：
①公司第九屆董事會第四十六次（臨時）會議審議通過《關于同意全資子公司冠城大通（香
港）有限公司收購HLLeMiradorInternationalSA公司100%股權的議案》，同意公司全資子公司
冠城大通（香港）有限公司（以下簡稱“香港冠城大通”）在瑞士以4,500萬瑞士法郎的價格收購
WilhelmHermesSteinkipperAG持有的HLLeMiradorInternationalSA100%股權（收購價格包含
HLLeMiradorInternationalSA公司100%股權價格、受讓HLLeMiradorInternationalSA公司原
股東貸款2,379.74萬瑞士法郎、償還HLLeMiradorInternationalSA公司外部債務 2,017.82萬瑞
士法郎）。（詳見公司2016年4月2 日公告）根據交易雙方于2016年3月30日簽訂的《買
賣合約》的約定，上述收購價格分兩期支付，截止2016年6月30 日，香港冠城大通已經支出
第一期收購價格2500萬瑞士法郎（含第一期托管資金100萬瑞郎。根據合約約定開立托管賬戶，
100萬瑞郎（折合人民幣7,088,800.00元）托管資金由托管代理人瑞士信貸集團保管，作為一項
買方利益擔保），第二期收購價格2000萬瑞士法郎需在交割日期滿兩周年時（即2018年3月
30日）再行支付。
②公司第九屆董事會第五十一次（臨時）會議審議通過公司全資子公司冠城大通（香港）有
限公司與公司控股股東福建豐榕投資有限公司（以下簡稱“豐榕投資”）的全資子公司豐榕（投資）
香港有限公司、關聯企業冠城鐘表珠寶集團有限公司（以下簡稱“冠城鐘表珠寶集團”）的全資子
公司聯和投資有限公司擬在英屬維京群島共同發起設立冠城聯合國際有限公司（CITYCHAMP
ALLIEDINTERNATIONALLIMITED）。冠城聯合國際有限公司最高法定資本為9億港元，其中
冠城大通（香港）有限公司出資占注冊資本的30%，豐榕（投資）香港有限公司出資占注冊資本
的40%，聯和投資有限公司出資占注冊資本的30%（合資協議詳見公司2016年9月29日公告）。
2016年11月29日，該公司注冊成立，截至本報告披露日上述投資資金尚未支付。
③2017年6月30日，蘇州冠城宏翔房地產有限公司與常熟市碧桂園置業有限公司、南通中
南新世界中心開發有限公司、蘇州�Z俊咨詢管理有限公司簽署《常熟市2017B-001地塊項目合作
開發合同書》，合同約定四方共同開發由常熟市碧桂園置業有限公司競得的常熟市2017B-001地
塊，該地塊位于常熟市梅李鎮學府路以南、天字南路以西。常熟市碧桂園于2017年5月成立全資
子公司常熟市志誠房地產有限公司，注冊資金2,000萬元，并與常熟市國土資源局簽訂補充協議
將土地受讓方變更為常熟志誠。項目合作開發合同約定蘇州宏翔、南通中南、蘇州�Z俊通過增資
擴股方式實現對項目公司的持股，增資完成后注冊資本金增加至8,000萬元，四方各持有項目公
司25%的股權，各方按照所占項目公司股權比例共同承擔項目的土地款及建設資金，按照股權比
例共享利益，共擔風險。2017年7月1日，四方簽訂《
<項目合作開發合同書>
補充協議》，對該
地塊合作開發具體事項進行了約定。截止本報表披露日，增資擴股手續尚未完成。
（2）抵押資產情況：
①以存貨漆包線作為質押物向江蘇淮安農村商業銀行股份有限公司貸入短期借款5,000萬元。
截至2017年6月30日，貸款余額5,000萬元。
②以固定資產、無形資產作抵押，截至2017年6月30日，合計已取得金融機構借款余額
為15,900.00萬元，具體明細如下：
1）以位于馬尾區快安67、71號地塊的1-4#樓的工業廠房及全部土地（該建筑物的原值
82,526,658.91 元，凈值62,849,565.52元；土地使用權原值 20,163,593.81元，凈值15,996,686.80
元）作為抵押物，獲得中國工商銀行股份有限公司福州閩都支行流動資金借款3,900萬元，截至
2017年6月30 日，該項借款余額為3,900萬元。
2）以原值 123,433,632.21元，凈值56,289,311.09 元的機器設備為抵押物獲得江蘇淮安農村
商業銀行股份有限公司借款3,000萬元，截至2017年6月30日借款余額為 3,000萬元。
3）以位于淮安經濟開發區?？诼?7,501.30平方米的土地使用權連同地上建筑物（該建筑物
的原值19,891,731.39元，凈值 14,060,435.83元；土地使用權原值3,549,606.69元，凈值
2,668,121.20元）作為抵押物，為抵押權人中國銀行股份有限公司淮安分行、中國建設銀行股份有
限公司淮安分行銀團授信提供擔保。截止2017年6月30 日，公司向中國銀行股份有限公司淮
安分行借款余額2,000萬元，向中國建設銀行股份有限公司淮安分行借款余額2,000萬元。公司
同時為本銀團授信提供2,000萬元的連帶保證擔保。
4）以原值432,064,000元，凈值400,559,333.43元的70,337平方米土地使用權作為抵押物，
地塊位于倉山區福州海峽會展中心東北側游艇俱樂部，為公司向中國銀行股份有限公司福州市鼓
樓支行借款提供抵押擔保。截至2017年6月30日，借款余額5,000萬元。同時,南京萬盛置業有
限公司為上述借款提供保證擔保。
③以股權作抵押，截至2017年6月30日，合計已取得金融機構借款余額76,310.00萬元，
具體明細如下：
1）以持有的福州大通機電有限公司79.08%股權作為質押物，獲得中國工商銀行股份有限公
司福州閩都支行15,900萬元借款，截至2017年6月30日，借款余額為14,310萬元。
2）以持有的北京德成興業房地產開發有限公司39.78%股權作為質押物，獲得中國工商銀行
股份有限公司福州閩都支行62,000萬元借款，截至2017年6月30日，借款余額為62,000萬元。
④根據公司全資子公司冠城大通（香港）有限公司與WilhelmHermesSteinkipperAG簽訂的
受讓HLLeMiradorInternationalSA100%股權買賣合約的約定，購買價格分兩期支付，其中，第
二期2,000萬瑞郎將于2018年3月30日支付。為了保證賣方WilhelmHermesSteinkipperAG第
二期款項的利益，合約約定，HLLeMiradorInternationalSA公司以位于瑞士沙爾多納2292-1至
2292-17、2292-31、2292-33至2292-41、2333、2385區的土地（該土地賬面價值7,082,622.89元，
具有總金額為4,900萬瑞郎的抵押權益）的第一順位土地抵押權益（第一順位土地抵押權益為2,000
萬瑞郎，對應土地賬面價值2,890,866.49元）為支付賣方WilhelmHermesSteinkipperAG的第二
期分期款提供付款保證。
⑤對外經濟擔保事項見附注十四、2。
除上述事項外，公司無其他應披露未披露的重大財務承諾事項。
2、或有事項
(1). 資產負債表日存在的重要或有事項
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
提供敞口擔
被擔保人 擔保金額 借款日期 債務到期日 保的銀行承 備注
兌匯票出票
金額
江蘇大通機 5,000,000.00 2016-9-30 2017-9-29
電有限公司
江蘇大通機 15,000,000.00 2016-10-25 2017-10-24
電有限公司
江蘇大通機 2017-2-7 2018-2-6 截止2017年6月
電有限公司 30日，江蘇大通機電
江蘇大通機 2017-3-16 2018-3-12 有限公司向中國銀行
電有限公司 股份有限公司淮安分
行借款余額3,500萬
20,000,000.00 元，向中國建設銀行
江蘇大通機 股份有限公司淮安分
電有限公司 2017-4-20 2018-4-19 行借款余額2,000萬
元。公司為該銀團授
信提供2,000萬元的
連帶責任保證擔保。
江蘇大通機 25,000,000.00 2016-12-15 2017-12-6
電有限公司
江蘇大通機 225,000.00 2017-6-2 2017-12-2 300,000.00 為開具的銀行承兌匯
電有限公司 票提供擔保
江蘇大通機 127,500.00 2017-6-2 2017-12-2 170,000.00 為開具的銀行承兌匯
電有限公司 票提供擔保
江蘇大通機 45,000.00 2017-6-2 2017-12-2 60,000.00 為開具的銀行承兌匯
電有限公司 票提供擔保
江蘇大通機 427,500.00 2017-6-2 2017-12-2 570,000.00 為開具的銀行承兌匯
電有限公司 票提供擔保
江蘇大通機 120,000.00 2017-6-2 2017-12-2 160,000.00 為開具的銀行承兌匯
電有限公司 票提供擔保
江蘇大通機 150,000.00 2017-6-2 2017-12-2 200,000.00 為開具的銀行承兌匯
電有限公司 票提供擔保
江蘇大通機 60,000.00 2017-6-2 2017-12-2 80,000.00 為開具的銀行承兌匯
電有限公司 票提供擔保
江蘇大通機 1,215,000.00 2017-6-2 2017-12-2 1,620,000.00 為開具的銀行承兌匯
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江蘇大通機 525,000.00 2017-6-2 2017-12-2 700,000.00 為開具的銀行承兌匯
電有限公司 票提供擔保
江蘇大通機 412,500.00 2017-6-2 2017-12-2 550,000.00 為開具的銀行承兌匯
電有限公司 票提供擔保
江蘇大通機 825,000.00 2017-6-2 2017-12-2 1,100,000.00 為開具的銀行承兌匯
電有限公司 票提供擔保
公司子公司福州大通
江蘇大通機 為江蘇大通與上海伊
電有限公司 99,712,747.01 2017-5-29 2019-5-28 藤忠商事有限公司商
品買賣銅貨款提供擔
保
福州大通機 29,000,000.00 2016-8-16 2017-8-16
電有限公司
福州大通機 20,000,000.00 2016-9-8 2017-9-8
電有限公司
福州大通機 45,000,000.00 2017-5-15 2018-5-15
電有限公司
福州大通機 20,000,000.00 2017-5-19 2018-5-19
電有限公司
福州大通機 20,000,000.00 2016-12-27 2020-6-27
電有限公司
福州大通機 5,000,000.00 2017-6-16 2017-9-16
電有限公司
福州大通機 18,000,000.00 2017-6-16 2017-9-16
電有限公司
福州大通機 7,000,000.00 2017-6-23 2017-9-23
電有限公司
福州大通機 859,543.08 2017-2-10 2017-8-10 1,227,918.68 為開具的銀行承兌匯
電有限公司 票提供擔保
福州大通機 151,422.80 2017-2-10 2017-8-10 216,318.29 為開具的銀行承兌匯
電有限公司 票提供擔保
福州大通機 2,568,034.63 2017-2-27 2017-8-27 3,668,620.90 為開具的銀行承兌匯
電有限公司 票提供擔保
公司為福州大通與廣
福州大通機 2,637,543.77 2016-6-16 2019-6-17 州伊藤忠商事有限公
電有限公司 司商品買賣銅貨款提
供擔保
合計 339,061,791.29
(2). 公司沒有需要披露的重要或有事項，也應予以說明：
□適用√不適用
3、其他
√適用□不適用
銀行按揭貸款擔保事項：公司下屬子公司按照房地產經營慣例為商品房承購人向銀行申請按
揭貸款提供階段性擔保，截至2017年6月30日，公司下屬子公司為商品房承購人提供擔保的按
揭貸款總額為351,154.81萬元。
十五、 資產負債表日后事項
1、重要的非調整事項
□適用√不適用
2、利潤分配情況
□適用√不適用
3、銷售退回
□適用√不適用
4、其他資產負債表日后事項說明
√適用□不適用
（1）2017年7月7日，公司第十屆董事會第八次（臨時）會議審議通過《關于同意南通中
南對公司控股公司常熟宏翔進行增資的議案》，會議同意以南通中南新世界中心開發有限公司向
常熟宏翔增資人民幣4,900萬元的方式，引入南通中南作為合作方共同開發位于常熟濱江地塊的
項目。增資完成后，常熟宏翔注冊資本將增加至人民幣10,000萬元，蘇州宏翔持有其51%股權，
南通中南持有其49%股權，常熟宏翔仍為公司下屬控股公司。2017年7月21日，蘇州宏翔與南
通中南簽署了《常熟市2017B-004地塊項目合作開發合同書》。2017年7月31日，上述增資款
4,900萬元已經到位，2017年8月4日，完成工商變更手續。
（2）2017年7月19日，公司全資子公司冠城大通（香港）有限公司的全資子公司冠城達瑞
健康發展有限公司（EvergreenHealthScienceLtd.）與MiradorMedicalCenterLLC共同投資設立
MiradorHealth&WellnessCentreSA，其中雙方股權占比分別為90%和10%。MiradorHealth&
WellnessCentreSA注冊資本200萬瑞士法郎，截至本報告披露日，首期資本金到資40萬瑞士法
郎。
（3）2017年8月21日，公司全資子公司冠城大通（香港）有限公司（以下簡稱“香港大通”）
與達瑞生物技術（香港）有限公司（以下簡稱“達瑞生物”）簽訂冠城達瑞健康發展有限公司（以
下簡稱“冠城達瑞”）股份認購及合資協議，冠城達瑞注冊資本金由100港元增加至1,000萬港元，
香港大通持有股權81%，達瑞生物持有股權19%，同時，雙方同意業務核心管理團隊2年內向香
港大通購買其持有的冠城達瑞31%股權。
十六、 其他重要事項
1、前期會計差錯更正
(1). 追溯重述法
□適用√不適用
(2). 未來適用法
□適用√不適用
2、債務重組
□適用√不適用
3、資產置換
(1). 非貨幣性資產交換
□適用√不適用
(2). 其他資產置換
□適用√不適用
4、年金計劃
□適用√不適用
5、終止經營
□適用√不適用
6、分部信息
(1). 報告分部的確定依據與會計政策：
√適用□不適用
①漆包線業務，包括福州大通機電有限公司、江蘇大通機電有限公司。
②房地產業務，包括北京京冠房地產開發有限公司、北京冠城正業房地產開發有限公司、福
建華事達房地產有限公司、蘇州冠城宏業房地產有限公司、南京萬盛置業有限公司、北京海淀科
技園建設股份有限公司、北京德成置地房地產開發有限公司、北京德成興業房地產開發有限公司、
閩信（蘇州）置業發展有限公司、駿和地產（江蘇）有限公司、北京太陽宮房地產開發有限公司、
北京冠城新泰房地產開發有限公司、蘇州冠城宏翔房地產有限公司、福建冠城元泰創意園建設發
展有限公司、南京冠城合泰置業發展有限公司、福建冠城匯泰發展有限公司、常熟冠城宏盛房地
產有限公司、常熟冠城宏翔房地產有限公司。
③其他，除漆包線業務和房地產業務分部，為其他分部，包括母公司、冠城大通（香港）有
限公司、偉潤國際有限公司、福建冠城瑞閩新能源科技有限公司、福建創鑫科技開發有限公司、
福建邵武創鑫新材料有限公司、福建冠城投資有限公司、ChampSwissAG、HLLeMirador
InternationalSA、北京盛世翌豪房地產經紀有限公司、中關村青創（北京）國際科技有限公司、
冠城達瑞健康發展有限公司。
(2). 報告分部的財務信息
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
項目 分部1漆包線 分部2房地產 其他 分部間抵銷 合計
一、營業收入 1,605,918,395.70 2,103,361,897.15 41,895,614.87 2,818,846.08 3,748,357,061.64
其中：對外交 1,605,918,395.70 2,100,649,183.15 41,789,482.79 3,748,357,061.64
易收入
其中：分部間 2,712,714.00 106,132.08 2,818,846.08 0.00
交易收入
二、資產減值 3,981,635.14 6,100,874.74 274,802.23 0.00 10,357,312.11
損失
三、利潤總額 53,129,650.82 946,290,360.05 324,980,550.31 394,014,168.67 930,386,392.51
四、所得稅費 10,474,993.65 263,878,537.80 4,196,126.04 278,549,657.49
用
五、凈利潤 42,654,657.17 682,411,822.25 320,784,424.27 394,014,168.67 651,836,735.02
六、資產總額 1,405,954,372.68 17,355,648,371.86 14,945,768,079.09 14,323,769,590.42 19,383,601,233.21
七、負債總額 798,734,394.28 10,700,393,984.10 7,992,634,783.31 8,289,232,075.50 11,202,531,086.19
八、補充信息
對聯營和合營
企業的長期股 14,563,398.33 2,050,925,705.37 1,480,216,552.27 585,272,551.43
權投資
對聯營和合營
企業的投資收 -120,284.00 167,657,324.45 150,962,971.87 16,574,068.58
益
折舊費和攤銷 14,409,941.49 23,976,571.75 16,331,024.64 112,500.00 54,605,037.88
費
(3). 公司無報告分部的，或者不能披露各報告分部的資產總額和負債總額的，應說明原因
□適用√不適用
(4). 其他說明：
□適用√不適用
7、其他對投資者決策有影響的重要交易和事項
√適用□不適用
（1）2016年1月15日，豐榕投資將持有的合計3,000萬股公司無限售流通股質押給中信證
券股份有限公司。2016年10月28日豐榕投資將持有的公司股份中3,530萬股無限售流通股質押
給中國工商銀行股份有限公司福州閩都支行,2016年11月29 日豐榕投資持有的公司股份中
4,850萬股無限售流通股質押給中信證券股份有限公司，用于辦理股票質押式回購交易業務。截至
報表披露日，豐榕投資已累計質押其持有的公司股份11,380萬股（占其所持公司股份總數的
23.84%，占公司股本總數的7.63%）。
（2）2017年1月6日，公司第十屆董事會第一次（臨時）會議審議通過《關于子公司北京
京冠轉讓持有的北京冠城瑞富信息技術有限公司70%股權的議案》。同意公司全資子公司北京京
冠房地產開發有限公司將持有的北京冠城瑞富信息技術有限公司70%股權，以人民幣 3,500萬
元價格轉讓給北京天辰北旭文化傳播有限公司。轉讓完成后，北京京冠不再持有北京瑞富公司股
權。2017年3月6日，股權轉讓手續完成。
（3）2016年10月25日，第九屆董事會第五十三次會議審議通過《關于注銷福建冠城龍泰
置業發展有限公司的議案》，鑒于公司控股子公司福建冠城龍泰置業發展有限公司目前已無實際
經營業務，同意公司對福建冠城龍泰置業發展有限公司進行清算注銷。2017年4月完成工商注銷
手續。
（4）2016年12月26日，公司第九屆董事會第五十五次（臨時）會議審議通過《關于注銷
冠城大通股份有限公司福州機電分公司的議案》，鑒于公司已將所擁有的漆包線經營業務統一整
合到控股子公司福州大通旗下，冠城大通股份有限公司福州機電分公司不再從事漆包線生產，同
意公司注銷冠城大通股份有限公司福州機電分公司。2017年4月完成該分公司工商注銷手續。
（5）公司第九屆董事會第五十四次（臨時）會議審議通過《關于控股子公司?？平ㄞD讓持有
的北京實創12.3839%股權的議案》，同意公司控股子公司北京海淀科技園建設股份有限公司將持
有的北京實創科技園開發建設股份有限公司12.3839%股權以人民幣60,923.76萬元價格轉讓予北
京市海淀區國有資本經營管理中心。（具體詳見公司2016年10月28日公告）2017年6月，股
權轉讓手續已經完成。
（6）2017年4月5日，公司第十屆董事會第三次（臨時）會議審議通過《關于全資子公司
冠城投資受讓天津力神電池股份有限公司1.3%股權的議案》，同意公司全資子公司福建冠城投資
有限公司以人民幣1.43億元的價格受讓寧波天元海華智能股權投資基金合伙企業（有限合伙）持
有的天津力神電池股份有限公司1.3%股權。2017年4月，福建冠城投資有限公司完成此項投資。
（7）2017年5月15日，公司第十屆董事會第六次（臨時）會議審議通過《關于擬注冊和發
行中期票據的議案》，同意公司向中國銀行間市場交易商協會申請注冊和發行總額不超過人民幣
30億元的中期票據。2017年6月1日，公司2017年第二次臨時股東大會審議通過了上述議案。
（8）2017年5月24日，公司第十屆董事會第七次（臨時）會議審議通過《關于轉讓公司
持有的全資子公司廣西冠城鴻泰100%股權的議案》，鑒于廣西冠城鴻泰開發的冠城大通華郡項
目已基本完成，其目前已無實際經營業務，同意公司將持有的廣西冠城鴻泰100%股權以人民幣
5500萬元的價格轉讓給自然人劉君輝。轉讓完成后，公司不再持有廣西冠城鴻泰股權。2017年5
月，股權轉讓手續已經完成。
（9）2017年5月24日，公司第十屆董事會第七次（臨時）會議審議通過《關于向工商銀行
申請不超過7.15億元授信的議案》，同意公司向工商銀行福州閩都支行申請不超過人民幣7.15
億元授信，期限不超過3年，同時以公司持有的北京德成興業房地產開發有限公司39.75%的股權
作質押擔保。
（10）北京海淀科技園建設股份有限公司與北京中關村大街運營管理股份有限公司共同投資
成立中關村青創（北京）國際科技有限公司，注冊資本金1,000萬元，北京海淀科技園建設股份
有限公司貨幣出資600萬元，持有股份60%，北京中關村大街運營管理股份有限公司貨幣出資400
萬元，持有股份40%。2017年4月26日中關村青創（北京）國際科技有限公司注冊成立。
8、其他
□適用√不適用
十七、 母公司財務報表主要項目注釋
1、應收賬款
(1). 應收賬款分類披露：
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
期末余額 期初余額
賬面余額 壞賬準備 賬面余額 壞賬準備
種類 比例 計提 賬面 比例 計提 賬面
金額 (%) 金額 比例 價值 金額 (%) 金額 比例 價值
(%) (%)
單項金額
重大并單
獨計提壞
賬準備的
應收賬款
按信用風
險特征組
合計提壞 11,612,026.13100.0011,546,752.5399.4465,273.6011,615,737.70100.0011,546,863.8899.4168,873.82
賬準備的
應收賬款
單項金額
不重大但
單獨計提
壞賬準備
的應收賬
款
合計 11,612,026.13/ 11,546,752.53/ 65,273.6011,615,737.70/ 11,546,863.88/ 68,873.82
期末單項金額重大并單項計提壞賬準備的應收賬款：
□適用√不適用
組合中，按賬齡分析法計提壞賬準備的應收賬款：
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
賬齡 期末余額
應收賬款 壞賬準備 計提比例
1年以內
其中：1年以內分項
1年以內小計
1至2年
2至3年
3年以上
3至4年 130,547.21 65,273.61 50.00%
4至5年
5年以上 11,481,478.92 11,481,478.92 100.00%
合計 11,612,026.13 11,546,752.53
確定該組合依據的說明：
以賬齡作為風險特征組成類似信用風險特征的賬齡組合。
組合中，采用余額百分比法計提壞賬準備的應收賬款：
□適用√不適用
組合中，采用其他方法計提壞賬準備的應收賬款：
□適用√不適用
(2). 本期計提、收回或轉回的壞賬準備情況：
本期計提壞賬準備金額0元；本期收回或轉回壞賬準備金額111.35元。
其中本期壞賬準備收回或轉回金額重要的：
□適用√不適用
(3). 本期實際核銷的應收賬款情況
□適用√不適用
(4). 按欠款方歸集的期末余額前五名的應收賬款情況：
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
單位名稱 與本公司 賬面余額 年限 占應收賬款期末余額 壞賬準備的余額
關系 合計數的比例(%)
第一名 客戶 970,158.89 5年以上 8.35 970,158.89
第二名 客戶 912,654.90 5年以上 7.86 912,654.90
第三名 客戶 739,259.32 5年以上 6.37 739,259.32
第四名 客戶 497,004.37 5年以上 4.28 497,004.37
第五名 客戶 463,402.40 5年以上 3.99 463,402.40
合計 3,582,479.88 30.85 3,582,479.88
(5). 因金融資產轉移而終止確認的應收賬款：
□適用√不適用
(6). 轉移應收賬款且繼續涉入形成的資產、負債金額：
□適用√不適用
其他說明：
□適用√不適用
2、其他應收款
(1).其他應收款分類披露：
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
期末余額 期初余額
類別 賬面余額 壞賬準備 賬面 賬面余額 壞賬準備 賬面
金額 比例(%) 金額 計提比例 價值 金額 比例(%) 金額 計提比 價值
(%) 例(%)
單項金額重大并
單獨計提壞賬準
備的其他應收款
按信用風險特征
組合計提壞賬準 5,960,697,308.85 100.003,622,934.75 0.065,957,074,374.104,265,177,342.86 100.003,406,268.83 0.084,261,771,074.03
備的其他應收款
單項金額不重大
但單獨計提壞賬
準備的其他應收
款
合計 5,960,697,308.85 / 3,622,934.75 / 5,957,074,374.104,265,177,342.86 / 3,406,268.83 / 4,261,771,074.03
組合中，同一合并范圍內的其他應收款：
期末余額
其他應收款（按單位） 賬面余額 壞賬 計提 計提理由
準備 比例
北京太陽宮房地產開發有限公 2,754,697,632.77 同一合并范圍內不計提壞賬
司
常熟冠城宏翔房地產有限公司 1,019,000,000.00 同一合并范圍內不計提壞賬
冠城大通（香港）有限公司 594,085,430.79 同一合并范圍內不計提壞賬
常熟冠城宏盛房地產有限公司 572,484,000.00 同一合并范圍內不計提壞賬
福建冠城匯泰發展有限公司 376,872,737.86 同一合并范圍內不計提壞賬
福建冠城瑞閩新能源科技有限 250,950,838.57 同一合并范圍內不計提壞賬
公司
駿和地產（江蘇）有限公司 245,718,932.28 同一合并范圍內不計提壞賬
福建華事達房地產有限公司 48,745,000.00 同一合并范圍內不計提壞賬
福建邵武創鑫新材料有限公司 45,116,355.18 同一合并范圍內不計提壞賬
福建創鑫科技開發有限公司 33,305,951.47 同一合并范圍內不計提壞賬
福建冠城元泰創意園建設發展 11,500,000.00 同一合并范圍內不計提壞賬
有限公司
江蘇大通機電有限公司 1,457,741.01 同一合并范圍內不計提壞賬
合計 5,953,934,619.93
期末單項金額重大并單項計提壞賬準備的其他應收款：
□適用√不適用
組合中，按賬齡分析法計提壞賬準備的其他應收款：
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
賬齡 期末余額
其他應收款 壞賬準備 計提比例
1年以內
其中：1年以內分項
1年以內小計 2,369,217.86 71,076.54 3.00%
1至2年 248,981.87 24,898.19 10.00%
2至3年 755,498.60 226,649.58 30.00%
3年以上
3至4年 177,360.30 88,680.15 50.00%
4至5年
5年以上 3,211,630.29 3,211,630.29 100.00%
合計 6,762,688.92 3,622,934.75
確定該組合依據的說明：以賬齡作為風險特征組成類似信用風險特征的賬齡組合。
組合中，采用余額百分比法計提壞賬準備的其他應收款：
□適用√不適用
組合中，采用其他方法計提壞賬準備的其他應收款：
□適用√不適用
(2).本期計提、收回或轉回的壞賬準備情況：
本期計提壞賬準備金額216,665.92元；本期收回或轉回壞賬準備金額0元。
其中本期壞賬準備轉回或收回金額重要的：
□適用√不適用
(3).本期實際核銷的其他應收款情況
□適用√不適用
(4).其他應收款按款項性質分類情況
√適用□不適用
單位:元 幣種:人民幣
款項性質 期末賬面余額 期初賬面余額
歸屬于同一合并范圍內的內部往來 5,953,934,619.93 4,259,342,763.25
其他關聯方往來
其他單位往來款 5,023,916.30 4,652,072.87
備用金及其他 1,738,772.62 1,182,506.74
合計 5,960,697,308.85 4,265,177,342.86
(5).按欠款方歸集的期末余額前五名的其他應收款情況：
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
款項的性 占其他應收款 壞賬準備
單位名稱 質 期末余額 賬齡 期末余額合計 期末余額
數的比例(%)
北京太陽宮房地產開發 往來款 2,754,697,632.77 1-5年及5年 46.21
有限公司 以上
常熟冠城宏翔房地產有 往來款 1,019,000,000.00 1年以內 17.10
限公司
冠城大通（香港）公司 往來款 594,085,430.79 1-3年 9.97
常熟冠城宏盛房地產有 往來款 572,484,000.00 1年以內 9.60
限公司
福建冠城匯泰發展有限 往來款 376,872,737.86 1-4年 6.32
公司
合計 / 5,317,139,801.42 / 89.20
(6).涉及政府補助的應收款項
□適用√不適用
(7).因金融資產轉移而終止確認的其他應收款：
□適用√不適用
(8).轉移其他應收款且繼續涉入形成的資產、負債金額：
□適用√不適用
其他說明：
□適用√不適用
3、長期股權投資
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
項目 期末余額 期初余額
賬面余額 減值準備 賬面價值 賬面余額 減值準備 賬面價值
對子公司投資 4,912,222,726.58350,156,341.914,562,066,384.674,889,466,851.58350,156,341.914,539,310,509.67
對聯營、合營企1,495,698,183.04 1,495,698,183.041,345,612,847.68 1,345,612,847.68
業投資
合計 6,407,920,909.62350,156,341.916,057,764,567.716,235,079,699.26350,156,341.915,884,923,357.35
(1)對子公司投資
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
本
期
被投 計
資單 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 提 減值準備期末
位 減 余額
值
準
備
北京
太陽
宮房
地產 104,555,950.00 104,555,950.00
開發
有限
公司
北京
冠城
正業
房地 244,776,000.00 244,776,000.00
產開
發有
限公
司
福州
大通
機電 360,690,290.00 360,690,290.00
有限
公司
福建
華事
達房 264,910,207.25 264,910,207.25
地產
有限
公司
北京
冠城
新泰
房地 467,857,900.00 467,857,900.00
產開
發有
限公
司
蘇州
冠城
宏業
房地 223,206,092.75 223,206,092.75 61,596,717.75
產有
限公
司
北京
京冠
房地
產開 148,532,742.15 148,532,742.15
發有
限公
司
福建
冠城
元泰
創意
園建 95,883,600.00 95,883,600.00
設發
展有
限公
司
廣西
冠城
鴻泰
房地 50,244,125.00 50,244,125.00
產有
限公
司
南京
冠城
合泰
置業 50,000,000.00 50,000,000.00
發展
有限
公司
北京
海淀
科技 961,302,317.90 961,302,317.90
園建
設股
份有
限公
司
閩信
（蘇
州）
置業 227,884,000.00 227,884,000.00
發展
有限
公司
駿和
地產
（江 888,490,700.00 888,490,700.00 259,462,700.00
蘇）
有限
公司
福建
冠城
龍泰 70,000,000.00 70,000,000.00
置業
有限
公司
福建
冠城
匯泰 80,000,000.00 80,000,000.00
發展
有限
公司
冠城
大通
（香 7,926.53 7,926.53
港）
有限
公司
福建
冠城
瑞閩
新能 25,000,000.00 25,000,000.00
源科
技有
限公
司
福建
創鑫
科技 66,125,000.00 66,125,000.00 29,096,924.16
開發
有限
公司
福建 560,000,000.00 143,000,000.00 703,000,000.00
冠城
投資
有限
公司
合計 4,889,466,851.58 143,000,000.00 120,244,125.00 4,912,222,726.58 350,156,341.91
(2)對聯營、合營企業投資
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
本期增減變動 減
值
準
投資 期初 追加 減少 權益法下確認的 其他綜合 其他權 宣告發放現金 計提其 期末 備
單位 余額 投資 投資 投資損益 收益調整 益變動 股利或利潤 減值他 余額 期
準備 末
余
額
一、合營企業
小計
二、聯營企業
福州隆達典當有限 16,359,267.28 199,933.49 1,077,570.00 15,481,630.77
公司
北京德成興業房地 1,262,713,829.79 136,637,012.74 1,399,350,842.53
產開發有限公司
北京德成置地房地 66,539,750.61 14,325,959.13 80,865,709.74
產開發有限公司
小計 1,345,612,847.68 151,162,905.36 1,077,570.00 1,495,698,183.04
合計 1,345,612,847.68 151,162,905.36 1,077,570.00 1,495,698,183.04
其他說明：
□適用√不適用
4、營業收入和營業成本：
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
項目 本期發生額 上期發生額
收入 成本 收入 成本
主營業務 179,392,346.41 172,766,090.10
其他業務 106,132.08 3,897,132.94 3,839,084.68
合計 106,132.08 183,289,479.35 176,605,174.78
5、投資收益
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
項目 本期發生額 上期發生額
成本法核算的長期股權投資收益 239,312,301.80 224,756,696.00
權益法核算的長期股權投資收益 151,162,905.36 2,779,029.25
處置長期股權投資產生的投資收益 1,900,300.16
以公允價值計量且其變動計入當期損益的
金融資產在持有期間的投資收益
處置以公允價值計量且其變動計入當期損
益的金融資產取得的投資收益
持有至到期投資在持有期間的投資收益
可供出售金融資產在持有期間的投資收益 30,783,238.80 45,234,618.80
處置可供出售金融資產取得的投資收益 457,870.25
喪失控制權后，剩余股權按公允價值重新
計量產生的利得
合計 423,616,616.37 272,770,344.05
（1）按成本法核算確認的長期股權投資收益：
項目 本期發生額 上期發生額
福建華事達房地產有限公司 200,000,000.00
北京冠城新泰房地產開發有限公司 200,000,000.00
北京海淀科技園建設股份有限公司 20,700,000.00 17,940,000.00
廣西冠城鴻泰房地產有限公司 18,612,301.80
福州大通機電有限公司 6,816,696.00
合計 239,312,301.80 224,756,696.00
（2）按權益法核算的長期股權投資收益主要如下：
項目 本期發生額 上期發生額
福州隆達典當有限公司 199,933.49 236,028.28
南京冠城大通機電有限公司 2,543,000.97
北京德成興業房地產開發有限公司 136,637,012.74
北京德成置地房地產開發有限公司 14,325,959.13
合計 151,162,905.36 2,779,029.25
（3）處置長期股權投資產生的投資收益：
項目 本期發生額 上期發生額
廣西冠城鴻泰房地產有限公司 4,755,875.00
福建冠城龍泰置業發展有限公司 -2,855,574.84
合計 1,900,300.16
（4）可供出售金融資產在持有期間的投資收益
項目 本期發生額 上期發生額
福建莆田荔城區華興小額貸款股份有限公司 552,000.00
興業證券股份有限公司 3,380.00
興業銀行股份有限公司 231,238.80 231,238.80
富滇銀行股份有限公司 30,000,000.00 45,000,000.00
合計 30,783,238.80 45,234,618.80
6、其他
√適用□不適用
現金流量表附注
項目 本期發生額（單位： 上期發生額（單
元） 位：元）
一、將凈利潤調整為經營活動現金流量
凈利潤 329,567,884.29 224,016,652.82
加：資產減值準備 216,554.57 -4,515,163.89
固定資產折舊、油氣資產折耗、生產性生物資 627,531.67 1,483,496.93
產折舊
無形資產攤銷 56,044.32 56,238.95
長期待攤費用攤銷 167,598.56 71,066.19
處置固定資產、無形資產和其他長期資產的損 118,842.03 -375,790.00
失（收益以“－”號填列）
固定資產報廢損失（收益以“－”號填列） 103,598.63 2,635.76
公允價值變動損失（收益以“－”號填列）
財務費用（收益以“－”號填列） 104,491,625.89 78,467,607.61
投資損失（收益以“－”號填列） -423,616,616.37 -272,770,344.05
遞延所得稅資產減少（增加以“－”號填列） -54,138.65 1,327,221.00
遞延所得稅負債增加（減少以“－”號填列） -38,213.27
存貨的減少（增加以“－”號填列） 40,799,904.70
經營性應收項目的減少（增加以“－”號填列） -1,912,039,894.33 34,608,237.44
經營性應付項目的增加（減少以“－”號填列） 650,410,406.58 495,739,694.75
其 他
經營活動產生的現金流量凈額 -1,249,950,562.81 598,873,244.94
二、不涉及現金收支的重大投資和籌資活動
債務轉為資本
銷售商品收到的承兌匯票背書轉讓的金額 138,123,306.25
一年內到期的可轉換公司債券
融資租入固定資產
三、現金及現金等價物凈變動情況
現金的期末余額 276,196,874.10 515,623,871.44
減：現金的期初余額 623,819,288.36 778,756,139.57
加：現金等價物的期末余額
減：現金等價物的期初余額
現金等價物凈增加額 -347,622,414.26 -263,132,268.13
十八、 補充資料
1、當期非經常性損益明細表
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
項目 金額 說明
非流動資產處置損益 19,615,989.23
越權審批或無正式批準文件的稅收返還、減免
計入當期損益的政府補助（與企業業務密切相關，
按照國家統一標準定額或定量享受的政府補助除 4,204,429.02
外）
計入當期損益的對非金融企業收取的資金占用費
企業取得子公司、聯營企業及合營企業的投資成本
小于取得投資時應享有被投資單位可辨認凈資產
公允價值產生的收益
非貨幣性資產交換損益
委托他人投資或管理資產的損益
因不可抗力因素，如遭受自然災害而計提的各項資
產減值準備
債務重組損益
企業重組費用，如安置職工的支出、整合費用等
交易價格顯失公允的交易產生的超過公允價值部
分的損益
同一控制下企業合并產生的子公司期初至合并日
的當期凈損益
與公司正常經營業務無關的或有事項產生的損益
除同公司正常經營業務相關的有效套期保值業務 主要是轉讓北京實創科
外，持有交易性金融資產、交易性金融負債產生的 技園開發建設股份有限
公允價值變動損益，以及處置交易性金融資產、交 246,332,557.65 公司12.38%股權產生處
易性金融負債和可供出售金融資產取得的投資收 置損益
益
單獨進行減值測試的應收款項減值準備轉回
對外委托貸款取得的損益
采用公允價值模式進行后續計量的投資性房地產
公允價值變動產生的損益
根據稅收、會計等法律、法規的要求對當期損益進
行一次性調整對當期損益的影響
受托經營取得的托管費收入
除上述各項之外的其他營業外收入和支出 730,546.85
其他符合非經常性損益定義的損益項目
所得稅影響額 -81,035,317.04
少數股東權益影響額 -53,736,595.19
合計 136,111,610.52
對公司根據《公開發行證券的公司信息披露解釋性公告第1號――非經常性損益》定義界定的非
經常性損益項目，以及把《公開發行證券的公司信息披露解釋性公告第1號――非經常性損益》
中列舉的非經常性損益項目界定為經常性損益的項目，應說明原因。
□適用√不適用
2、凈資產收益率及每股收益
√適用□不適用
報告期利潤 加權平均凈資 每股收益
產收益率（%） 基本每股收益 稀釋每股收益
歸屬于公司普通股股東的凈利潤 7.26 0.34 0.34
扣除非經常性損益后歸屬于公司 5.33 0.25 0.25
普通股股東的凈利潤
3、境內外會計準則下會計數據差異
□適用√不適用
4、其他
□適用√不適用
第十一節 備查文件目錄
載有法定代表人、主管會計工作負責人、會計機構負責人簽名并蓋章
備查文件目錄 的會計報表。
報告期內在中國證監會指定報紙上公開披露過的所有公司文件的正本
及公告的原稿。
董事長：韓孝煌
董事會批準報送日期：2017年8月23日
修訂信息
□適用√不適用
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