中國寶安:2017年半年度財務報告
2017 年半年度財務報告
（未經審計）
2017年08月
合并資產負債表(資產)
編制單位：中國寶安集團股份有限公司 單位：人民幣元
資 產 附注 2017年6月30日 2016年12月31日
流動資產：
貨幣資金 (七).1 3,030,327,197.14 1,967,930,210.72
以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產 (七).2 682,704,171.70 447,633,820.53
應收票據 (七).3 700,741,804.79 628,160,403.68
應收賬款 (七).4 1,714,505,370.81 1,429,201,459.72
預付款項 (七).5 358,397,108.87 180,740,519.16
應收利息 (七).6 1,029,706.35 7,788,177.31
應收股利
其他應收款 (七).7 778,950,046.77 768,880,668.77
存貨 (七).8 8,183,763,963.54 7,789,128,464.21
劃分為持有待售的資產 (七).9 30,947,206.00 30,947,206.00
一年內到期的非流動資產 (七).10 37,416,241.05 56,239,990.92
其他流動資產 (七).11 666,207,061.80 793,482,715.77
流動資產合計 16,184,989,878.82 14,100,133,636.79
非流動資產：
發放貸款及墊款 (七).12 291,853,543.20 238,135,946.49
可供出售金融資產 (七).13 735,798,734.17 811,920,557.17
持有至到期投資
長期應收款
長期股權投資 (七).14 724,704,418.73 1,197,075,168.51
投資性房地產 (七).15 37,318,423.20 38,025,735.12
固定資產 (七).16 3,676,342,433.69 2,988,464,386.74
在建工程 (七).17 487,332,552.76 501,650,640.18
工程物資
固定資產清理
無形資產 (七).18 1,057,187,014.42 947,973,622.84
開發支出 (七).19 16,960,246.37 15,253,601.58
商譽 (七).20 554,372,138.56 413,668,311.27
長期待攤費用 (七).21 132,287,806.27 106,530,964.01
遞延所得稅資產 (七).22 229,074,079.41 224,022,266.10
其他非流動資產 (七).23 121,005,899.32 40,071,004.40
非流動資產合計 8,064,237,290.10 7,522,792,204.41
資產總計 24,249,227,168.92 21,622,925,841.20
法定代表人:陳政立 主管會計工作負責人:賀德華 會計機構負責人:游仕旭
合并資產負債表(負債及股東權益)
編制單位：中國寶安集團股份有限公司 單位：人民幣元
負債和股東權益 附注 2017年6月30日 2016年12月31日
流動負債：
短期借款 (七).25 7,760,831,900.12 4,545,244,310.60
以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債
應付票據 (七).26 318,260,396.91 299,477,708.42
應付賬款 (七).27 1,267,264,157.81 1,311,906,651.93
預收款項 (七).28 365,813,802.32 323,262,163.01
應付職工薪酬 (七).29 61,481,416.14 87,645,441.90
應交稅費 (七).30 200,456,888.37 224,329,268.00
應付利息 (七).31 16,898,490.79 137,217,867.71
應付股利 (七).32 103,821,268.93 607,227.51
其他應付款 (七).33 619,678,113.19 498,414,607.31
劃分為持有待售的負債
一年內到期的非流動負債 (七).34 726,311,183.80 2,518,402,973.00
其他流動負債 (七).35 27,901,584.24 27,128,794.44
流動負債合計 11,468,719,202.62 9,973,637,013.83
非流動負債：
長期借款 (七).36 1,243,442,290.00 1,089,527,980.00
應付債券 (七).37 992,261,993.06 991,326,901.56
長期應付款 (七).38 999,175,579.14 998,633,190.09
長期應付職工薪酬
專項應付款
預計負債
遞延收益 (七).39 335,343,211.42 344,462,176.83
遞延所得稅負債 (七).22 40,100,428.37 52,189,819.92
其他非流動負債 (七).40 39,312,738.00 38,410,910.81
非流動負債合計 3,649,636,239.99 3,514,550,979.21
負債合計 15,118,355,442.61 13,488,187,993.04
股東權益：
股本 (七).41 2,149,344,971.00 2,149,344,971.00
資本公積 (七).42 313,857,105.37 326,829,438.19
其他綜合收益 (七).45 54,426,328.27 17,317,034.70
專項儲備 (七).43 6,128,947.44 4,576,884.04
盈余公積 (七).44 260,063,367.29 260,063,367.29
未分配利潤 (七).46 1,751,638,545.46 1,714,543,349.77
歸屬于母公司的股東權益合計 4,535,459,264.83 4,472,675,044.99
少數股東權益 4,595,412,461.48 3,662,062,803.17
股東權益合計 9,130,871,726.31 8,134,737,848.16
負債和股東權益總計 24,249,227,168.92 21,622,925,841.20
法定代表人:陳政立 主管會計工作負責人:賀德華 會計機構負責人:游仕旭
合并利潤表
編制單位：中國寶安集團股份有限公司 單位：人民幣元
項 目 附注 2017年1-6月 2016年1-6月
一、營業總收入 2,957,619,268.51 2,812,909,026.33
其中：營業收入 (七).47 2,939,175,274.87 2,794,445,066.40
利息收入 (七).48 18,443,993.64 18,463,959.93
二、營業總成本 2,834,452,655.35 2,662,149,513.70
其中：營業成本 (七).47 1,916,604,459.37 1,862,111,443.32
手續費及傭金支出 (七).48 935,996.59 118,880.00
稅金及附加 (七).49 51,428,315.63 48,827,027.64
銷售費用 (七).50 272,713,683.54 241,852,280.72
管理費用 (七).51 391,629,146.87 349,590,948.34
財務費用 (七).52 181,732,546.63 138,669,261.79
資產減值損失 (七).53 19,408,506.72 20,979,671.89
加：公允價值變動凈收益（損失以“-”號填列） (七).54 -21,808,634.24 -14,150,841.95
投資收益（損失以“-”號填列） (七).55 117,005,887.29 60,801,685.05
其中：對聯營企業和合營企業的投資收益 21,497,179.27 27,215,072.40
其他收益 (七).56 4,669,670.99
三、營業利潤（虧損以“-”號填列） 223,033,537.20 197,410,355.73
加：營業外收入 (七).57 45,640,483.87 45,426,996.77
其中：非流動資產處置利得 (七).57 1,012,977.09 7,956,948.80
減：營業外支出 (七).58 5,461,021.15 4,288,502.38
其中：非流動資產處置損失 (七).58 4,000,794.01 745,720.16
四、利潤總額（虧損總額以“-”號填列） 263,212,999.92 238,548,850.12
減：所得稅費用 (七).59 45,000,352.22 37,358,033.04
五、凈利潤（凈虧損以“-”號填列） 218,212,647.70 201,190,817.08
歸屬于母公司所有者的凈利潤 80,082,095.11 72,516,537.15
少數股東損益 138,130,552.59 128,674,279.93
六、其他綜合收益的稅后凈額 (七).60 36,408,890.70 -44,150,432.57
歸屬于母公司所有者的其他綜合收益的稅后凈額 37,109,293.57 -44,380,211.60
（一）以后不能重分類進損益的其他綜合收益
（二）以后將重分類進損益的其他綜合收益 37,109,293.57 -44,380,211.60
1.權益法下在被投資單位以后將重分類進損益的其他綜合收益中
享有的份額 22,765,666.55 -29,892,471.92
2.可供出售金融資產公允價值變動損益 22,231,823.44 -7,366,943.53
3.外幣財務報表折算差額 -7,888,196.42 -7,120,796.15
4.其他
歸屬于少數股東的其他綜合收益的稅后凈額 -700,402.87 229,779.03
七、綜合收益總額 254,621,538.40 157,040,384.51
歸屬于母公司所有者的綜合收益總額 117,191,388.68 28,136,325.55
歸屬于少數股東的綜合收益總額 137,430,149.72 128,904,058.96
八、每股收益
（一）基本每股收益（元/股） (七).61 0.0373 0.0337
（二）稀釋每股收益（元/股） (七).61 0.0373 0.0337
法定代表人:陳政立 主管會計工作負責人:賀德華 會計機構負責人:游仕旭
合并現金流量表
編制單位：中國寶安集團股份有限公司 單位：人民幣元
項 目 附注 2017年1-6月 2016年1-6月
一、經營活動產生的現金流量：
銷售商品、提供勞務收到的現金 3,157,826,443.26 2,818,488,262.84
收取利息、手續費及傭金的現金 23,414,192.64 14,653,264.89
收到的稅費返還 20,241,378.11 22,115,044.25
收到其他與經營活動有關的現金 (七).62 387,838,025.93 394,542,140.98
經營活動現金流入小計 3,589,320,039.94 3,249,798,712.96
購買商品、接受勞務支付的現金 2,409,690,072.06 1,915,994,041.82
客戶貸款及墊款凈增加額 53,302,128.64 6,558,244.82
支付利息、手續費及傭金的現金 1,672,596.60
支付給職工以及為職工支付的現金 456,216,834.03 394,375,802.32
支付的各項稅費 302,732,985.85 454,177,845.52
支付其他與經營活動有關的現金 (七).62 347,588,628.39 457,733,086.43
經營活動現金流出小計 3,571,203,245.57 3,228,839,020.91
經營活動產生的現金流量凈額 18,116,794.37 20,959,692.05
二、投資活動產生的現金流量：
收回投資收到的現金 2,692,824,426.04 2,685,643,212.90
取得投資收益收到的現金 35,765,142.74 16,434,923.94
處置固定資產、無形資產和其他長期資產收回的現金凈額 1,752,706.83 11,754,421.46
處置子公司及其他營業單位收到的現金凈額
收到其他與投資活動有關的現金 (七).62 669,738,403.31 33,451,620.00
投資活動現金流入小計 3,400,080,678.92 2,747,284,178.30
購建固定資產、無形資產和其他長期資產支付的現金 133,295,400.62 302,707,126.43
投資支付的現金 3,017,701,897.91 3,295,654,712.23
取得子公司及其他營業單位支付的現金凈額 36,661,406.16
支付其他與投資活動有關的現金 (七).62 9,959,815.69
投資活動現金流出小計 3,160,957,114.22 3,635,023,244.82
投資活動產生的現金流量凈額 239,123,564.70 -887,739,066.52
三、籌資活動產生的現金流量：
吸收投資收到的現金 102,074,378.00 97,250,000.00
其中：子公司吸收少數股東投資收到的現金 102,074,378.00 97,250,000.00
取得借款收到的現金 5,944,787,302.30 2,616,612,637.32
發行債券收到的現金 1,000,000,000.00
收到其他與籌資活動有關的現金 (七).62 10,000,000.00
籌資活動現金流入小計 6,056,861,680.30 3,713,862,637.32
償還債務支付的現金 4,834,922,245.50 3,416,993,455.32
分配股利、利潤或償付利息支付的現金 355,027,353.56 269,962,339.11
其中：子公司支付給少數股東的股利、利潤 156,000.00
支付其他與籌資活動有關的現金 (七).62 18,014,500.00
籌資活動現金流出小計 5,189,949,599.06 3,704,970,294.43
籌資活動產生的現金流量凈額 866,912,081.24 8,892,342.89
四、匯率變動對現金的影響 217,578.76 2,026,603.12
五、現金及現金等價物凈增加額 1,124,370,019.07 -855,860,428.46
加：期初現金及現金等價物余額 1,831,728,960.49 3,629,441,899.13
六、期末現金及現金等價物余額 2,956,098,979.56 2,773,581,470.67
法定代表人:陳政立 主管會計工作負責人:賀德華 會計機構負責人:游仕旭
合并股東權益變動表
編制單位：中國寶安集團股份有限公司 單位：人民幣元
2017年1-6月
項 目 歸屬于母公司的股東權益 少數股東權益 股東權益合計
股本 資本公積 其他綜合收益 專項儲備 盈余公積 未分配利潤
一、上年年末余額 2,149,344,971.00 326,829,438.19 17,317,034.70 4,576,884.04 260,063,367.29 1,714,543,349.77 3,662,062,803.17 8,134,737,848.16
加：會計政策變更
前期差錯更正
同一控制下企業合并
其他
二、本年年初余額 2,149,344,971.00 326,829,438.19 17,317,034.70 4,576,884.04 260,063,367.29 1,714,543,349.77 3,662,062,803.17 8,134,737,848.16
三、本年增減變動金額（減少以“-”號填 -12,972,332.82 37,109,293.57 1,552,063.40 37,095,195.69 933,349,658.31 996,133,878.15
列）
（一）綜合收益總額 37,109,293.57 80,082,095.11 138,130,552.59 255,321,941.27
（二）股東投入和減少資本 143,074,378.00 143,074,378.00
1.股東投入資本 143,074,378.00 143,074,378.00
2.股份支付計入股東權益的金額
3.其他
（三）利潤分配 -42,986,899.42 -60,227,142.00 -103,214,041.42
1.提取盈余公積
2.提取一般風險準備
3.對股東的分配 -42,986,899.42 -60,227,142.00 -103,214,041.42
4.其他
（四）股東權益內部結轉
1.資本公積轉增股本
2.盈余公積轉增股本
3.盈余公積彌補虧損
4.未分配利潤轉增股本
5.結轉重新計量設定受益計劃凈負債或
凈資產所產生的變動
6.其他
（五）專項儲備 1,552,063.40 1,552,063.40
1.本期提取 1,560,827.48 1,560,827.48
2.本期使用 8,764.08 8,764.08
（六）其他 -12,972,332.82 712,371,869.72 699,399,536.90
四、本年年末余額 2,149,344,971.00 313,857,105.37 54,426,328.27 6,128,947.44 260,063,367.29 1,751,638,545.46 4,595,412,461.48 9,130,871,726.31
法定代表人:陳政立 主管會計工作負責人:賀德華 會計機構負責人:游仕旭
合并股東權益變動表
編制單位：中國寶安集團股份有限公司 單位：人民幣元
2016年1-6月
項 目 歸屬于母公司的股東權益 少數股東權益 股東權益合計
股本 資本公積 其他綜合收益 專項儲備 盈余公積 未分配利潤
一、上年年末余額 1,592,107,386.00 478,438,772.57 109,198,105.50 3,198,312.40 259,774,496.78 2,029,438,783.33 2,119,942,889.34 6,592,098,745.92
加：會計政策變更
前期差錯更正
同一控制下企業合并
其他
二、本年年初余額 1,592,107,386.00 478,438,772.57 109,198,105.50 3,198,312.40 259,774,496.78 2,029,438,783.33 2,119,942,889.34 6,592,098,745.92
三、本年增減變動金額（減少以“-”號填 154,104,043.58 -44,380,211.60 181,524.68 -38,930,979.87 336,944,608.58 407,918,985.37
列）
（一）綜合收益總額 145,329,552.53 -44,380,211.60 72,516,537.15 128,904,058.96 302,369,937.04
（二）股東投入和減少資本 13,204,011.04 263,994,171.63 277,198,182.67
1.股東投入資本 261,619,276.42 261,619,276.42
2.股份支付計入股東權益的金額 13,204,011.04 2,374,895.21 15,578,906.25
3.其他
（三）利潤分配 -111,447,517.02 -60,383,142.00 -171,830,659.02
1.提取盈余公積
2.提取一般風險準備
3.對股東的分配 -111,447,517.02 -60,383,142.00 -171,830,659.02
4.其他
（四）股東權益內部結轉 -4,429,519.99 4,429,519.99
1.資本公積轉增股本
2.盈余公積轉增股本
3.盈余公積彌補虧損
4.未分配利潤轉增股本
5.結轉重新計量設定受益計劃凈負債或
凈資產所產生的變動
6.其他 -4,429,519.99 4,429,519.99
（五）專項儲備 181,524.68 181,524.68
1.本期提取 181,524.68 181,524.68
2.本期使用
（六）其他
四、本年年末余額 1,592,107,386.00 632,542,816.15 64,817,893.90 3,379,837.08 259,774,496.78 1,990,507,803.46 2,456,887,497.92 7,000,017,731.29
法定代表人:陳政立 主管會計工作負責人:賀德華 會計機構負責人:游仕旭
資產負債表(資產)
編制單位：中國寶安集團股份有限公司 單位：人民幣元
資 產 附注 2017年6月30日 2016年12月31日
流動資產：
貨幣資金 116,618,108.01 120,160,791.06
以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產 456,226,234.90 62,177,591.93
應收票據
應收賬款 878,751.30
預付款項 320,000.00 220,000.00
應收利息
應收股利 25,232,662.60
其他應收款 (十七).1 7,707,658,752.61 8,430,436,138.68
存貨 12,169,406.88 12,621,506.09
劃分為持有待售的資產 13,000,000.00 13,000,000.00
一年內到期的非流動資產
其他流動資產
流動資產合計 8,332,103,916.30 8,638,616,027.76
非流動資產：
可供出售金融資產 137,908,704.58 117,658,704.58
持有至到期投資
長期應收款
長期股權投資 (十七).2 2,966,856,623.08 2,679,856,623.08
投資性房地產
固定資產 3,925,052.05 3,644,247.21
在建工程
工程物資
固定資產清理
無形資產 27,537.92 68,874.56
開發支出
商譽
長期待攤費用 1,711,255.36 2,040,356.14
遞延所得稅資產 78,911,986.24 59,756,771.03
其他非流動資產
非流動資產合計 3,189,341,159.23 2,863,025,576.60
資產總計 11,521,445,075.53 11,501,641,604.36
法定代表人:陳政立 主管會計工作負責人:賀德華 會計機構負責人:游仕旭
資產負債表(負債及股東權益)
編制單位：中國寶安集團股份有限公司 單位：人民幣元
負債和股東權益 附注 2017年6月30日 2016年12月31日
流動負債：
短期借款 5,799,000,000.00 3,659,000,000.00
以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債
應付票據
應付賬款 536,772.43 536,772.43
預收款項 436,369.55 1,045,969.55
應付職工薪酬 19,709.63 30,516,427.52
應交稅費 3,471,202.34 3,671,845.54
應付利息 15,244,444.44 135,886,944.44
應付股利 42,986,899.42
其他應付款 793,921,658.74 605,777,167.08
劃分為持有待售的負債
一年內到期的非流動負債 24,480,000.00 2,337,546,305.00
其他流動負債
流動負債合計 6,680,097,056.55 6,773,981,431.56
非流動負債：
長期借款 538,720,000.00 300,000,000.00
應付債券 992,261,993.06 991,326,901.56
長期應付款
長期應付職工薪酬
專項應付款
預計負債
遞延收益
遞延所得稅負債 704,332.49
其他非流動負債
非流動負債合計 1,530,981,993.06 1,292,031,234.05
負債合計 8,211,079,049.61 8,066,012,665.61
股東權益：
股本 2,149,344,971.00 2,149,344,971.00
資本公積 561,160,003.83 561,160,003.83
其他綜合收益
專項儲備
盈余公積 260,063,367.29 260,063,367.29
未分配利潤 339,797,683.80 465,060,596.63
股東權益合計 3,310,366,025.92 3,435,628,938.75
負債和股東權益總計 11,521,445,075.53 11,501,641,604.36
法定代表人:陳政立 主管會計工作負責人:賀德華 會計機構負責人:游仕旭
利潤表
編制單位：中國寶安集團股份有限公司 單位：人民幣元
項 目 附注 2017年1-6月 2016年1-6月
一、營業總收入 (十七).3 1,434,557.14
減：營業成本 (十七).3 452,099.21
稅金及附加 830,173.42
銷售費用
管理費用 37,936,471.93 38,988,104.10
財務費用 54,981,222.52 38,439,063.42
資產減值損失 5,092,900.28 2,697,335.22
加：公允價值變動凈收益（損失以“-”號填列） -34,412,258.37 -2,914,325.71
投資收益（損失以“-”號填列） (十七).4 30,141,546.94 18,106,432.11
其中：對聯營企業和合營企業的投資收益
其他收益
二、營業利潤（虧損以“-”號填列） -102,129,021.65 -64,932,396.34
加：營業外收入 540.00
其中：非流動資產處置利得
減：營業外支出 6,539.46
其中：非流動資產處置損失
三、利潤總額（虧損總額以“-”號填列） -102,135,561.11 -64,931,856.34
減：所得稅費用 -19,859,547.70 -21,835,255.10
四、凈利潤（凈虧損以“-”號填列） -82,276,013.41 -43,096,601.24
五、其他綜合收益的稅后凈額
（一）以后不能重分類進損益的其他綜合收益
（二）以后將重分類進損益的其他綜合收益
1.可供出售金融資產公允價值變動損益
六、綜合收益總額 -82,276,013.41 -43,096,601.24
法定代表人:陳政立 主管會計工作負責人:賀德華 會計機構負責人:游仕旭
現金流量表
編制單位：中國寶安集團股份有限公司 單位：人民幣元
項 目 附注 2017年1-6月 2016年1-6月
一、經營活動產生的現金流量
銷售商品、提供勞務收到的現金
收到的稅費返還
收到的其他與經營活動有關的現金 3,730,948,074.31 2,317,133,557.31
經營活動現金流入小計 3,730,948,074.31 2,317,133,557.31
購買商品、接受勞務支付的現金 457,917.28 127,800.00
支付給職工以及為職工支付的現金 56,569,940.47 51,538,056.15
支付的各項稅費 1,124,232.11 857,376.95
支付的其他與經營活動有關的現金 2,937,118,186.55 2,926,994,159.06
經營活動現金流出小計 2,995,270,276.41 2,979,517,392.16
經營活動產生的現金流量凈額 735,677,797.90 -662,383,834.85
二、投資活動產生的現金流量
收回投資所收到的現金 107,009,170.66 206,347,573.54
取得投資收益所收到的現金 164,479.72 1,343,709.54
處置固定資產、無形資產和其他長期資產所收回的現金凈額
收到的其他與投資活動有關的現金
投資活動現金流入小計 107,173,650.38 207,691,283.08
購建固定資產、無形資產和其他長期資產所支付的現金 947,990.99 7,899.00
投資所支付的現金 609,246,010.62 317,624,343.42
支付的其他與投資活動有關的現金
投資活動現金流出小計 610,194,001.61 317,632,242.42
投資活動產生的現金流量凈額 -503,020,351.23 -109,940,959.34
三、籌資活動產生的現金流量：
吸收投資所收到的現金
借款所收到的現金 4,241,200,000.00 1,958,000,000.00
發行債券收到的現金 1,000,000,000.00
收到的其他與籌資活動有關的現金
籌資活動現金流入小計 4,241,200,000.00 2,958,000,000.00
償還債務所支付的現金 4,178,000,000.00 1,936,500,000.00
分配股利、利潤或償付利息所支付的現金 299,400,178.94 215,263,428.43
支付的其他與籌資活動有關的現金 18,014,500.00
籌資活動現金流出小計 4,477,400,178.94 2,169,777,928.43
籌資活動產生的現金流量凈額 -236,200,178.94 788,222,071.57
四、匯率變動對現金及現金等價物的影響 49.22
五、現金及現金等價物凈增加額 -3,542,683.05 15,897,277.38
加：期初現金及現金等價物余額 120,160,791.06 493,841,711.40
六、期末現金及現金等價物余額 116,618,108.01 509,738,988.78
法定代表人:陳政立 主管會計工作負責人:賀德華 會計機構負責人:游仕旭
股東權益變動表
編制單位：中國寶安集團股份有限公司 單位：人民幣元
項 目 2017年1-6月
股本 資本公積 其他綜合收益 專項儲備 盈余公積 未分配利潤 股東權益合計
一、上年年末余額 2,149,344,971.00 561,160,003.83 260,063,367.29 465,060,596.63 3,435,628,938.75
加：會計政策變更
前期差錯更正
其他
二、本年年初余額 2,149,344,971.00 561,160,003.83 260,063,367.29 465,060,596.63 3,435,628,938.75
三、本年增減變動金額（減少以“-”號填列） -125,262,912.83 -125,262,912.83
（一）綜合收益總額 -82,276,013.41 -82,276,013.41
（二）股東投入和減少資本
1.股東投入資本
2.股份支付計入股東權益的金額
3.其他
（三）利潤分配 -42,986,899.42 -42,986,899.42
1.提取盈余公積
2.提取一般風險準備
3.對股東的分配 -42,986,899.42 -42,986,899.42
4.其他
（四）股東權益內部結轉
1.資本公積轉增股本
2.盈余公積轉增股本
3.盈余公積彌補虧損
4.未分配利潤轉增股本
5.結轉重新計量設定受益計劃凈負債或凈資產所
產生的變動
6.其他
（五）專項儲備
1.本期提取
2.本期使用
（六）其他
四、本年年末余額 2,149,344,971.00 561,160,003.83 260,063,367.29 339,797,683.80 3,310,366,025.92
法定代表人:陳政立 主管會計工作負責人:賀德華 會計機構負責人:游仕旭
股東權益變動表
編制單位：中國寶安集團股份有限公司 單位：人民幣元
項 目 2016年1-6月
股本 資本公積 其他綜合收益 專項儲備 盈余公積 未分配利潤 股東權益合計
一、上年年末余額 1,592,107,386.00 720,370,742.83 259,774,496.78 1,067,985,892.57 3,640,238,518.18
加：會計政策變更
前期差錯更正
其他
二、本年年初余額 1,592,107,386.00 720,370,742.83 259,774,496.78 1,067,985,892.57 3,640,238,518.18
三、本年增減變動金額（減少以“-”號填列） -154,544,118.26 -154,544,118.26
（一）綜合收益總額 -43,096,601.24 -43,096,601.24
（二）股東投入和減少資本
1.股東投入資本
2.股份支付計入股東權益的金額
3.其他
（三）利潤分配 -111,447,517.02 -111,447,517.02
1.提取盈余公積
2.提取一般風險準備
3.對股東的分配 -111,447,517.02 -111,447,517.02
4.其他
（四）股東權益內部結轉
1.資本公積轉增股本
2.盈余公積轉增股本
3.盈余公積彌補虧損
4.未分配利潤轉增股本
5.結轉重新計量設定受益計劃凈負債或凈資產所
產生的變動
6.其他
（五）專項儲備
1.本期提取
2.本期使用
（六）其他
四、本年年末余額 1,592,107,386.00 720,370,742.83 259,774,496.78 913,441,774.31 3,485,694,399.92
法定代表人:陳政立 主管會計工作負責人:賀德華 會計機構負責人:游仕旭
財務報表附注
（2017年6月30日）
（一）公司的基本情況
中國寶安集團股份有限公司（以下簡稱“公司”或“本公司”）原名為寶安縣聯合投資公司，系經深圳市人民政府（深府辦復[1991]418號）文批準，于1991年6月1日改組為深圳市寶安企業（集團）股份有限公司。1993年7月12日經國家工商行政管理局企業登記司（[1993]企名函字147號）文批準，更名為中國寶安集團股份有限公司。公司統一社會信用代碼9144030019219665XD。
1991年6月公司普通股（A股）股票在深圳證券交易所掛牌交易。
2002年6月26日，根據國家財政部（財企[2002]212號）文件批準，本公司第一大股東深圳市龍崗區投資
管理有限公司將其持有的本公司國家股111,622,689股劃轉給深圳市富安控股有限公司，其持股比例為11.64%。
2002年7月13日股權劃轉過戶手續辦理完畢，本次股權變更公司總股本未發生變化。股權轉讓后的第一大股東
為深圳富安控股有限公司，持股比例為11.64%；第二大股東為深圳市寶安區投資管理有限公司，持股比例為
11.15%。
2007年12月6日，經國務院國有資產監督管理委員會《關于深圳市富安控股有限公司產權變動涉及中國
寶安集團股份有限公司國有股性質變更有關問題的批復》（國資產權[2007]1501號）文件批準，深圳市富安控股有
限公司所持本公司股份性質變更為非國有股。
2008年3月17日，根據公司股權分置改革臨時股東大會決議和修改后的公司章程規定，申請增加注冊資
本人民幣79,999,986.00元，全部為資本公積轉增股本，轉增基準日期為2008年5月16日；增資前的注冊資本為
人民幣958,810,042.00元，股本958,810,042股，增資后的注冊資本為人民幣1,038,810,028.00元，股本1,038,810,028
股。上述增資業經中磊會計師事務所審驗，并于2008年6月12日出具（中磊驗字[2008]第6003號）驗資報告。
本次股改后，第一大股東深圳市富安控股有限公司持股比例為8.34%；第二大股東深圳市寶安區投資管理有限公
司持股比例為6.95%。
2009年8月6日，根據公司《2008年度利潤分配方案》以公司原有總股本1,038,810,028股為基數，向全
體股東每10股送0.5股派0.3元（含稅）。送股后總股本增至1,090,750,529股。增資前的注冊資本為人民幣
1,038,810,028.00元，股本1,038,810,028股，增資后的注冊資本為人民幣1,090,750,529.00元，股本1,090,750,529
股。上述增資業經中磊會計師事務所有限責任公司審驗，并于2009年8月7日出具（中磊驗字[2009]第6002號）
驗資報告。
2013年7月26日，根據公司《2012年度權益分派方案》以公司原有總股本1,090,750,529地股為基數，向
全體股東每10股送1股轉增0.5股派發現金股利0.3元（含稅）。送股及轉增后總股本增至1,254,363,108股。增
資前的注冊資本為人民幣1,090,750,529.00元，股本1,090,750,529股，增資后的注冊資本為人民幣1,254,363,108.00
元，股本1,254,363,108股。上述增資業經眾環海華會計師事務所有限公司深圳分所審驗，并于2013年7月31日
出具（眾環深分驗字[2013]第003號）驗資報告。
2014年7月9日，根據公司《2013年度權益分派方案》以公司原有總股本1,254,363,108股為基數，向全
體股東每10股送2股派發現金股利0.3元（含稅）。送股后總股本增至1,505,235,729股。增資前的注冊資本為人
民幣1,254,363,108.00元，股本1,254,363,108股，增資后的注冊資本為人民幣1,505,235,729.00元，股本1,505,235,729
股。上述增資業經眾環海華會計師事務所(特殊普通合伙)審驗，并于2014年8月1日出具（眾環驗字（2014）010058
號）驗資報告。
2015年2月，根據公司2014年第一次臨時股東大會決議，并經中國證券監督管理委員會證監許可[2015]125
號文《關于核準中國寶安集團股份有限公司向深圳市金華瑞投資有限公司等發行股份購買資產的批復》核準，公司向岳敏等49名交易對方定向增發人民幣普通股（A股）86,871,657股，增發后貴公司總股本增至1,592,107,386股。上述增資業經眾環海華會計師事務所(特殊普通合伙)審驗，并于2015年2月4日出具（眾環驗字（2015）010007號）驗資報告。
2016年7月21日，根據公司《2015年度權益分派方案》以公司原有總股本1,592,107,386股為基數，向全
體股東每10股送2.5股轉增1股派發現金股利0.7元（含稅）。送股及轉增后總股本增至2,149,344,971股。分派
前的注冊資本為人民幣1,592,107,386.00元，股本1,592,107,386股，分派后的注冊資本為人民幣2,149,344,971.00
元，股本2,149,344,971股。上述增資業經中審眾環會計師事務所(特殊普通合伙)審驗，并于2016年7月22日出
具（眾環驗字（2016）010089號）驗資報告。
截止2017年6月30日，本公司注冊資本為人民幣2,149,344,971.00元，股本為人民幣2,149,344,971.00元。
截止2017年6月30日，本公司尚有4家非流通股股東沒有執行對價安排，涉及股份20,777,830股，涉及
墊付股份4,155,566股。根據股改承諾，由深圳市富安控股有限公司和深圳市寶安區投資管理有限公司先行代為
墊付，墊付比例各為50%，即各墊付2,077,783股。
1、本公司注冊地、組織形式和總部地址
本公司組織形式：股份有限公司。
本公司注冊地址：深圳市筍崗東路1002號寶安廣場A座28―29層。
本公司總部辦公地址：深圳市筍崗東路1002號寶安廣場A座28―29層。
2、本公司的業務性質和主要經營活動
本公司屬于綜合類企業集團。經營范圍包括：國內商業，物資供銷業（不含專營、專控、專賣商品）；投資興辦工業，引進三來一補；進出口貿易業務（按深貿管審證第094號文規定辦理）；房地產開發、倉儲、運輸、酒店等服務業，文化業；藥品的生產銷售；經營錳酸鋰正極、改性石墨材料、進出口等。
本公司及子公司（以下合稱“本集團”）主要經營新能源、新材料及其它高新技術產業、生物醫藥業、房地產業以及其他行業。
3、母公司以及集團最終母公司的名稱
截止2017年6月30日，第一大股東深圳市富安控股有限公司持股比例為11.91%；第二大股東深圳市寶安
區投資管理有限公司持股比例為5.57%。本公司無控股股東、實際控制人。
4、財務報告的批準報出者和財務報告批準報出日
本財務報告于2017年8月29日，經公司第十三屆董事局第十二次會議批準報出。
（二）本年度合并財務報表范圍及其變化情況
截至報告期末，納入合并財務報表范圍的子公司共計182家，詳見本附注（九）1。
本報告期合并財務報表范圍變化情況，詳見本附注（八）。
（三）財務報表的編制基礎
本財務報表以持續經營為基礎編制，根據實際發生的交易和事項，按照《企業會計準則--基本準則》和其他各項會計準則的規定進行確認和計量，在此基礎上編制財務報表。
（四）遵循企業會計準則的聲明
本財務報表符合企業會計準則的要求，真實、完整地反映了本公司及本集團的財務狀況、經營成果和現金流量等有關信息。
（五）重要會計政策和會計估計
1、會計期間
本集團會計年度采用公歷年度，即每年自1月1日起至12月31日止。
2、營業周期
正常營業周期，是指企業從購買用于加工的資產起至實現現金或現金等價物的期間。本集團所屬房地產、農林公司由于房地產建造周期、營林周期較長，導致正常營業周期長于一年，盡管相關資產往往超過一年才變現、出售或耗用，仍然劃分為流動資產；正常營業周期中的經營性負債項目即使在資產負債日后超過一年才予清償，仍然劃分為流動負債。除此以外，本集團所屬其他行業公司的正常營業周期短于一年。正常營業周期短于一年的，自資產負債表日起一年內變現的資產或自資產負債表日起一年內到期應予以清償的負債歸類為流動資產或流動負債。
3、記賬本位幣
本集團以人民幣為記賬本位幣。
4、同一控制下和非同一控制下企業合并的會計處理方法
（1）本集團報告期內發生同一控制下企業合并的，采用權益結合法進行會計處理。合并方在企業合并中取得的資產和負債，于合并日按照被合并方在最終控制方合并財務報表中的賬面價值計量。合并方取得的凈資產賬面價值與支付的合并對價賬面價值（或發行股份面值總額）的差額，調整資本公積；資本公積不足沖減的，調整留存收益。合并方為進行企業合并發生的各項直接相關費用，包括為進行企業合并而支付的審計費用、評估費用、法律服務費用等，于發生時計入當期損益。為企業合并發行的債券或承擔其他債務支付的手續費、傭金等，計入所發行債券及其他債務的初始計量金額。企業合并中發行權益性證券發生的手續費、傭金等費用，抵減權益性證券溢價收入，溢價收入不足沖減的，沖減留存收益。企業合并形成母子公司關系的，編制合并財務報表，按照本集團制定的“合并財務報表”會計政策執行；合并財務報表比較數據調整的期間應不早于合并方、被合并方處于最終控制方的控制之下孰晚的時間。
（2）本集團報告期內發生非同一控制下的企業合并的，采用購買法進行會計處理。區別下列情況確定合并成本：①一次交換交易實現的企業合并，合并成本為在購買日為取得對被購買方的控制權而付出的資產、發生或承擔的負債以及發行的權益性證券的公允價值。②通過多次交換交易分步實現的企業合并，對于購買日之前持有的被購買方的股權，區分個別財務報表和合并財務報表進行相關會計處理：
A、在個別財務報表中，按照原持有被購買方的股權投資的賬面價值加上新增投資成本之和，作為改按成本法核算的初始投資成本；購買日之前持有的股權投資因采用權益法核算而確認的其他綜合收益，在處置該項投資時采用與被購買方直接處置相關資產或負債相同的基礎進行會計處理。購買日之前持有的股權投資按照《企業會計準則第22號--金融工具確認和計量》的有關規定進行會計處理的，原計入其他綜合收益的累計公允價值變動在改按成本法核算時轉入當期損益。
B、在合并財務報表中，對于購買日之前持有的被購買方的股權，按照該股權在購買日的公允價值進行重新計量，公允價值與其賬面價值的差額計入當期投資收益；購買日之前持有的被購買方的股權涉及權益法核算下的其他綜合收益等的，與其相關的其他綜合收益等轉為購買日所屬當期投資收益。本集團在附注中披露其在購買日之前持有的被購買方的股權在購買日的公允價值、按照公允價值重新計量產生的相關利得或損失的金額。
③為企業合并發生的審計、法律服務、評估咨詢等中介費用以及其他相關管理費用，于發生時計入當期損益；作為合并對價發行的權益性證券或債務性證券的交易費用，計入權益性證券或債務性證券的初始確認金額。
④在合并合同或協議中對可能影響合并成本的未來事項作出約定的，購買日如果估計未來事項很可能發生并且對合并成本的影響金額能夠可靠計量的，將其計入合并成本。
本集團在購買日對作為企業合并對價付出的資產、發生或承擔的負債按照公允價值計量，公允價值與其賬面價值的差額，計入當期損益。
本集團在購買日對合并成本進行分配，按照規定確認所取得的被購買方各項可辨認資產、負債及或有負債。
①對合并成本大于合并中取得的被購買方可辨認凈資產公允價值份額的差額，確認為商譽。②對合并成本小于合并中取得的被購買方可辨認凈資產公允價值份額的差額，則對取得的被購買方各項可辨認資產、負債及或有負債的公允價值以及合并成本的計量進行復核；經復核后合并成本仍小于合并中取得的被購買方可辨認凈資產公允價值份額的，其差額計入當期損益。
企業合并形成母子公司關系的，母公司設置備查簿，記錄企業合并中取得的子公司各項可辨認資產、負債及或有負債等在購買日的公允價值。編制合并財務報表時，以購買日確定的各項可辨認資產、負債及或有負債的公允價值為基礎對子公司的財務報表進行調整，按照本集團制定的“合并財務報表”會計政策執行。
5、合并財務報表的編制方法
（1）合并范圍
合并財務報表的合并范圍以控制為基礎予以確定，包括本公司及全部子公司截至2017年6月30日止的年度
財務報表。子公司，是指被本公司控制的主體（含企業、被投資單位中可分割的部分，以及本公司所控制的結構化主體等）?？刂?，是指投資方擁有對被投資方的權力，通過參與被投資方的相關活動而享有可變回報，并且有能力運用對被投資方的權力影響其回報金額。
（2）合并財務報表編制方法
本公司以自身和其子公司的財務報表為基礎，根據其他有關資料，編制合并財務報表。
本公司編制合并財務報表，將整個企業集團視為一個會計主體，依據相關企業會計準則的確認、計量和列報要求，按照統一的會計政策，反映企業集團整體財務狀況、經營成果和現金流量。
在編制合并財務報表時，子公司與本公司采用的會計政策或會計期間不一致的，按照本公司的會計政策和會計期間對子公司財務報表進行必要的調整。對于非同一控制下企業合并取得的子公司，以購買日可辨認凈資產公允價值為基礎對其財務報表進行調整。
（3）少數股東權益和損益的列報
子公司所有者權益中不屬于母公司的份額，作為少數股東權益，在合并資產負債表中所有者權益項目下以“少數股東權益”項目列示。
子公司當期凈損益中屬于少數股東權益的份額，在合并利潤表中凈利潤項目下以“少數股東損益”項目列示。
（4）超額虧損的處理
在合并財務報表中，子公司少數股東分擔的當期虧損超過了少數股東在該子公司期初所有者權益中所享有的份額的，其余額仍沖減少數股東權益。
（5）當期增加減少子公司的合并報表處理
在報告期內，因同一控制下企業合并增加的子公司，編制合并資產負債表時，調整合并資產負債表的年初余額。因非同一控制下企業合并增加的子公司，編制合并資產負債表時，不調整合并資產負債表的年初余額。在報告期內處置子公司，編制合并資產負債表時，不調整合并資產負債表的年初余額。
在報告期內，因同一控制下企業合并增加的子公司，將該子公司在合并當期的期初至報告期末的收入、費用、利潤納入合并利潤表，將該子公司合并當期期初至報告期末的現金流量納入合并現金流量表。因非同一控制下企業合并增加的子公司，將該子公司自購買日至報告期末的收入、費用、利潤納入合并利潤表，將該子公司購買日至報告期末的現金流量納入合并現金流量表。在報告期內處置子公司，將該子公司期初至處置日的收入、費用、利潤納入合并利潤表，將該子公司期初至處置日的現金流量納入合并現金流量表。
因處置部分股權投資或其他原因喪失了對原有子公司控制權時，對于處置后的剩余股權投資，按照其在喪失控制權日的公允價值進行重新計量。處置股權取得的對價與剩余股權公允價值之和，減去按原持股比例計算應享有原有子公司自購買日開始持續計算的凈資產的份額之間的差額，計入喪失控制權當期的投資收益。與原有子公司股權投資相關的其他綜合收益，在喪失控制權時轉為當期投資收益。
因購買少數股權新取得的長期股權投資與按照新增持股比例計算應享有子公司的可辨認凈資產份額之間的差額，以及在不喪失控制權的情況下因部分處置對子公司的股權投資而取得的處置價款與處置長期股權投資相對應享有子公司凈資產份額的差額，均調整合并資產負債表中的資本公積中的股本溢價，資本公積中的股本溢價不足沖減的，調整留存收益。
（6）分步處置股權至喪失控制權的合并報表處理
處置對子公司股權投資直至喪失控制權的各項交易屬于一攬子交易的，將各項交易作為一項處置子公司并喪失控制權的交易進行會計處理；但是，在喪失控制權之前每一次處置價款與處置投資對應的享有該子公司凈資產份額的差額，在合并財務報表中確認為其他綜合收益，在喪失控制權時一并轉入喪失控制權當期的損益。不屬于一攬子交易的，在喪失控制權之前與喪失控制權時，按照前述不喪失控制權的情況下部分處置對子公司的股權投資與喪失對原有子公司控制權時的會計政策實施會計處理。
處置對子公司股權投資的各項交易的條款、條件以及經濟影響符合以下一種或多種情況，表明將多次交易事項作為一攬子交易進行會計處理：①這些交易是同時或者在考慮了彼此影響的情況下訂立的；②這些交易整體才能達成一項完整的商業結果；③一項交易的發生取決于其他至少一項交易的發生；④一項交易單獨看是不經濟的，但是和其他交易一并考慮時是經濟的。
個別財務報表分步處置股權至喪失控制權按照處置長期股權投資的會計政策實施會計處理。
6、現金及現金等價物的確定標準
本集團現金包括庫存現金、可以隨時用于支付的存款；現金等價物包括本集團持有的期限短（一般指從購買日起三個月內到期）、流動性強、易于轉換為已知金額現金、價值變動風險很小的投資。
7、外幣業務核算方法
本集團外幣交易均按交易發生日的即期匯率折算為記賬本位幣。
（1）匯兌差額的處理
在資產負債表日，按照下列規定對外幣貨幣性項目和外幣非貨幣性項目進行處理：外幣貨幣性項目，采用資產負債表日即期匯率折算。因資產負債表日即期匯率與初始確認時或前一資產負債表日即期匯率不同而產生的匯兌差額，計入當期損益；以歷史成本計量的外幣非貨幣性項目，仍采用交易發生日的即期匯率折算，不改變其記賬本位幣金額；以公允價值計量的外幣非貨幣性項目，采用公允價值確定日的即期匯率折算，折算后的記賬本位幣金額與原記賬本位幣金額的差額，作為公允價值變動（含匯率變動）處理，計入當期損益；在資本化期間內，外幣專門借款本金及利息的匯兌差額，予以資本化，計入符合資本化條件的資產的成本。
（2）外幣財務報表的折算
本集團對境外經營的財務報表進行折算時，按照下列規定對貨幣性項目和非貨幣性項目進行處理：資產負債表中的貨幣性項目，采用資產負債表日的即期匯率折算；以歷史成本計量的非貨幣性項目，仍采用交易發生日的即期匯率折算，不改變其記賬本位幣金額；所有者權益項目除“未分配利潤”項目外，其他項目采用發生時的即期匯率折算；利潤表中的收入和費用項目，采用當期平均匯率折算。按照上述折算產生的外幣財務報表折算差額，確認為其他綜合收益。比較財務報表的折算比照上述規定處理。
8、金融工具的確認和計量
（1）金融工具的確認
本集團成為金融工具合同的一方時，確認一項金融資產或金融負債。
（2）金融資產的分類和計量
①本集團基于風險管理、投資策略及持有金融資產的目的等原因，將持有的金融資產劃分為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產、持有至到期投資、貸款和應收款項、可供出售金融資產。
A、以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產
以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產，包括交易性金融資產和初始確認時指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產。
交易性金融資產是指滿足下列條件之一的金融資產：取得該金融資產的目的是為了在短期內出售；屬于進行集中管理的可辨認金融工具組合的一部分，且有客觀證據表明企業近期采用短期獲利方式對該組合進行管理；屬于衍生工具，但是，被指定且為有效套期工具的衍生工具、屬于財務擔保合同的衍生工具、與在活躍市場中沒有報價且其公允價值不能可靠計量的權益工具投資掛鉤并須通過交付該權益工具結算的衍生工具除外。
只有符合以下條件之一，金融資產才可在初始計量時指定為以公允價值計量且變動計入當期損益的金融資產：該項指定可以消除或明顯減少由于金融工具計量基礎不同所導致的相關利得或損失在確認或計量方面不一致的情況；風險管理或投資策略的正式書面文件已載明，該金融工具組合以公允價值為基礎進行管理、評價并向關鍵管理人員報告；包含一項或多項嵌入衍生工具的混合工具，除非嵌入衍生工具對混合工具的現金流量沒有重大改變，或所嵌入的衍生工具明顯不應當從相關混合工具中分拆；包含需要分拆但無法在取得時或后續的資產負債表日對其進行單獨計量的嵌入衍生工具的混合工具。
在活躍市場中沒有報價、公允價值不能可靠計量的權益工具投資，不得指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產。
B、持有至到期投資
持有至到期投資，是指到期日固定、回收金額固定或可確定，且本集團有明確意圖和能力持有至到期的非衍生金融資產。
C、貸款和應收款項
貸款和應收款項，是指在活躍市場中沒有報價、回收金額固定或可確定的非衍生金融資產。
D、可供出售金融資產
可供出售金融資產，是指初始確認時即指定為可供出售的非衍生金融資產，以及除上述金融資產類別以外的金融資產。
本集團在初始確認時將某金融資產劃分為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產后，不能重分類為其他類金融資產；其他類金融資產也不能重分類為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產。
②金融資產在初始確認時以公允價值計量。對于以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產，相關交易費用直接計入當期損益；對于其他類別的金融資產，相關交易費用計入初始確認金額。
③金融資產的后續計量
A、以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產，采用公允價值進行后續計量，公允價值變動形成的利得或損失，計入當期損益。
B、持有至到期投資，采用實際利率法，按攤余成本進行后續計量，終止確認、減值以及攤銷形成的利得或損失，計入當期損益。
C、貸款和應收款項，采用實際利率法，按攤余成本進行后續計量，終止確認、減值以及攤銷形成的利得或損失，計入當期損益。
D、可供出售金融資產，采用公允價值進行后續計量，公允價值變動計入其他綜合收益，在該可供出售金融資產發生減值或終止確認時轉出，計入當期損益?？晒┏鍪劢鹑谫Y產持有期間實現的利息或現金股利，計入當期損益。在活躍市場中沒有報價且其公允價值不能可靠計量的權益工具投資，以及與該權益工具掛鉤并須通過交付該權益工具結算的衍生金融資產，按照成本計量。
④金融資產的減值準備
A、本集團在期末對以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產以外的金融資產的賬面價值進行檢查，有客觀證據表明該金融資產發生減值的，確認減值損失，計提減值準備。
B、本集團確定金融資產發生減值的客觀證據包括下列各項：
a）發行方或債務人發生嚴重財務困難；
b）債務人違反了合同條款，如償付利息或本金發生違約或逾期等；
c）債權人出于經濟或法律等方面因素的考慮，對發生財務困難的債務人作出讓步；
d）債務人很可能倒閉或進行其他財務重組；
e）因發行方發生重大財務困難，該金融資產無法在活躍市場繼續交易；
f）無法辨認一組金融資產中的某項資產的現金流量是否已經減少，但根據公開的數據對其進行總體評價后發現，該組金融資產自初始確認以來的預計未來現金流量確已減少且可計量，如該組金融資產的債務人支付能力逐步惡化，或債務人所在國家或地區失業率提高、擔保物在其所在地區的價格明顯下降、所處行業不景氣等；
g）債務人經營所處的技術、市場、經濟或法律環境等發生重大不利變化，使權益工具投資人可能無法收回投資成本；
h）權益工具投資的公允價值發生嚴重或非暫時性下跌；
i）其他表明金融資產發生減值的客觀證據。
C、金融資產減值損失的計量
a）持有至到期投資、貸款和應收款項減值損失的計量
持有至到期投資、貸款和應收款項（以攤余成本后續計量的金融資產）的減值準備，按該金融資產預計未來現金流量現值低于其賬面價值的差額計提，計入當期損益。
本集團對單項金額重大的金融資產單獨進行減值測試，對單項金額不重大的金融資產，單獨或包括在具有類似信用風險特征的金融資產組合中進行減值測試。單獨測試未發生減值的金融資產，無論單項金額重大與否，仍將包括在具有類似信用風險特征的金融資產組合中再進行減值測試。已單獨確認減值損失的金融資產，不包括在具有類似信用風險特征的金融資產組合中進行減值測試。
本集團對以攤余成本計量的金融資產確認資產減值損失后，如有客觀證據表明該金融資產價值已經恢復，且客觀上與確認該損失后發生的事項有關，原確認的減值損失予以轉回，計入當期損益。
b）可供出售金融資產
本集團對可供出售金融資產按單項投資進行減值測試。資產負債表日，判斷可供出售金融資產的公允價值是否嚴重或非暫時性下跌：如果單項可供出售金融資產的公允價值跌幅超過成本的50%，并且持續下跌時間達一年
以上，則認定該可供出售金融資產已發生減值，按成本與公允價值的差額計提減值準備，確認減值損失?？晒┏鍪劢鹑谫Y產的期末成本為取得時按照投資成本進行初始計量、出售時按加權平均法所計算的攤余成本。
可供出售金融資產的公允價值發生非暫時性下跌時，即使該金融資產沒有終止確認，原直接計入其他綜合收益的因公允價值下降形成的累計損失，亦予以轉出，計入當期損益。
在活躍市場中沒有報價且其公允價值不能可靠計量的可供出售權益工具投資，或與該權益工具掛鉤并須通過交付該權益工具結算的衍生金融資產發生減值時，本集團將該權益工具投資或衍生金融資產的賬面價值，與按照類似金融資產當時市場收益率對未來現金流量折現確定的現值之間的差額，確認為減值損失，計入當期損益。
對可供出售債務工具確認資產減值損失后，如有客觀證據表明該金融資產價值已經恢復，且客觀上與確認損失后發生的事項有關，原確認的減值損失予以轉回，計入當期損益。
可供出售權益工具投資發生的減值損失，不得通過損益轉回。同時，在活躍市場中沒有報價且其公允價值不能可靠計量的權益工具投資或與該權益工具掛鉤并須通過交付該權益工具結算的衍生金融資產發生的減值損失，不予轉回。
（3）金融負債的分類和計量
①本集團將持有的金融負債分為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債和其他金融負債。
以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債，包括交易性金融負債和初始確認時指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債。
交易性金融負債是指滿足下列條件之一的金融負債：承擔該金融負債的目的是為了在近期內回購；屬于進行集中管理的可辨認金融工具組合的一部分，且有客觀證據表明企業近期采用短期獲利方式對該組合進行管理；屬于衍生工具，但是，被指定且為有效套期工具的衍生工具、屬于財務擔保合同的衍生工具、與在活躍市場中沒有報價且其公允價值不能可靠計量的權益工具投資掛鉤并須通過交付該權益工具結算的衍生工具除外。
只有符合以下條件之一，金融負債才可在初始計量時指定為以公允價值計量且變動計入當期損益的金融負債：該項指定可以消除或明顯減少由于金融工具計量基礎不同所導致的相關利得或損失在確認或計量方面不一致的情況；風險管理或投資策略的正式書面文件已載明，該金融工具組合以公允價值為基礎進行管理、評價并向關鍵管理人員報告；包含一項或多項嵌入衍生工具的混合工具，除非嵌入衍生工具對混合工具的現金流量沒有重大改變，或所嵌入的衍生工具明顯不應當從相關混合工具中分拆；包含需要分拆但無法在取得時或后續的資產負債表日對其進行單獨計量的嵌入衍生工具的混合工具。
本集團在初始確認時將某金融負債劃分為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債后，不能重分類為其他類金融負債；其他類金融負債也不能重分類為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債。
②金融負債在初始確認時以公允價值計量。對于以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債，相關交易費用直接計入當期損益；對于其他金融負債，相關交易費用計入初始確認金額。
③金融負債的后續計量
A、以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債，采用公允價值進行后續計量，公允價值變動形成的利得或損失，計入當期損益。
B、其他金融負債，采用實際利率法，按攤余成本進行后續計量。
（4）金融資產轉移確認依據和計量
本集團在已將金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬轉移給轉入方時終止對該項金融資產的確認。在金融資產整體轉移滿足終止確認條件的，將下列兩項的差額計入當期損益：
①所轉移金融資產的賬面價值；
②因轉移而收到的對價，與原計入其他綜合收益的公允價值變動累計額（涉及轉移的金融資產為可供出售金融資產的情形）之和。
本集團的金融資產部分轉移滿足終止確認條件的，將所轉移金融資產整體的賬面價值，在終止確認部分和未終止確認部分之間，按照各自的相對公允價值進行分攤，并將下列兩項金額的差額計入當期損益：
①終止確認部分的賬面價值；
②終止確認部分的對價，與原計入其他綜合收益的公允價值變動累計額中對應終止確認部分的金額（涉及轉移的金融資產為可供出售金融資產的情形）之和。
原計入其他綜合收益的公允價值變動累計額中對應終止確認部分的金額，按照金融資產終止確認部分和未終止確認部分的相對公允價值，對該累計額進行分攤后確定。
金融資產轉移不滿足終止確認條件的，繼續確認所轉移金融資產整體，并將所收到的對價確認為一項金融資產。
對于繼續涉入條件下的金融資產轉移，本集團根據繼續涉入所轉移金融資產的程度確認有關金融資產和金融負債，以充分反映本集團所保留的權利和承擔的義務。
（5）金融負債的終止確認
本集團金融負債的現時義務全部或部分已經解除的，終止確認該金融負債或其一部分。本集團與債權人之間簽訂協議，以承擔新金融負債方式替換現存金融負債，且新金融負債與現存金融負債的合同條款實質上不同的，終止確認現存金融負債，并同時確認新金融負債。
金融負債全部或部分終止確認的，將終止確認部分的賬面價值與支付的對價(包括轉出的非現金資產或承擔的新金融負債)之間的差額，計入當期損益。
（6）金融資產和金融負債的抵銷
金融資產和金融負債在資產負債表內分別列示，不相互抵銷。但同時滿足下列條件的，以相互抵銷后的凈額在資產負債表內列示：本集團具有抵銷已確認金額的法定權利，且該種法定權利是當前可執行的；本集團計劃以凈額結算，或同時變現該金融資產和清償該金融負債。不滿足終止確認條件的金融資產轉移，轉出方不得將已轉移的金融資產和相關負債進行抵銷。
9、應收款項壞賬準備的確認和計提
(1)單項金額重大并單項計提壞賬準備的應收款項：
單項金額重大的判 非內部關聯方單項金額前5名的應收款項或其他不屬于上述前5名，但期末應收賬款單項金
斷依據或金額標準 額在500萬元以上、其他應收款單項金額在200萬元以上的款項。
單項金額重大并單 對單項金額重大的應收款項單獨進行減值測試，如有客觀證據表明其已發生減值，確認減
項計提壞賬準備的 值損失，計提壞賬準備。單獨測試未發生減值的應收款項，包括在具有類似信用風險特征
計提方法 的應收款項組合中進行減值測試。單項測試已確認減值損失的應收款項，不再包括在具有
類似信用風險特征的應收款項組合中進行減值測試。
(2)按組合計提壞賬準備的應收賬款：
確定組合的依據
組合1 本組合為除應收關聯方、政府部門、合作方等類別外的應收款項
組合2 本組合為應收關聯方、政府部門、合作方等類別的應收款項，此類應收款項的風險特征有別于組合1
按組合計提壞賬準備的計提方法
組合1 賬齡分析法
組合2 個別分析法
組合中，采用賬齡分析法計提壞賬準備的：
賬齡 應收賬款計提比例1 應收賬款計提比例2 其他應收款計提比例
1年以內（含1年） 2% 5% 5%
1－2年 5% 10% 10%
2－3年 10% 20% 20%
3－4年 30% 50% 50%
4－5年 60% 80% 80%
5年以上 100% 100% 100%
按賬齡分析法計提壞賬準備時，對具有不同風險特征的應收賬款分別按不同比例計提壞賬準備。對應收賬款中的應收售房款按應收賬款計提比例1計提，其余應收賬款按應收賬款計提比例2計提。
(3)單項金額雖不重大但單項計提壞賬準備的應收款項：
單項計提壞賬準備的理由 存在明顯減值跡象且賬齡較長、較難收回的應收款項
壞賬準備的計提方法 根據現時情況分析確定壞賬準備計提的比例
10、存貨的分類和計量
（1）存貨分類：本集團存貨包括在日?；顒又谐钟幸詡涑鍪鄣漠a成品或商品、處于生產過程中的在產品、在生產過程或提供勞務過程中耗用的材料和物料等。具體劃分為開發成本、開發產品、原材料、在產品、產成品、庫存商品、包裝物、低值易耗品、消耗性生物資產等。
（2）存貨的確認：本集團存貨同時滿足下列條件的，予以確認：
①與該存貨有關的經濟利益很可能流入企業；
②該存貨的成本能夠可靠地計量。
（3）存貨取得和發出的計價方法：本集團取得的存貨按成本進行初始計量，發出按加權平均法確定發出存貨的實際成本。
（4）低值易耗品、包裝物的攤銷方法：領用時根據實際情況采用一次攤銷法進行攤銷。
（5）期末存貨的計量：資產負債表日，存貨按成本與可變現凈值孰低計量，存貨成本高于其可變現凈值的，計提存貨跌價準備，計入當期損益。
①可變現凈值的確定方法：
確定存貨的可變現凈值，以取得的確鑿證據為基礎，并且考慮持有存貨的目的、資產負債表日后事項的影響等因素。
為生產而持有的材料等，用其生產的產成品的可變現凈值高于成本的，該材料仍然按照成本計量；材料價格的下降表明產成品的可變現凈值低于成本的，該材料按照可變現凈值計量。
為執行銷售合同或者勞務合同而持有的存貨，其可變現凈值以合同價格為基礎計算。
持有存貨的數量多于銷售合同訂購數量的，超出部分的存貨的可變現凈值以一般銷售價格為基礎計算。
②存貨跌價準備通常按照單個存貨項目計提。
對于數量繁多、單價較低的存貨，按照存貨類別計提存貨跌價準備。
與在同一地區生產和銷售的產品系列相關、具有相同或類似最終用途或目的，且難以與其他項目分開計量的存貨，合并計提存貨跌價準備。
（6）存貨的盤存制度：本集團采用永續盤存制。
11、持有待售的確認標準和會計處理方法
（1）持有待售的確認標準
本集團主要通過出售（包括具有商業實質的非貨幣性資產交換，下同）而非持續使用一項非流動資產或處置組收回其賬面價值的，將其劃分為持有待售類別。非流動資產或處置組劃分為持有待售類別，同時滿足下列條件：①根據類似交易中出售此類資產或處置組的慣例，在當前狀況下即可立即出售；
②出售極可能發生，即本集團已經就一項出售計劃作出決議且獲得確定的購買承諾，預計出售將在一年內完成。有關規定要求本集團相關權力機構或者監管部門批準后方可出售的，應當已經獲得批準。確定的購買承諾，是指本集團與其他方簽訂的具有法律約束力的購買協議，該協議包含交易價格、時間和足夠嚴厲的違約懲罰等重要條款，使協議出現重大調整或者撤銷的可能性極小。
本集團專為轉售而取得的非流動資產或處置組，在取得日滿足“預計出售將在一年內完成”的規定條件，且短期（通常為3個月）內很可能滿足持有待售類別的其他劃分條件的，在取得日將其劃分為持有待售類別。
處置組，是指在一項交易中作為整體通過出售或其他方式一并處置的一組資產，以及在該交易中轉讓的與這些資產直接相關的負債。處置組所屬的資產組或資產組組合按照《企業會計準則第8號――資產減值》分攤了企業合并中取得的商譽的，該處置組應當包含分攤至處置組的商譽。
（2）持有待售的會計處理方法
本集團對于被分類為持有待售類別的非流動資產和處置組，以賬面價值與公允價值減去處置費用后的凈額孰低進行初始計量或重新計量。公允價值減去處置費用后的凈額低于原賬面價值的，其差額確認為資產減值損失計入當期損益，同時計提持有待售資產減值準備；對于持有待售的處置組確認的資產減值損失金額，先抵減處置組中商譽的賬面價值，再根據處置組中適用持有待售類別計量規定的各項非流動資產賬面價值所占比重，按比例抵減其賬面價值。后續資產負債表日持有待售的非流動資產公允價值減去出售費用后的凈額增加的，以前減記的金額予以恢復，并在劃分為持有待售類別后確認的資產減值損失金額內轉回，轉回金額計入當期損益。劃分為持有待售類別前確認的資產減值損失不予轉回。后續資產負債表日持有待售的處置組公允價值減去出售費用后的凈額增加的，以前減記的金額予以恢復，并在劃分為持有待售類別后適用持有待售類別計量規定的非流動資產確認的資產減值損失金額內轉回，轉回金額計入當期損益。已抵減的商譽賬面價值，以及適用持有待售類別計量規定的非流動資產在劃分為持有待售類別前確認的資產減值損失不予轉回。持有待售的處置組確認的資產減值損失后續轉回金額，根據處置組中除商譽外適用持有待售類別計量規定的各項非流動資產賬面價值所占比重，按比例增加其賬面價值。持有待售的非流動資產或處置組中的非流動資產不計提折舊或攤銷，持有待售的處置組中負債的利息和其他費用繼續予以確認。
遞延所得稅資產、《企業會計準則第22號――金融工具確認和計量》規范的金融資產、以公允價值計量的投資性房地產和生物資產、保險合同中產生的合同權利、從職工福利中所產生的資產不適用于持有待售類別的計量方法，而是根據相關準則或本集團制定的相應會計政策進行計量。處置組包含適用持有待售類別的計量方法的非流動資產的，持有待售類別的計量方法適用于整個處置組。處置組中負債的計量適用相關會計準則。
非流動資產或處置組因不再滿足持有待售類別的劃分條件而不再繼續劃分為持有待售類別或非流動資產從持有待售的處置組中移除時，按照以下兩者孰低計量：①劃分為持有待售類別前的賬面價值，按照假定不劃分為持有待售類別情況下本應確認的折舊、攤銷或減值等進行調整后的金額；；②可收回金額。
12、長期股權投資的計量
長期股權投資包括對子公司、合營企業和聯營企業的權益性投資。
（1）初始計量
本集團分別下列兩種情況對長期股權投資進行初始計量：
①企業合并形成的長期股權投資，按照下列規定確定其初始投資成本：
A、同一控制下的企業合并中，合并方以支付現金、轉讓非現金資產或承擔債務方式作為合并對價的，在合并日按照被合并方所有者權益在最終控制方合并財務報表中的賬面價值的份額作為長期股權投資的初始投資成本。長期股權投資初始投資成本與支付的現金、轉讓的非現金資產以及所承擔債務賬面價值之間的差額，調整資本公積；資本公積不足沖減的，調整留存收益。為進行企業合并發生的各項直接相關費用，包括為進行企業合并而支付的審計費用、評估費用、法律服務費用等，于發生時計入當期損益。
合并方以發行權益性證券作為合并對價的，在合并日按照被合并方所有者權益在最終控制方合并財務報表中的賬面價值的份額作為長期股權投資的初始投資成本。按照發行股份的面值總額作為股本，長期股權投資初始投資成本與所發行股份面值總額之間的差額，調整資本公積；資本公積不足沖減的，調整留存收益。合并中發行權益性證券發生的手續費、傭金等費用，抵減權益性證券溢價收入，溢價收入不足沖減的，沖減留存收益。
B、非同一控制下的企業合并中，本集團區別下列情況確定合并成本：
a）一次交換交易實現的企業合并，合并成本為在購買日為取得對被購買方的控制權而付出的資產、發生或承擔的負債以及發行的權益性證券的公允價值；
b）通過多次交換交易分步實現的企業合并，以購買日之前所持被購買方的股權投資的賬面價值與購買日新增投資成本之和，作為該項投資的初始投資成本；
c）為企業合并發生的審計、法律服務、評估咨詢等中介費用以及其他相關管理費用，于發生時計入當期損益；作為合并對價發行的權益性證券或債務性證券的交易費用，計入權益性證券或債務性證券的初始確認金額；d）在合并合同或協議中對可能影響合并成本的未來事項作出約定的，購買日如果估計未來事項很可能發生并且對合并成本的影響金額能夠可靠計量的，將其計入合并成本。
②除企業合并形成的長期股權投資以外，其他方式取得的長期股權投資，按照下列規定確定其初始投資成本：A、以支付現金取得的長期股權投資，按照實際支付的購買價款作為初始投資成本。初始投資成本包括與取得長期股權投資直接相關的費用、稅金及其他必要支出。
B、以發行權益性證券取得的長期股權投資，按照發行權益性證券的公允價值作為初始投資成本，但不包括應自被投資單位收取的已宣告但尚未發放的現金股利或利潤。發行或取得自身權益工具時發生的交易費用，可直接歸屬于權益性交易的，從權益中扣減。
C、通過非貨幣性資產交換取得的長期股權投資，其初始投資成本按照《企業會計準則第7號-非貨幣性資產
交換》確定。
D、通過債務重組取得的長期股權投資，其初始投資成本按照《企業會計準則第12號--債務重組》確定。
③無論是以何種方式取得長期股權投資，取得投資時，對于支付的對價中包含的應享有被投資單位已經宣告但尚未發放的現金股利或利潤都作為應收項目單獨核算，不構成取得長期股權投資的初始投資成本。
（2）后續計量
能夠對被投資單位實施控制的長期股權投資，在個別財務報表中采用成本法核算。對被投資單位具有共同控制或重大影響的長期股權投資，采用權益法核算。
①采用成本法核算的長期股權投資按照初始投資成本計價。追加或收回投資調整長期股權投資的成本。被投資單位宣告分派的現金股利或利潤，確認為當期投資收益。
②采用權益法核算的長期股權投資，其初始投資成本大于投資時應享有被投資單位可辨認凈資產公允價值份額的，不調整長期股權投資的初始投資成本；長期股權投資的初始投資成本小于投資時應享有被投資單位可辨認凈資產公允價值份額的，其差額計入當期損益，同時調整長期股權投資的成本。
取得長期股權投資后，按照應享有或應分擔的被投資單位實現的凈損益和其他綜合收益的份額，分別確認投資收益和其他綜合收益，同時調整長期股權投資的賬面價值；按照被投資單位宣告分派的利潤或現金股利計算應享有的部分，相應減少長期股權投資的賬面價值；對于被投資單位除凈損益、其他綜合收益和利潤分配以外所有者權益的其他變動，調整長期股權投資的賬面價值并計入所有者權益。在確認應享有被投資單位凈損益的份額時，以取得投資時被投資單位可辨認凈資產的公允價值為基礎，對被投資單位的凈利潤進行調整后確認。被投資單位采用的會計政策及會計期間與本集團不一致的，按照本集團的會計政策及會計期間對被投資單位的財務報表進行調整，并據以確認投資收益和其他綜合收益等。確認被投資單位發生的凈虧損，以長期股權投資的賬面價值以及其他實質上構成對被投資單位凈投資的長期權益減記至零為限，本集團負有承擔額外損失義務的除外。被投資單位以后實現凈利潤的，本集團在其收益分享額彌補未確認的虧損分擔額后，恢復確認收益分享額。
計算確認應享有或應分擔被投資單位的凈損益時，與聯營企業、合營企業之間發生的未實現內部交易損益按照應享有的比例計算歸屬于本集團的部分，予以抵銷，在此基礎上確認投資收益。本集團與被投資單位發生的未實現內部交易損失屬于資產減值損失的，予以全額確認。
③本集團處置長期股權投資，其賬面價值與實際取得價款的差額，計入當期損益。采用權益法核算的長期股權投資，在處置該項投資時，采用與被投資單位直接處置相關資產或負債相同的基礎，按相應比例對原計入其他綜合收益的部分進行會計處理。
④本集團因其他投資方對其子公司增資而導致本集團持股比例下降，從而喪失控制權但能實施共同控制或施加重大影響的，在個別財務報表中，對該項長期股權投資從成本法轉為權益法核算。首先，按照新的持股比例確認本投資方應享有的原子公司因增資擴股而增加凈資產的份額，與應結轉持股比例下降部分所對應的長期股權投資原賬面價值之間的差額計入當期損益；然后，按照新的持股比例視同自取得投資時即采用權益法核算進行調整。
（3）確定對被投資單位具有共同控制、重大影響的依據
共同控制，是指按照相關約定對某項安排所共有的控制，并且該安排的相關活動必須經過分享控制權的參與方一致同意后才能決策。相關活動，是指對某項安排的回報產生重大影響的活動。重大影響，是指投資方對被投資單位的財務和經營政策有參與決策的權力，但并不能夠控制或者與其他方一起共同控制這些政策的制定。
（4）減值測試方法及減值準備計提方法
長期股權投資的減值測試方法及減值準備計提方法按照本集團制定的“長期資產減值”會計政策執行。
13、投資性房地產的確認和計量
（1）本集團的投資性房地產是指為賺取租金或資本增值，或兩者兼有而持有的房地產。主要包括：
①已出租的土地使用權；
②持有并準備增值后轉讓的土地使用權；
③已出租的建筑物。
（2）本集團投資性房地產同時滿足下列條件的，予以確認：
①與該投資性房地產有關的經濟利益很可能流入企業；
②該投資性房地產的成本能夠可靠地計量。
（3）初始計量
投資性房地產按照成本進行初始計量。
①外購投資性房地產的成本，包括購買價款、相關稅費和可直接歸屬于該資產的其他支出；
②自行建造投資性房地產的成本，由建造該項資產達到預定可使用狀態前所發生的必要支出構成；
③以其他方式取得的投資性房地產的成本，按照相關會計準則的規定確定。
（4）后續計量
本集團采用成本模式對投資性房地產進行后續計量。采用成本模式計量的投資性房地產，采用與固定資產和無形資產相同的方法計提折舊或進行攤銷。
本集團有確鑿證據表明房地產用途發生改變，將自用房地產或存貨轉換為投資性房地產或將投資性房地產轉換為自用房地產時，按轉換前的賬面價值作為轉換后的入賬價值。
本集團期末對采用成本模式計量的投資性房地產按其成本與可收回金額孰低計價，可收回金額低于成本的，按兩者的差額計提減值準備。減值準備一經計提，不予轉回。
14、固定資產的確認和計量
本集團固定資產是指為生產商品、提供勞務、出租或經營管理而持有的使用壽命超過一個會計年度的有形資產。
（1）固定資產在同時滿足下列條件時，按照成本進行初始計量：
①與該固定資產有關的經濟利益很可能流入企業；
②該固定資產的成本能夠可靠地計量。
（2）固定資產折舊
與固定資產有關的后續支出，符合規定的固定資產確認條件的計入固定資產成本；不符合規定的固定資產確認條件的在發生時直接計入當期損益。
本集團的固定資產折舊方法為年限平均法。
各類固定資產的預計凈殘值率為3%-10%，折舊年限和年折舊率如下：
類別 使用年限（年） 年折舊率（%）
房屋及建筑物 20-50 1.80-4.85
機器設備 5-10 9.00-19.40
電子設備 5 18.00-19.40
運輸設備 5-6 15.00-19.40
其他設備 5-10 9.00-19.40
本集團在每個會計年度終了，對固定資產的使用壽命、預計凈殘值和折舊方法進行復核。使用壽命與原先估計數有差異的，調整固定資產使用壽命；預計凈殘值預計數與原先估計數有差異的，調整預計凈殘值；與固定資產有關的經濟利益預期實現方式有重大改變的，改變固定資產折舊方法。固定資產使用壽命、預計凈殘值和折舊方法的改變作為會計估計變更。
（3）融資租入固定資產
本集團在租入的固定資產實質上轉移了與資產有關的全部風險和報酬時確認該項固定資產的租賃為融資租賃。
融資租賃取得的固定資產的成本，按租賃開始日租賃資產公允價值與最低租賃付款額現值兩者中較低者確定。
融資租入的固定資產采用與自有應計折舊資產相一致的折舊政策。能夠合理確定租賃期屆滿時取得租賃資產所有權的，在租賃資產尚可使用年限內計提折舊；無法合理確定租賃期屆滿時能夠取得租賃資產所有權的，在租賃期與租賃資產尚可使用年限兩者中較短的期間內計提折舊。
（4）固定資產的減值，按照本集團制定的“長期資產減值”會計政策執行。
15、在建工程的核算方法
（1）在建工程的計價：按實際發生的支出確定工程成本。在建工程成本還包括應當資本化的借款費用和匯兌損益。
（2）本集團在在建工程達到預定可使用狀態時，將在建工程轉入固定資產。所建造的已達到預定可使用狀態、但尚未辦理竣工決算的固定資產，按照估計價值確認為固定資產，并計提折舊；待辦理了竣工決算手續后，再按實際成本調整原來的暫估價值，但不調整原已計提的折舊額。
（3）在建工程的減值，按照本集團制定的“長期資產減值”會計政策執行。
16、借款費用的核算方法
（1）借款費用資本化的確認原則和資本化期間
本集團發生的借款費用，可直接歸屬于符合資本化條件的資產的購建或生產的，在同時滿足下列條件時予以資本化，計入相關資產成本：
①資產支出已經發生；
②借款費用已經發生；
③為使資產達到預定可使用或者可銷售狀態所必要的購建或者生產活動已經開始。
不符合資本化條件的借款費用，在發生時根據其發生額確認為費用，計入當期的損益。
符合資本化條件的資產在購建或者生產過程中發生非正常中斷、且中斷時間連續超過3個月的，暫停借款費
用的資本化。在中斷期間發生的借款費用確認為費用，計入當期損益，直至資產的購建或者生產活動重新開始。
如果中斷是所購建或者生產的符合資本化條件的資產達到預定可使用或者可銷售狀態必要的程序，借款費用的資本化繼續進行。
購建或者生產符合資本化條件的資產達到預定可使用或者可銷售狀態時，借款費用停止資本化。以后發生的借款費用于發生當期確認為費用。
符合資本化條件的資產指需要經過相當長時間的購建或者生產活動才能達到預定可使用或可銷售狀態的固定資產、投資性房地產和存貨等資產。
（2）借款費用資本化金額的計算方法
為購建或者生產符合資本化條件的資產而借入專門借款的，以專門借款當期實際發生的利息費用，減去將尚未動用的借款資金存入銀行取得的利息收入或進行暫時性投資取得的投資收益后的金額確定。
為購建或者生產符合資本化條件的資產而占用了一般借款的，根據累計資產支出超過專門借款部分的資產支出加權平均數乘以所占用一般借款的資本化率，計算確定一般借款應予資本化的利息金額。資本化率根據一般借款加權平均利率計算確定。
資本化期間內，外幣專門借款的匯兌差額全部予以資本化；外幣一般借款的匯兌差額計入當期損益。
17、生物資產的確認和計量
(1)本集團生物資產，是指有生命的植物。生物資產同時滿足下列條件的，按照成本進行初始計量：
①因過去的交易或者事項而擁有或者控制該生物資產；
②與該生物資產有關的經濟利益或服務潛能很可能流入企業；
③該生物資產的成本能夠可靠的計量。
(2)本集團的生物資產主要包括：林木等。
(4)本集團對有確鑿證據表明消耗性生物資產的可變現凈值低于其賬面價值的，按可變現凈值或可收回金額
低于賬面價值的差額，計提生物資產跌價準備，并記入當期損益。消耗性生物資產減值的影響因素已經消失的，減計金額予以恢復，并在原已計提的跌價準備金額內轉回，轉回的金額計入當期損益。
18、無形資產的確認和計量
本集團無形資產是指本集團所擁有或者控制的沒有實物形態的可辨認非貨幣性資產。
（1）無形資產的確認
本集團在同時滿足下列條件時，予以確認無形資產：
①與該無形資產有關的經濟利益很可能流入企業；
②該無形資產的成本能夠可靠地計量。
（2）無形資產的計量
①本集團無形資產按照成本進行初始計量。
②無形資產的后續計量
A、對于使用壽命有限的無形資產在取得時判定其使用壽命并在以后期間在使用壽命內采用直線法攤銷，攤銷金額按受益項目計入相關成本、費用核算。使用壽命不確定的無形資產不攤銷。
報告期內使用壽命有限的無形資產具體攤銷期限為：
土地使用權按使用期限平均攤銷；專有技術按10年期限平均攤銷；財務、管理軟件按5年期限平均攤銷。
期末，對使用壽命有限的無形資產的使用壽命和攤銷方法進行復核，如發生變更則作為會計估計變更處理。
此外，還對使用壽命不確定的無形資產的使用壽命進行復核，如果有證據表明該無形資產為企業帶來經濟利益的期限是可預見的，則估計其使用壽命并按照使用壽命有限的無形資產的攤銷政策進行攤銷。
B、無形資產的減值，按照本集團制定的“長期資產減值”會計政策執行。
（3）研究與開發支出
本集團內部研究開發項目的支出分為研究階段支出與開發階段支出。研究是指為獲取并理解新的科學或技術知識而進行的獨創性的有計劃調查。開發是指在進行商業性生產或使用前，將研究成果或其他知識應用于某項計劃或設計，以生產出新的或具有實質性改進的材料、裝置、產品等。
本集團研究階段支出與開發階段支出的劃分具體標準為：
所屬高新技術產業公司，研究階段支出，指本公司實施探索性的研究，該研究獲得有關管理部門專利權、形成完整的技術文件或類似行業專家委員會的機構出具驗收結論之前的所有支出；開發階段支出，指以本公司所獲得專利權、具備完整技術文件或經過類似行業專家委員會的機構驗收并具備后續開發可行性的技術為基礎，為試制新產品、開發新工藝而發生的可直接歸屬的支出。
所屬生物醫藥業公司，研究階段支出是指藥品研發進入臨床試驗階段前的所有支出；開發階段支出是指藥品研發進入臨床試驗階段后的可直接歸屬的支出，進入臨床試驗以有關管理部門的批準文件為準。
研究階段的支出，于發生時計入當期損益。
開發階段的支出同時滿足下列條件的，確認為無形資產，不能滿足下述條件的開發階段的支出計入當期損益：①完成該無形資產以使其能夠使用或出售在技術上具有可行性；
②具有完成該無形資產并使用或出售的意圖；
③無形資產產生經濟利益的方式，包括能夠證明運用該無形資產生產的產品存在市場或無形資產自身存在市場，無形資產將在內部使用的，能夠證明其有用性；
④有足夠的技術、財務資源和其他資源支持，以完成該無形資產的開發，并有能力使用或出售該無形資產；⑤歸屬于該無形資產開發階段的支出能夠可靠地計量。
無法區分研究階段支出和開發階段支出的，將發生的研發支出全部計入當期損益。
19、長期待攤費用的核算方法
本集團長期待攤費用按實際發生額入賬，將已經發生的但應由本年和以后各期負擔的攤銷期限在一年以上的經營租賃方式租入的固定資產改良支出、礦山露天剝離費等各項費用確認為長期待攤費用，其中：固定資產改良支出等按項目受益期采用直線法平均攤銷，礦山露天剝離費按項目收益期采用產量法攤銷。不能使以后會計期間受益的長期待攤費用項目，在確定時將該項目的攤余價值全部計入當期損益。
20、長期資產減值
當存在下列跡象的，表明資產可能發生了減值：
（1）資產的市價當期大幅度下跌，其跌幅明顯高于因時間的推移或者正常使用而預計的下跌。
（2）本集團經營所處的經濟、技術或法律等環境以及資產所處的市場在當期或將在近期發生重大變化，從而對本集團產生不利影響。
（3）市場利率或者其他市場投資回報率在當期已經提高，從而影響企業用來計算資產預計未來現金流量現值的折現率，導致資產可收回金額大幅度降低。
（4）有證據表明資產已經陳舊過時或其實體已經損壞。
（5）資產已經或者將被閑置、終止使用或者計劃提前處置。
（6）本集團內部報告的證據表明資產的經濟績效已經低于或者將低于預期，如資產所創造的凈現金流量或者實現的營業利潤（或者損失）遠遠低于預計金額等。
（7）其他表明資產可能已經發生減值的跡象。
本集團在資產負債表日對長期股權投資、固定資產、工程物資、在建工程、無形資產（使用壽命不確定的除外）等適用《企業會計準則第8號--資產減值》的各項資產進行判斷，當存在減值跡象時對其進行減值測試-估計
其可收回金額?？墒栈亟痤~以資產的公允價值減去處置費用后的凈額與資產預計未來現金流量的現值兩者之間較高者確定。資產的可收回金額低于其賬面價值的，將資產的賬面價值減記至可收回金額，減記的金額確認為資產減值損失，計入當期損益，同時計提相應的資產減值準備。
有跡象表明一項資產可能發生減值的，本集團通常以單項資產為基礎估計其可收回金額。當難以對單項資產的可收回金額進行估計的，以該資產所屬的資產組為基礎確定資產組的可收回金額。
資產組是本集團可以認定的最小資產組合，其產生的現金流入基本上獨立于其他資產或者資產組。資產組由創造現金流入相關的資產組成。資產組的認定，以資產組產生的主要現金流入是否獨立于其他資產或者資產組的現金流入為依據。
本集團對因企業合并所形成的商譽和使用壽命不確定的無形資產，無論是否存在減值跡象，每年都進行減值測試。商譽的減值測試結合與其相關的資產組或者資產組組合進行。
資產減值損失一經確認，在以后會計期間不予轉回。
21、職工薪酬
職工薪酬，是指本集團為獲得職工提供的服務或解除勞動關系而給予的各種形式的報酬或補償。職工薪酬包括短期薪酬、離職后福利、辭退福利和其他長期職工福利。本集團提供給職工配偶、子女、受贍養人、已故員工遺屬及其他受益人等的福利，也屬于職工薪酬。
（1）短期薪酬
本集團在職工為其提供服務的會計期間，將實際發生的短期薪酬確認為負債，并計入當期損益，其他會計準則要求或允許計入資產成本的除外。
（2）離職后福利
本集團將離職后福利計劃分類為設定提存計劃和設定受益計劃。離職后福利計劃，是指本集團與職工就離職后福利達成的協議，或者本集團為向職工提供離職后福利制定的規章或辦法等。其中，設定提存計劃，是指向獨立的基金繳存固定費用后，本集團不再承擔進一步支付義務的離職后福利計劃；設定受益計劃，是指除設定提存計劃以外的離職后福利計劃。
A、設定提存計劃
本集團在職工為其提供服務的會計期間，將根據設定提存計劃計算的應繳存金額確認為負債，并計入當期損益或相關資產成本。
B、設定受益計劃
本集團尚未運作設定受益計劃或符合設定受益計劃條件的其他長期職工福利。
（3）辭退福利
本集團向職工提供辭退福利的，在下列兩者孰早日確認辭退福利產生的職工薪酬負債，并計入當期損益：本集團不能單方面撤回因解除勞動關系計劃或裁減建議所提供的辭退福利時；本集團確認與涉及支付辭退福利的重組相關的成本或費用時。
（4）其他長期職工福利
本集團向職工提供的其他長期職工福利，符合設定提存計劃條件的，按照上述設定提存計劃的會計政策進行處理；除此以外的，按照上述設定受益計劃的會計政策確認和計量其他長期職工福利凈負債或凈資產。
22、質量保證金
根據施工合同規定，應留置支付施工單位的質量保證金，計入“應付賬款”，待保證期過后根據實際情況和合同約定支付。
23、維修基金
本集團物業管理公司收到業主委托代為管理的公共設施專用基金、住房維修金，計入“長期應付款”，專項用于住宅共同部位、共同設備和物業管理區域公共設施的維修、更新。
24、預計負債的確認標準和計量方法
（1）預計負債的確認標準
本集團規定與或有事項相關的義務同時滿足下列條件的，確認為預計負債：
①該義務是企業承擔的現時義務；
②履行該義務很可能導致經濟利益流出企業；
③該義務的金額能夠可靠地計量。
（2）預計負債的計量方法
預計負債按照履行相關現時義務所需支出的最佳估計數進行初始計量。所需支出存在一個連續范圍，且該范圍內各種結果發生的可能性相同的，最佳估計數按照該范圍內的中間值確定。在其他情況下，最佳估計數分別下列情況處理：
①或有事項涉及單個項目的，按照最可能發生金額確定。
②或有事項涉及多個項目的，按照各種可能結果及相關概率計算確定。
在確定最佳估計數時，綜合考慮與或有事項有關的風險、不確定性和貨幣時間價值等因素。貨幣時間價值影響重大的，通過對相關未來現金流出進行折現后確定最佳估計數。
本集團清償預計負債所需支出全部或部分預期由第三方補償的，補償金額只有在基本確定能夠收到時才能作為資產單獨確認。確認的補償金額不超過預計負債的賬面價值。
本集團在資產負債表日對預計負債的賬面價值進行復核。有確鑿證據表明該賬面價值不能真實反映當前最佳估計數的，按照當前最佳估計數對該賬面價值進行調整。
25、股份支付的確認和計量
股份支付的確認和計量，以真實、完整、有效的股份支付協議為基礎。具體分為以權益結算的股份支付和以現金結算的股份支付。
（1）以權益工具結算的股份支付
以權益結算的股份支付換取職工提供服務的，以授予職工權益工具的公允價值計量。授予后立即可行權的換取職工服務的以權益結算的股份支付，在授予日按照權益工具的公允價值計入相關成本或費用，相應增加資本公積。完成等待期內的服務或達到規定業績條件才可行權的換取職工服務的以權益結算的股份支付，在等待期內的每個資產負債表日，以對可行權權益工具數量的最佳估計為基礎，按照權益工具授予日的公允價值，將當期取得的服務計入相關成本或費用和資本公積。
權益工具的公允價值的確定：
①對于授予職工的股份，其公允價值按按估計的市場價格計量，并考慮授予股份所依據的條款和條件（不包括市場條件之外的可行權條件）進行調整。
②對于授予職工的股票期權等權益工具，如果不存在條款和條件相似的交易期權等權益工具，通過期權定價模型來估計所授予的權益工具的公允價值。
本公司在確定權益工具授予日的公允價值時，考慮股份支付協議規定的可行權條件中的市場條件和非可行權條件的影響。股份支付存在非可行權條件的，只要職工或其他方滿足了所有可行權條件中的非市場條件（如服務期限等），本公司確認已得到服務相對應的成本費用。
（2）以現金結算的股份支付
以現金結算的股份支付，按照本公司承擔的以股份或其他權益工具為基礎計算確定的負債的公允價值計量。
授予后立即可行權的以現金結算的股份支付，在授予日以本公司承擔負債的公允價值計入相關成本或費用，相應增加負債。完成等待期內的服務或達到規定業績條件才可行權的換取職工服務的以現金結算的股份支付，在等待期內的每個資產負債表日，以對可行權情況的最佳估計為基礎，按本公司承擔負債的公允價值金額，將當期取得的服務計入成本或費用和相應的負債。
（3）確認可行權權益工具最佳估計的依據：在等待期內每個資產負債表日，本公司根據最新取得的可行權職工人數變動等后續信息作出最佳估計，修正預計可行權的權益工具數量，以作出可行權權益工具的最佳估計。
（4）修改、終止股份支付計劃的相關會計處理
如果修改增加了所授予的權益工具的公允價值，本公司按照權益工具公允價值的增加相應地確認取得服務的增加；如果修改增加了所授予的權益工具的數量，本公司將增加的權益工具的公允價值相應地確認為取得服務的增加；如果本公司按照有利于職工的方式修改可行權條件，本公司在處理可行權條件時，考慮修改后的可行權條件。
如果修改減少了授予的權益工具的公允價值，本公司繼續以權益工具在授予日的公允價值為基礎，確認取得服務的金額，而不考慮權益工具公允價值的減少；如果修改減少了授予的權益工具的數量，本公司將減少部分作為已授予的權益工具的取消來進行處理；如果以不利于職工的方式修改了可行權條件，在處理可行權條件時，不考慮修改后的可行權條件。
如果本公司在等待期內取消了所授予的權益工具或結算了所授予的權益工具（因未滿足可行權條件而被取消的除外，則將取消或結算作為加速可行權處理，立即確認原本在剩余等待期內確認的金額。
26、收入確認方法和原則
本集團的收入包括房地產銷售收入、銷售商品收入、提供勞務收入和讓渡資產使用權收入。
（1）房地產銷售收入
本集團在相關房地產銷售合同已經簽訂；收取首期款項并已辦理銀行按揭手續或取得收取購房款權利；房屋主體完工并驗收合格；該項銷售的成本能夠可靠地計量。上述條件同時滿足時，確認為當期收入。
（2）銷售商品收入
本集團在已將商品所有權上的主要風險和報酬轉移給購貨方，既沒有保留通常與所有權相聯系的繼續管理權，也沒有對已售出的商品實施有效控制，收入的金額、相關的已發生或將發生的成本能夠可靠地計量，相關的經濟利益很可能流入企業時，確認銷售商品收入。
具體的收入確認方式為：①對于國內銷售，本集團按銷售合同約定的交貨期自運或委托運輸單位將貨物運至購買方指定交貨地點，經購買方驗收后確認收入；對于購買方自行提貨的，在貨物交付時確認收入。②對于國外銷售，本集團一般均采用FOB方式結算，以完成貨物的報關并收到貨運公司開出的提單作為確認銷售收入的時點。
（3）提供勞務收入
①本集團在交易的完工進度能夠可靠地確定，收入的金額、相關的已發生或將發生的成本能夠可靠地計量，相關的經濟利益很可能流入企業時，采用完工百分比法確認提供勞務收入。
確定提供勞務交易完工進度的方法：已經發生的成本占估計總成本的比例。
②本集團在資產負債表日提供勞務交易結果不能夠可靠估計的，分別下列情況處理：
A、已經發生的勞務成本預計能夠得到補償的，按照已經發生的勞務成本金額確認提供勞務收入，并按相同金額結轉勞務成本。
B、已經發生的勞務成本預計不能夠得到補償的，將已經發生的勞務成本計入當期損益，不確認提供勞務收入。
③本集團物業管理收入在物業管理服務已提供，與物業管理服務相關的經濟利益能夠流入企業，與物業管理服務有關的成本能夠可靠地計量時，確認物業管理收入的實現。
（4）讓渡資產使用權收入
讓渡資產使用權收入包括利息收入、使用費收入、出租物業收入等。
本集團在收入的金額能夠可靠地計量，相關的經濟利益很可能流入企業時，確認讓渡資產使用權收入。
本集團按照與承租方簽定的租賃合同或協議的約定以直線法確認出租物業收入的實現。出租人提供免租期的，出租人將租金總額在不扣除免租期的整個租賃期內，按直線法或其他合理的方法進行分配，免租期內出租人確認租金收入。
27、政府補助的確認和計量
本集團的政府補助分為與資產相關的政府補助和與收益相關的政府補助。與資產相關的政府補助，是指本集團取得的、用于購建或以其他方式形成長期資產的政府補助。與收益相關的政府補助，是指除與資產相關的政府補助之外的政府補助。如果政府補助文件未明確確定補助對象，以取得該補助必須具備的基本條件為基礎進行判斷，以購建或其他方式形成長期資產為基本條件的作為與資產相關的政府補助，除此之外的劃分為與收益相關的政府補助。
（1）政府補助的確認
政府補助同時滿足下列條件時，予以確認：
①能夠滿足政府補助所附條件；
②能夠收到政府補助。
（2）政府補助的計量：
①政府補助為貨幣性資產的，按照收到或應收的金額計量。政府補助為非貨幣性資產的，按照公允價值計量；公允價值不能可靠取得的，按照名義金額計量。
②與資產相關的政府補助，取得時確認為遞延收益，自相關資產達到預定可使用狀態時，在該資產使用壽命內按照合理、系統的方法分期計入損益。相關資產在使用壽命結束前被出售、轉讓、報廢或發生毀損的，將尚未分配的相關遞延收益余額一次性轉入資產處置當期的損益。
與收益相關的政府補助，用于補償以后期間的相關成本費用或損失的，取得時確認為遞延收益，在確認相關成本費用或損失的期間計入當期損益；用于補償已發生的相關成本費用或損失的，取得時直接計入當期損益。
與日?；顒酉嚓P的政府補助，計入其他收益；與日?；顒訜o關的政府補助，計入營業外收支。
③取得政策性優惠貸款貼息，區分以下兩種取得方式進行會計處理：
A、財政將貼息資金撥付給貸款銀行，由貸款銀行以政策性優惠利率向本集團提供貸款的，以借款的公允價值作為借款的入賬價值并按照實際利率法計算借款費用，實際收到的金額與借款公允價值之間的差額確認為遞延收益。遞延收益在借款存續期內采用實際利率法攤銷，沖減相關借款費用。
B、財政將貼息資金直接撥付給本集團的，將對應的貼息沖減相關借款費用。
④已確認的政府補助需要返還的，分別下列情況處理：
A、存在相關遞延收益的，沖減相關遞延收益賬面余額，超出部分計入當期損益。
B、屬于其他情況的，直接計入當期損益。
28、所得稅會計處理方法
本集團采用資產負債表債務法進行所得稅會計處理。
（1）遞延所得稅資產
①資產、負債的賬面價值與其計稅基礎存在可抵扣暫時性差異的，以未來期間很可能取得的用以抵扣可抵扣暫時性差異的應納稅所得額為限，按照預期收回該資產或清償該負債期間的適用稅率，計算確認由可抵扣暫時性差異產生的遞延所得稅資產。
②資產負債表日，有確鑿證據表明未來期間很可能獲得足夠的應納稅所得額用來抵扣可抵扣暫時性差異的，確認以前期間未確認的遞延所得稅資產。
③資產負債表日，對遞延所得稅資產的賬面價值進行復核。如果未來期間很可能無法獲得足夠的應納稅所得額用以抵扣遞延所得稅資產的利益，減記遞延所得稅資產的賬面價值。在很可能獲得足夠的應納稅所得額時，轉回減記的金額。
（2）遞延所得稅負債
資產、負債的賬面價值與其計稅基礎存在應納稅暫時性差異的，按照預期收回該資產或清償該負債期間的適用稅率，確認由應納稅暫時性差異產生的遞延所得稅負債。
29、經營租賃和融資租賃會計處理
（1）經營租賃
本集團作為承租人，對于經營租賃的租金，在租賃期內各個期間按照直線法計入相關資產成本或當期損益；發生的初始直接費用，計入當期損益；或有租金在實際發生時計入當期損益。
本集團作為出租人，按資產的性質將用作經營租賃的資產包括在資產負債表中的相關項目內；對于經營租賃的租金，在租賃期內各個期間按照直線法確認為當期損益；發生的初始直接費用，計入當期損益；對于經營租賃資產中的固定資產，采用類似資產的折舊政策計提折舊；對于其他經營租賃資產，采用系統合理的方法進行攤銷；或有租金在實際發生時計入當期損益。
（2）融資租賃
本集團作為承租人，在租賃期開始日將租賃開始日租賃資產公允價值與最低租賃付款額現值兩者中較低者作為租入資產的入賬價值，將最低租賃付款額作為長期應付款的入賬價值，其差額作為未確認融資費用；在租賃談判和簽訂租賃合同過程中發生的，可歸屬于租賃項目的手續費、律師費、差旅費、印花稅等初始直接費用，計入租入資產價值；未確認融資費用在租賃期內各個期間進行分攤，采用實際利率法計算確認當期的融資費用；或有租金在實際發生時計入當期損益。
在計算最低租賃付款額的現值時，能夠取得出租人租賃內含利率的，采用租賃內含利率作為折現率；否則，采用租賃合同規定的利率作為折現率。無法取得出租人的租賃內含利率且租賃合同沒有規定利率的，采用同期銀行貸款利率作為折現率。
本集團采用與自有固定資產相一致的折舊政策計提租賃資產折舊。能夠合理確定租賃期屆滿時取得租賃資產所有權的，在租賃資產使用壽命內計提折舊。無法合理確定租賃期屆滿時能夠取得租賃資產所有權的，在租賃期與租賃資產使用壽命兩者中較短的期間內計提折舊。
本集團作為出租人，在租賃期開始日將租賃開始日最低租賃收款額與初始直接費用之和作為應收融資租賃款的入賬價值，同時記錄未擔保余值；將最低租賃收款額、初始直接費用及未擔保余值之和與其現值之和的差額確認為未實現融資收益；未實現融資收益在租賃期內各個期間進行分配；采用實際利率法計算確認當期的融資收入；或有租金在實際發生時計入當期損益。
30、公允價值計量
公允價值，是指市場參與者在計量日發生的有序交易中，出售一項資產所能收到或者轉移一項負債所需支付的價格。本集團以公允價值計量相關資產或負債，考慮該資產或負債的特征；假定市場參與者在計量日出售資產或者轉移負債的交易，是在當前市場條件下的有序交易；假定出售資產或者轉移負債的有序交易在相關資產或負債的主要市場進行；不存在主要市場的，假定該交易在相關資產或負債的最有利市場進行。本集團采用市場參與者在對該資產或負債定價時為實現其經濟利益最大化所使用的假設。
本集團根據交易性質和相關資產或負債的特征等，判斷初始確認時的公允價值是否與其交易價格相等；交易價格與公允價值不相等的，將相關利得或損失計入當期損益，但相關會計準則另有規定的除外。
本集團采用在當前情況下適用并且有足夠可利用數據和其他信息支持的估值技術，使用的估值技術主要包括市場法、收益法和成本法。在估值技術的應用中，優先使用相關可觀察輸入值，只有在相關可觀察輸入值無法取得或取得不切實可行的情況下，才可以使用不可觀察輸入值。
本集團公允價值計量所使用的輸入值劃分為三個層次，并首先使用第一層次輸入值，其次使用第二層次輸入值，最后使用第三層次輸入值。第一層次輸入值是在計量日能夠取得的相同資產或負債在活躍市場上未經調整的報價；第二層次輸入值是除第一層次輸入值外相關資產或負債直接或間接可觀察的輸入值；第三層次輸入值是相關資產或負債的不可觀察輸入值。
本集團以公允價值計量非金融資產，考慮市場參與者將該資產用于最佳用途產生經濟利益的能力，或者將該資產出售給能夠用于最佳用途的其他市場參與者產生經濟利益的能力。以公允價值計量負債，假定在計量日將該負債轉移給其他市場參與者，而且該負債在轉移后繼續存在，并由作為受讓方的市場參與者履行義務。以公允價值計量自身權益工具，假定在計量日將該自身權益工具轉移給其他市場參與者，而且該自身權益工具在轉移后繼續存在，并由作為受讓方的市場參與者取得與該工具相關的權利、承擔相應的義務。
31、分部報告
本集團以內部組織結構、管理要求、內部報告制度為依據確定經營分部，以經營分部為基礎確定報告分部并披露分部信息。
經營分部是指本集團內同時滿足下列條件的組成部分：（1）該組成部分能夠在日?；顒又挟a生收入、發生費用；（2）本集團管理層能夠定期評價該組成部分的經營成果，以決定向其配置資源、評價其業績；（3）本集團能夠取得該組成部分的財務狀況、經營成果和現金流量等有關會計信息。兩個或多個經營分部具有相似的經濟特征，并且滿足一定條件的，則可合并為一個經營分部。
32、主要會計政策和會計估計的變更
（1）會計政策變更
會計政策變更的內容和原 審批程序 備注
因
財政部2017年6月12日 2017年8月29日召開第十三屆董事局第 本集團自2017年1月1日起對政府補
發布的《企業會計準則第16 十二次會議審議通過 助采用未來適用法處理，對2017年1
號―政府補助》（財會 月1日至本準則施行日之間新增的政府
〔2017〕15號） 補助根據本準則進行調整。對2017年
1-6月財務報表累計影響為：“其他收
益”項目增加466.97萬元，“營業外收
入”項目減少466.97萬元
（2）會計估計變更
本報告期無會計估計變更事項。
（六）稅項
1、 主要稅種及稅率
（1）流轉稅
稅目 稅基 稅率/征收率
增值稅 注1 17%、13%、11%、6%、5%、3%
營業稅 注2 5%
城市維護建設稅 實際繳納的流轉稅 7%、5%、1%
教育費附加 實際繳納的流轉稅 3%
稅目 稅基 稅率/征收率
地方教育費附加 實際繳納的流轉稅 2%、1.5%
堤防維護費 實際繳納的流轉稅 2%
堤圍防護費 營業收入 0.01%
注1：增值稅一般納稅人銷項稅率為17%、13%、11%、6%，按銷項稅額扣除進項稅額后的余額繳納；小規模納稅人或一般納稅人采用簡易計稅方法的征收率為5%、3%，按商品銷售收入計算繳納。
注2：根據財政部與國家稅務總局聯合發布的《關于全面推開營業稅改征增值稅試點的通知》（財稅[2016]36號），自2016年5月1日起，本集團原應納營業稅的應稅項目改為繳納增值稅，并根據本集團各公司實際業務情況適用相對應的計稅方法以及稅率。
注3：根據《深圳市地方稅務局關于免征我市堤圍防護費的通告》，自2014年9月1日(所屬期)起，深圳市免征堤圍防護費。
注4：根據湖北省地方稅務局收入規劃處的《關于停止征收堤防維護費的通知》（收便函（2015）16號）的規定，湖北省內從2015年9月1日起全面停止征收堤防維護費。
注5：根據湖北省人民政府下發的鄂政辦發[2016]27號文，從2016年5月1日起，湖北省內地方教育附加征收率由2%下調至1.5%，降低征收率的期限暫按2年執行。
（2）房產稅
自用物業的房產稅，以房產原值的70%-90%為納稅基礎，稅率為1.2%；
對外租賃物業的房產稅，以物業租賃收入為納稅基礎，稅率為12%。
（3）土地增值稅
按照增值額的30%-60%超率累進稅率征收。根據《中華人民共和國土地增值稅暫行條例》的有關規定，房地
產開發企業出售普通標準住宅且增值額未超過扣除項目金額20%的，免繳土地增值稅；增值額超過20%的，按稅
法規定的超率累進稅率計繳。根據國家稅務總局（國稅發[2004]100號文）和房地產項目開發所在地地方稅務局的
有關規定，本公司及從事房地產開發業務的子公司按照房地產銷售收入和預收房款的一定比例計提和預繳土地增值稅，待項目全部竣工決算并實現銷售后向稅務機關申請清算。
（4）企業所得稅
本公司企業所得稅稅率為25%；本公司于中國香港注冊之子公司企業所得稅稅率為16.5%；本公司于美國注
冊之子公司企業所得稅稅率執行注冊地法律規定；本公司于泰國注冊之子公司企業所得稅稅率為20%；本公司于
澳門注冊之子公司企業所得稅按照澳門第58/99/M號法令，可豁免繳納澳門補充稅（澳門所得稅），惟該等公司
不可向澳門本土公司銷售其產品；本公司于中國境內注冊之子公司，除下列稅收優惠中企業所得稅項目列示的子公司企業所得稅稅率適用相應稅率外，其他子公司企業所得稅稅率為25%。
2、稅收優惠
（1）增值稅
①根據《財政部、國家稅務總局關于進一步推進出口貨物實行免抵退稅辦法的通知》(財稅[2002]7號)規定：
生產企業自營或委托外貿企業代理出口自產貨物，除另行規定外，增值稅一律實行免、抵、退稅管理辦法。本集團出口自產貨物免征生產銷售環節增值稅；本集團出口自產貨物所耗用的原材料、燃料、動力等所含應予以退還的進項稅額可以抵頂內銷貨物的應納稅額；本集團出口自產貨物在當月內應抵頂的進項稅額大于應納稅額時，對未抵頂完的部分予以退稅。
②根據《財政部國家稅務總局關于部分一般工業企業生產銷售軍品暫免征收增值稅的通知》(財稅[2011]130號)和國家國防科工局綜函[2012]9號文精神，子公司武漢永力科技股份有限公司軍品銷售相關增值稅實際享受先征后返的優惠政策。
③根據《關于軟件產品增值稅政策的通知》(財稅[2011]100號)，子公司深圳市大地和電氣股份有限公司軟件
產品銷售相關增值稅實際稅負超過3%的部分享受即征即退的優惠政策。
④子公司新疆寶安新型建材有限公司屬于資源綜合利用企業，根據《關于資源綜合利用及其他產品增值稅政策的通知》(財稅[2008]156號)的相關規定，并經當地主管稅務機關備案批準，2012年7月1日起該公司蒸壓加氣混凝土砌塊產品銷售相關增值稅享受免征的優惠政策。
⑤根據四川省邛崍市國家稅務局下發的《減、免稅批準通知書》（邛國稅減免[2014]77號），公司子公司成
都綠金生物科技有限責任公司關于農業生產資料（農膜、種子、種苗、化肥、農藥、農機）項目收入免征增值稅，免征期間：2014年1月1日至2018年12月31日。
⑥根據成都高新區國家稅務局下發稅務事項通知書(成高國稅通510198151271137號/510198151272715號
/510198151271150號），公司子公司成都綠金生物科技營銷有限責任公司執行農業生產資料增值稅優惠（含種子、
種苗、化肥、農藥、農機等農業生產資料增值稅優惠），優惠方式為按幅度優惠，優惠幅度為100%，執行限期
為2016年1月1日至2016年12月31日。
⑦根據財政部國家稅務局關于若干農業生產資料征免增值稅政策的通知(財稅（2001）113號)，公司子公司四
川國科中農生物科技有限公司生產有機肥享受免征增值稅的政策，免征期為2011年5月1日至長期。
⑧根據財政部、國家稅務總局關于飼料產品免征增值稅問題的通知(財稅[2001]121號)，2016年4月1日起，
公司子公司宜賓市南溪區國科中農生物科技有限公司飼料產品免征增值稅優惠事項。
⑨根據財政部、國家稅務總局關于有機肥產品免征增值稅問題的通知(財稅[2008]56號文件)，2016年6月16
日，同意宜賓市南溪區國科中農生物科技有限公司有機肥產品免征增值稅優惠事項。
⑩根據清遠市清新區國家稅務局清新國稅減[2012]42號文，公司子公司廣東寶安農林高科有限公司自產農產
品銷售收入免征增值稅，減免期間2012年1月1日-2049年12月31日。
根據武漢市江岸區國家稅務局稅務事務通知書，公司子公司武漢華博通訊有限公司符合財稅字[1994]011號文《關于軍隊軍工系統所屬單位征收流轉稅資源稅問題的通知》的規定，公司軍工產品于2013年1月1日起免征增值稅。
從2016年5月1日起，根據《關于全面推開營業稅改征增值稅試點的通知》(財稅〔2016〕36號)的規定，
公司子公司武漢馬應龍中西醫結合肛腸醫院有限公司、武漢馬應龍綜合門診部有限公司、北京馬應龍長青肛腸醫院有限公司、西安馬應龍肛腸醫院有限公司、沈陽馬應龍興華肛腸醫院(有限公司)、南京馬應龍中醫醫院有限公司、大同馬應龍肛腸醫院有限公司及寧波馬應龍醫院有限公司的醫療服務免征增值稅。
（2）所得稅
①公司子公司馬應龍藥業集團股份有限公司、深圳市貝特瑞新能源材料股份有限公司、深圳市貝特瑞納米科技有限公司、天津市貝特瑞新能源科技有限公司、惠州市貝特瑞新材料科技有限公司、山西貝特瑞新能源科技有限公司、雞西市貝特瑞石墨產業園有限公司、武漢永力科技股份有限公司、深圳市大地和電氣股份有限公司、寧波拜特測控技術股份有限公司、武漢華博通訊有限公司、成都綠金生物科技有限責任公司、四川貝氏新材料有限公司、哈爾濱萬鑫石墨谷科技有限公司、張家港友誠科技機電有限公司通過國家高新技術企業認定或復審，報告期內享受15%的企業所得稅優惠稅率。
②公司子公司新疆寶安新型建材有限公司滿足《關于深入實施西部大開發戰略有關稅收政策問題的通知》(財稅[2011]58號)的相關規定，減按15%的優惠稅率繳納企業所得稅。同時，該公司2012年7月10日獲得編號為“新綜證書第727號”的資源綜合利用認定證書，根據《國家稅務總局關于資源綜合利用企業所得稅優惠管理問題的通知》(國稅函[2009]185號)的相關規定，并經當地主管稅務機關備案批準，該公司蒸壓加氣混凝土砌塊產品收入享受減按90%計入應納入所得額的優惠政策。
③公司子公司西安馬應龍肛腸醫院有限公司、四川國科中農生物科技有限公司滿足《國家稅務總局關于深入實施西部大開發戰略有關企業所得稅問題的公告》(國家稅務總局公告2012年第12號)的相關規定，經當地主管稅務機關備案批準，減按15%的優惠稅率繳納企業所得稅。
④根據《小微企業所得稅優惠政策的通知》（財稅[2015]34號）規定，公司子公司武漢仲龍投資管理有限公
司、武漢馬應龍綜合門診部有限公司和大同馬應龍肛腸醫院有限公司屬于小微企業，其所得減按50%計入應納稅
所得額，按20%的稅率繳納企業所得稅。
（七）合并會計報表主要項目附注
（以下附注未經特別注明，期末余額指2017年6月30日賬面余額，期初余額指2016年12月31日賬面余
額，本期發生額指2017年1至6月發生額，上期發生額指2016年1至6月發生額，金額單位為人民幣元）
1、貨幣資金
項目 期末余額 期初余額
現金 6,492,217.80 10,288,541.47
銀行存款 2,561,879,754.01 1,644,064,143.95
其他貨幣資金 461,955,225.33 313,577,525.30
合計 3,030,327,197.14 1,967,930,210.72
項目 期末余額 期初余額
其中：存放在境外的款項總額 439,763,795.04 58,653,124.19
注1：期末銀行存款中5,627,204.30元系銀行按揭保證金。
注2：期末其他貨幣資金，系可隨時使用的證券營業部的未使用投資款等27,509,767.72元；銀行承兌匯票等
保證金140,468,278.62元(其中65,644,619.92元到期日超過三個月)；物料采購、設備采購信用證保證金8,583,597.66
元(其中8,583,597.66元到期日超過三個月)；支付寶賬戶保證金288,517.52元(到期日均為三個月以內)；定期存單
284,536,977.39元(到期日均為三個月以內)；以及其他保證金568,086.42元(到期日均為三個月以內)。
注3：存放在境外的款項系本集團在香港、美國注冊之子公司以及新納入合并范圍的國際精密集團有限公司
所持有的貨幣資金。
注4：期末貨幣資金余額比期初上升53.99%，主要系本期新增合并范圍子公司引起。
2、以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產
項目 期末余額 期初余額
指定以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產 682,704,171.70 447,633,820.53
其中：權益工具投資 682,704,171.70 447,633,820.53
合計 682,704,171.70 447,633,820.53
注1：本集團上述金融資產投資變現存在限制的情況詳見本附注（七）24所述。
注2：期末以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產余額比期初上升52.51%，主要系本期證券市場投資結余增長所致。
3、應收票據
（1）應收票據分類
票據種類 期末余額 期初余額
銀行承兌匯票 582,489,631.99 567,141,786.98
商業承兌匯票 118,252,172.80 61,018,616.70
合計 700,741,804.79 628,160,403.68
（2）期末已質押的應收票據
票據種類 期末已質押金額 質押原因
銀行承兌匯票 46,750,275.00 開具小面額銀行承兌匯票
合計 46,750,275.00
（3）期末已背書或貼現且在資產負債表日尚未到期的應收票據
票據種類 期末終止確認金額 期末未終止確認金額
銀行承兌匯票 449,275,094.90
商業承兌匯票 64,070,256.86
合計 513,345,351.76
（4）期末本集團無因出票人未履約而將其轉應收賬款的票據。
4、應收賬款
（1）應收賬款分類披露
期末余額
類別 賬面余額 壞賬準備
比例 比例 賬面價值
金額 (%) 金額 (%)
單項金額重大并單項計提壞 7,725,546.00 0.42 7,725,546.00 100.00
賬準備的應收賬款
按信用風險特征組合計提壞
賬準備的應收賬款：
組合1 1,816,632,589.10 97.87 102,907,292.55 5.66 1,713,725,296.55
組合2
組合小計 1,816,632,589.10 97.87 102,907,292.55 5.66 1,713,725,296.55
單項金額雖不重大但單項計 31,824,760.55 1.71 31,044,686.29 97.55 780,074.26
提壞賬準備的應收賬款
合計 1,856,182,895.65 100.0 141,677,524.84 7.63 1,714,505,370.81
期初余額
類別 賬面余額 壞賬準備
比例 比例 賬面價值
金額 (%) 金額 (%)
單項金額重大并單項計提壞賬準備的 7,725,546.00 0.50 7,725,546.00 100.00
應收賬款
按信用風險特征組合計提壞賬準備的
應收賬款
組合1 1,516,825,045.14 97.73 89,223,585.42 5.88 1,427,601,459.72
組合2
組合小計 1,516,825,045.14 97.73 89,223,585.42 5.88 1,427,601,459.72
單項金額雖不重大但單項計提壞賬準 27,545,751.22 1.77 25,945,751.22 94.19 1,600,000.00
備的應收賬款
合計 1,552,096,342.36 100.00 122,894,882.64 7.92 1,429,201,459.72
期末單項金額重大并單項計提壞賬準備的應收賬款：
期末余額
單位名稱
賬面余額 壞賬準備 計提比例(%) 計提理由
海霸能源集團有限公司 7,725,546.00 7,725,546.00 100.00 無法收回
合計 7,725,546.00 7,725,546.00 100.00
組合中，按賬齡分析法計提壞賬準備的應收賬款
期末余額
賬齡
賬面余額 壞賬準備 計提比例(%)
1年以內（含1年） 1,702,824,892.11 82,232,992.40 4.83
1年至2年（含2年） 86,163,812.25 8,525,715.15 9.89
2年至3年（含3年） 12,923,750.17 2,131,674.76 16.49
3年至4年（含4年） 8,486,496.19 4,211,132.32 49.62
4年至5年（含5年） 2,033,075.30 1,605,214.84 78.96
5年以上 4,200,563.08 4,200,563.08 100.00
合計 1,816,632,589.10 102,907,292.55 5.66
期初余額
賬齡
賬面余額 壞賬準備 計提比例(%)
1年以內（含1年） 1,394,698,362.02 65,334,146.67 4.68
1年至2年（含2年） 92,695,972.94 8,945,061.24 9.65
2年至3年（含3年） 12,153,072.66 2,307,677.97 18.99
3年至4年（含4年） 8,329,073.15 4,147,531.20 49.80
4年至5年（含5年） 1,928,538.18 1,469,142.15 76.18
5年以上 7,020,026.19 7,020,026.19 100.00
合計 1,516,825,045.14 89,223,585.42 5.88
注：確定該組合的依據詳見本附注（五）9。
（2）期末單項金額雖不重大但單項計提壞賬準備的應收款項
應收賬款內容 賬面余額 壞賬準備 計提比例(%) 計提理由
項目合作款 3,000,000.00 3,000,000.00 100.00 無法收回
應收賬款內容 賬面余額 壞賬準備 計提比例(%) 計提理由
租賃款 1,712,000.00 1,712,000.00 100.00 無法收回
會所服務費 900,000.00 900,000.00 100.00 無法收回
貨款 26,212,760.55 25,432,686.29 97.02 無法收回
合計 31,824,760.55 31,044,686.29 97.55
（3）本期計提、收回或轉回的壞賬準備情況
本期增加 本期減少
期初余額 期末余額
合并范圍變動 本期計提 本期核銷 合并范圍變動
122,894,882.64 17,973,222.20 9,069,520.47 8,260,100.47 141,677,524.84
注：本報告期無收回或轉回的壞賬準備。
（4）本報告期實際核銷的應收賬款情況
本報告期無核銷的應收賬款。
（5）按欠款方歸集的期末余額前五名的應收賬款情況
截至期末按欠款方歸集的期末余額前五名應收賬款匯總金額為472,917,175.23元，占應收賬款期末余額合計數的比例為25.48%，相應計提的壞賬準備期末余額匯總金額為20,644,088.53元。
（6）期末應收賬款余額比期初上升19.96%，主要系公司相關子公司本期客戶拓展、銷售規模擴大以及新增合并范圍子公司所致。
5、預付款項
（1）預付款項按賬齡結構列示
期末余額 期初余額
賬齡結構
金額 占總額的比例(%) 金額 占總額的比例(%)
1年以內（含1年） 318,135,722.69 88.77 163,762,871.39 90.61
1年至2年（含2年） 32,793,931.76 9.15 8,514,217.05 4.71
2年至3年（含3年） 3,665,344.79 1.02 2,605,148.60 1.44
3年以上 3,802,109.63 1.06 5,858,282.12 3.24
合計 358,397,108.87 100.00 180,740,519.16 100.00
注1：期末本集團無賬齡超過1年且金額重要的預付款項。
注2：期末應收賬款余額比期初上升98.29%%，主要系公司相關子公司經營規模擴大、備料增長，采購預付款增長所致。
（2）預付款項金額前五名單位情況
截至期末按供應商歸集的期末余額前五名預付款項匯總金額為132,926,651.66元，占預付款項期末余額合計數的比例為37.09%。
6、應收利息
項目 期末余額 期初余額
定期存款應收利息 1,029,706.35 666,841.66
客戶貸款應收利息 4,716,148.56
債券投資應收利息 2,405,187.09
合計 1,029,706.35 7,788,177.31
注1：期末應收利息中無逾期利息。
注2：期末應收利息余額較期初下降86.78%，主要系公司子公司深圳市寶利通小額貸款有限公司期初貸款應收利息回收及債券投資利息收回所致。
7、其他應收款
（1）其他應收款分類披露
期末余額
類別 賬面余額 壞賬準備
比例 比例 賬面價值
金額 (%) 金額 (%)
單項金額重大并單項計提壞賬準 36,881,661.29 4.16 36,881,661.29 100.00
備的其他應收款
按信用風險特征組合計提壞賬準
備的其他應收款：
組合1 227,713,626.04 25.65 42,593,694.09 18.70 185,119,931.95
組合2 593,830,114.82 66.90 593,830,114.82
組合小計 821,543,740.86 92.55 42,593,694.09 5.18 778,950,046.77
單項金額雖不重大但單項計提壞 29,215,041.17 3.29 29,215,041.17 100.00
賬準備的其他應收款
合計 887,640,443.32 100.00 108,690,396.55 12.24 778,950,046.77
期初余額
類別 賬面余額 壞賬準備
賬面價值
金額 比例 金額 比例
(%) (%)
單項金額重大并單項計提壞賬準備 36,881,661.29 4.24 36,881,661.29 100.00
的其他應收款
按信用風險特征組合計提壞賬準備
的其他應收款
組合1 148,396,082.79 17.05 35,162,366.74 23.69 113,233,716.05
組合2 655,646,952.72 75.35 655,646,952.72
組合小計 804,043,035.51 92.40 35,162,366.74 4.37 768,880,668.77
單項金額雖不重大但單項計提壞賬 29,205,765.84 3.36 29,205,765.84 100.00
準備的其他應收款
合計 870,130,462.64 100.00 101,249,793.87 11.64 768,880,668.77
期末單項金額重大并單項計提壞賬準備的其他應收款
單位名稱 賬面余額 壞賬準備 計提比例(%) 計提理由
北京市京門房地產開發公司破產管 7,142,701.75 7,142,701.75 100.00 無法收回
理人
青海大華鋁業有限責任公司 5,400,476.03 5,400,476.03 100.00 無法收回
鄂州金豐房地產開發有限公司 4,566,425.32 4,566,425.32 100.00 無法收回
武漢澤皓物業發展有限公司 4,600,000.00 4,600,000.00 100.00 無法收回
胡衛東 3,500,000.00 3,500,000.00 100.00 無法收回
北京市祥云實業技術有限公司 3,241,463.40 3,241,463.40 100.00 無法收回
長沙市雨花區人民法院 3,200,594.79 3,200,594.79 100.00 無法收回
武漢市元宏投資咨詢有限公司 3,000,000.00 3,000,000.00 100.00 無法收回
廣東威達醫療器械公司 2,230,000.00 2,230,000.00 100.00 無法收回
合計 36,881,661.29 36,881,661.29 100.00
組合中，按賬齡分析法計提壞賬準備的其他應收款
期末余額
賬齡
賬面余額 壞賬準備 計提比例(%)
1年以內（含1年） 139,023,865.36 6,951,193.33 5.00
期末余額
賬齡
賬面余額 壞賬準備 計提比例(%)
1年至2年（含2年） 26,164,137.87 2,616,413.80 10.00
2年至3年（含3年） 19,384,040.52 3,876,808.11 20.00
3年至4年（含4年） 26,530,344.13 13,312,595.59 50.00
4年至5年（含5年） 3,872,774.47 3,098,219.57 80.00
5年以上 12,738,463.69 12,738,463.69 100.00
合計 227,713,626.04 42,593,694.09 100.00
期初余額
賬齡
賬面余額 壞賬準備 計提比例(%)
1年以內（含1年） 65,488,686.87 3,274,434.38 5.00
1年至2年（含2年） 25,726,832.44 2,572,683.26 10.00
2年至3年（含3年） 24,746,734.98 4,949,347.01 20.00
3年至4年（含4年） 13,963,475.67 6,981,737.84 50.00
4年至5年（含5年） 5,430,942.92 4,344,754.34 80.00
5年以上 13,039,409.91 13,039,409.91 100.00
合計 148,396,082.79 35,162,366.74 23.69
注：確定該組合的依據詳見本附注（五）9。
組合中，按個別分析法計提壞賬準備的其他應收款
占其他應收款
單位名稱 與公司關系 金額 款項性質
總額的比例(%)
廣東天行健投資集團有限公司 非關聯方 434,388,772.22 項目合作方往來款 48.94
深圳市橫崗四聯股份合作公司 非關聯方 45,000,000.00 舊改項目合作保證金 5.07
北京太華投資有限公司 關聯方 4,375,000.00 往來款 0.49
威海市南海新區管理委員會 非關聯方 35,034,382.00 項目往來款 3.95
牡丹江第一地質勘察院 非關聯方 20,000,000.00 探礦權轉讓保證金 2.25
相關政府部門 非關聯方 13,253,700.00 農民工工資保證金 1.49
相關政府部門 非關聯方 12,737,966.00 購地履約保證金 1.44
相關政府部門 非關聯方 3,790,141.15 文明施工保證金 0.43
北京中關村開發建設股份有限公司 非關聯方 3,380,000.00 項目合作往來款 0.38
余忠友、胡伯述 非關聯方 3,356,086.00 項目合作借支款 0.38
相關政府部門 非關聯方 3,306,647.29 礦山環境整治保證金 0.37
占其他應收款
單位名稱 與公司關系 金額 款項性質
總額的比例(%)
相關政府部門 非關聯方 2,474,717.36 代墊項目施工配套款 0.28
海南川博投資有限公司 非關聯方 3,000,000.00 改造項目合作誠意金 0.34
相關政府部門 非關聯方 3,152,745.87 墻體材料專項保證金 0.36
深圳高特奇建筑裝飾材料公司 非關聯方 1,290,000.00 項目合作往來款 0.15
惠州市唯美涂裝工程有限公司 非關聯方 777,000.00 項目合作往來款 0.09
萬寧市萬城鎮人民政府 非關聯方 560,000.00 代墊青苗補償款 0.06
常熟國稅局 非關聯方 3,952,956.93 出口退稅款 0.45
合計 593,830,114.82 66.92
注：確定該組合的依據詳見本附注（五）9。
（2）本期計提、收回或轉回的壞賬準備情況
本期增加 本期減少
期初余額 期末余額
合并范圍變動 本期計提 本期核銷 合并范圍變動
101,249,793.87 1,310,455.66 8,057,465.70 1,927,318.68 108,690,396.55
注：本報告期無收回或轉回的壞賬準備。
（3）本報告期實際核銷的其他應收款情況
本報告期無實際核銷的其他應收款。
（4）其他應收款按款項性質分類情況
款項性質 期末余額 期初余額
往來款 658,058,076.12 656,344,309.01
保證金 101,859,210.70 158,760,505.47
押金 10,121,897.99 11,283,622.86
備用金 42,523,874.04 14,932,802.52
代收代付款項 75,077,384.47 28,809,222.78
合計 887,640,443.32 870,130,462.64
（5）按欠款方歸集的期末余額前五名的其他應收款情況
占期末余額 壞賬準備期末
單位名稱 款項性質 金額 年限 合計數的比 余額
例(%)
廣東天行健投資集團有限 往來款 434,388,772.22 1年以內 48.94
公司
深圳市橫崗四聯股份合作 45,000,000.00
公司 保證金 1年以內 5.07
占期末余額 壞賬準備期末
單位名稱 款項性質 金額 年限 合計數的比 余額
例(%)
威海市南海區管理委員會 往來款 35,034,382.00 1年以內 3.95
新疆鵬遠新材料股份有限 往來款 26,689,738.00 1至4年 3.01 7,821,443.76
公司
牡丹江第一地質勘察院 保證金 20,000,000.00 3至5年 2.25
合計 561,112,892.22 63.22 7,821,443.76
8、存貨
（1）存貨分類
期末余額 期初余額
項目
賬面余額 跌價準備 賬面價值 賬面余額 跌價準備 賬面價值
物資采購 3,385,268.41 - 3,385,268.41
原材料 331,589,801.49 12,525,047.50 318,844,368.87 241,215,375.31 2,926,636.82 238,288,738.49
包裝物 21,495,300.00 207,385.90 21,237,519.63 19,169,821.78 207,385.90 18,962,435.88
低值易耗品 58,910,067.39 18,559,514.63 40,955,365.42 26,512,084.80 3,325,331.88 23,186,752.92
在產品 264,819,947.21 3,903,894.29 260,758,191.51 157,491,884.87 2,877,271.33 154,614,613.54
自制半成品 58,672,988.95 596,357.17 58,076,631.78 64,686,365.66 618,636.36 64,067,729.30
庫存商品 549,645,259.93 27,590,120.38 521,917,992.29 448,967,939.9425,255,864.56 423,712,075.38
發出商品 156,024,796.39 6,925,165.61 149,060,606.38 95,879,935.2311,349,126.80 84,530,808.43
委托加工物資 103,768,999.31 - 103,768,999.31 62,527,148.17 3,019,436.01 59,507,712.16
開發成本 4,901,838,412.64 1,242,864.004,900,595,548.644,669,792,568.15 1,242,864.004,668,549,704.15
開發產品 1,727,437,447.85 40,904,916.311,686,532,531.541,979,659,914.2640,904,916.311,938,754,997.95
消耗性生物資
125,716,377.44 7,085,437.68 118,630,939.76 122,038,333.69 7,085,437.68 114,952,896.01
產
合計 8,303,304,667.01119,540,703.478,183,763,963.547,887,941,371.8698,812,907.657,789,128,464.21
（2）存貨跌價準備
本期增加 本期減少
存貨種類 期初余額 合并范圍變 合并范圍變 期末余額
計提 轉銷
動 動
原材料 2,926,636.82 425,254.41 9,342,145.96 168,989.69 12,525,047.50
本期增加 本期減少
存貨種類 期初余額 合并范圍變 合并范圍變 期末余額
計提 轉銷
動 動
包裝物 207,385.90 207,385.90
低值易耗品 3,325,331.88 -873,955.67 16,108,138.42 18,559,514.63
在產品 2,877,271.33 2,088,401.65 1,061,778.69 3,903,894.29
自制半成品 618,636.36 22,279.19 596,357.17
庫存商品 25,255,864.56 834,272.50 13,855,414.08 8,397,533.82 3,957,896.94 27,590,120.38
發出商品 11,349,126.80 4,423,961.19 6,925,165.61
委托加工物資 3,019,436.01 3,019,436.01
開發成本 1,242,864.00 1,242,864.00
開發產品 40,904,916.31 40,904,916.31
消耗性生物資
產 7,085,437.68 7,085,437.68
合計 98,812,907.65 385,571.24 41,394,100.11 17,093,978.59 3,957,896.94 119,540,703.47
注：可變現凈值的確定依據詳見本附注（五）10。本期轉銷存貨跌價準備的原因系相關存貨耗用或出售所致。
（3）開發產品
項目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 備注
新世紀寶安花園一、二期 99,857.08 99,857.08 武漢寶安
龍城四期（怡園） 3,558,161.10 3,558,161.10 武漢寶安
江南村 201,886.37 201,886.37 武漢寶安
龍城三期 3,090,518.91 40,551.00 3,131,069.91 武漢寶安
龍城四期 14,875,893.16 71,369.49 14,947,262.65 武漢寶安
半山墅 35,067,611.56 35,067,611.56 武漢寶安
金秋別墅 0.00 0.00 武漢寶安
天門寶安商業廣場 1,793,183.92 1,793,183.92 天門寶安
月湖項目 84,606,307.51 497,511.73 8,111,161.54 76,992,657.70 湖北美地
山水龍城一期 9,023,868.06 206,877.00 123,713.36 9,107,031.70 湖北寶安
紅蓮湖果嶺一號 129,836,059.27 2,333,500.21 9,743,841.99 122,425,717.49 紅蓮湖旅游
景園項目 9,121,974.82 9,121,974.82 寶安集團
華浩源1-3期 3,499,531.27 452,099.21 3,047,432.06 寶安集團
寶安江南城1-3期 30,576,472.61 2,023,799.63 28,552,672.98 海南實業
項目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 備注
寶安濱海豪庭 1,079,866.16 1,079,866.16 海南合峰
寶安廣場 5,954,625.17 5,954,625.17 深圳恒安
碧海名園車位 8,872,110.90 8,872,110.90 深圳恒安
世紀春城車位 34,037,534.19 34,037,534.19 深圳恒安
寶安椰林灣 1,305,962.06 1,305,962.06 萬寧寶安
寶安.江南城一期 65,008,062.02 391,136.15 1,680,215.55 63,718,982.62 山東寶安
寶安.江南城二期 68,973,250.16 2,441,681.73 3,0,347,364.29 41,067,567.60 山東寶安
寶安.江南城一期別墅 236,219,349.70 46,271,662.61 189,947,687.09 天津寶安
寶安.江南城一期高層 48,855,678.63 95,800.00 3,291,313.14 45,660,165.49 天津寶安
寶安.江南城二期別墅 520,445,988.76 520,445,988.76 天津寶安
寶安.江南城會所等 122,543,613.58 122,543,613.58 天津寶安
寶安公園家 231,205,824.99 92,248.68 147,413,533.81 83,884,539.86 海南榮域
寶安.江南城一期 309,806,722.30 3,065,347.00 11,999,784.27 300,872,285.03 新疆寶安
合計 1,979,659,914.26 9,236,022.99 261,458,489.40 1,727,437,447.85
（4）開發成本
項目 期初余額 期末余額 備注
楊柳青江南城項目 335,108,564.94 369,987,941.30 天津寶安
儋州花果山項目 584,999,750.35 586,157,145.64 儋州寶安
庫爾勒寶安?江南城一期 288,488,344.41 294,543,350.08 新疆寶安
寶安.江南灣項目 300,898,528.64 307,531,411.83 山東寶安、威海公司
寶安.江南城項目 271,152,102.39 281,020,596.10 山東寶安
白石龍工業區城市更新項目 554,574,217.59 600,256,845.90 丹晟恒豐
商住服務中心 99,996,819.75 100,971,155.97 湖北紅蓮湖
萬寧興隆項目 143,199,510.04 169,230,410.22 萬寧寶安
庫爾勒寶安?江南城二期 60,734,738.69 60,734,738.69 新疆寶安
怡園二期 8,508,021.44 8,568,021.44 武漢寶安
營林開發間接費用 3,120,143.57 3,247,943.57 惠州寶安農林
山水龍城一期 2,005,094.00 2,005,094.00 湖北寶安
項目 期初余額 期末余額 備注
寶安.濱江新城 1,180,000.00 1,180,000.00 海南寶安
八門灣 62,864.00 62,864.00 文昌寶安
庫爾勒寶安?江南城三期 30,000.00 30,000.00 新疆寶安
橫崗茂盛城市更新項目 2,015,733,868.34 2,116,310,893.90 深圳華信達
合計 4,669,792,568.15 4,901,838,412.64
注：本期開發成本中利息及貸款手續費資本化金額為59,211,979.96元。
（5）消耗性生物資產
項目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額
林木資產 122,038,333.69 4,743,665.66 1,065,621.91 125,716,377.44
合計 122,038,333.69 4,743,665.66 1,065,621.91 125,716,377.44
（6）期末存貨所有權受限情況詳見本附注（七）24所述。
9、劃分為持有待售的資產
項目 期末賬面價值 公允價值 預計處置費 預計處置時間
用
新疆鵬遠新材料股份有限公司19.7% 17,457,200.00 17,457,200.00 2017年
股權
深圳市云海通訊股份有限公司3.75% 9,990,000.00 16,141,103.01 2017年
股權
安徽鈺鑫電子科技有限公司3.50%股 3,500,006.00 4,551,438.36 2017年
權
合計 30,947,206.00 38,149,741.37
注1：2014年5月，本公司與潘多軍簽署股權轉讓協議書，約定由其以4,700萬元的價格分兩次受讓本公司持有的新疆鵬遠新材料股份有限公司53.03%股權。截至2014年6月24日，本公司已收到對應33.33%股權的股權轉讓款2,954.28萬元，并已辦理完畢此部分股權的工商變更登記事宜。截止報告日，本公司已收取500萬元履約保證金，所持剩余股權的轉讓手續尚在辦理中。
注2：2014年8月，公司子公司中國寶安集團控股有限公司(以下簡稱“中寶控股”)與胡志強、胡志群簽署股份回購協議，約定由其回購中寶控股持有的深圳市云海通訊股份有限公司全部股份，股份回購價格為投資本金和約定的投資回報。中寶控股收取完畢全部股權回購款后，配合其完成相關工商變更登記事宜。截止報告日，中寶控股已預收180萬元股份回購款。
注3：2015年12月，公司子公司中國寶安集團控股有限公司(以下簡稱“中寶控股”)與王飛飛、包正娣簽署股份回購協議，約定由其回購中寶控股持有的安徽鈺鑫電子科技有限公司全部股份，股份回購價格為投資本金和約定的投資回報。中寶控股收取完畢全部股權回購款后，配合其完成相關工商變更登記事宜。
10、一年內到期的非流動資產
項目 期末余額 期初余額
長期待攤費用下一年度攤銷額 37,416,241.05 56,239,990.92
合計 37,416,241.05 56,239,990.92
11、其他流動資產
項目 期末余額 期初余額
一年期內金融理財產品投資 593,901,887.62 484,305,370.97
國債逆回購 17,300,173.00
一年內到期的持有至到期投資 246,850,916.26
預交增值稅 1,731,586.18 354,412.15
待抵扣進項稅額 25,424,899.97 4,376,265.28
待認證進項稅額 11,840,498.64 33,725,126.17
增值稅留抵稅額 16,008,016.39 13,679,654.64
預繳營業稅結余 10,190,970.30
合計 666,207,061.80 793,482,715.77
注1：期末其他流動資產余額較期初下降16.04%，主要系期初持有至到期投資本期收回。
注2：期末新增涉及增值稅相關項目，系根據《增值稅會計處理規定》(財會[2016]22號)的要求，相關核算、列報方式變更所致。
12、發放貸款及墊款
（1）發放貸款及墊款基本情況
項目 期末余額 期初余額
發放貸款 296,298,013.40 242,995,884.76
減：貸款減值準備 4,444,470.20 4,859,938.27
合計 291,853,543.20 238,135,946.49
（2）發放貸款及墊款分類披露
期末余額
貸款分級情況
賬面余額 減值準備 計提比例(%)
正常類 296,298,013.40 4,444,470.20 1.50
合計 296,298,013.40 4,444,470.20 1.50
注：發放貸款結余，按照《金融企業準備金計提管理辦法》（財金〔2012〕20號）的相關要求計提減值準備。
13、可供出售金融資產
（1）可供出售金融資產分類
期末余額
項目
賬面余額 減值準備 賬面價值
可供出售權益工具 666,778,896.68 7,480,162.51 659,298,734.17
其中：按公允價值計量的權益工具 196,097,537.19 196,097,537.19
按成本計量的權益工具 470,681,359.49 7,480,162.51 463,201,196.98
其他 76,500,000.00 76,500,000.00
合計 743,278,896.68 7,480,162.51 735,798,734.17
期初余額
項目
賬面余額 減值準備 賬面價值
可供出售權益工具 697,400,719.68 7,480,162.51 689,920,557.17
其中：按公允價值計量的權益工具 301,907,864.59 301,907,864.59
按成本計量的權益工具 395,492,855.09 7,480,162.51 388,012,692.58
其他 122,000,000.00 122,000,000.00
合計 819,400,719.68 7,480,162.51 811,920,557.17
注：期末其他項目，系持有的理財產品金融資產。
（2）期末按公允價值計量的可供出售金融資產
可供出售金融資產分類 可供出售權益工具 合計
權益工具的成本 207,391,899.08 207,391,899.08
公允價值 196,097,537.19 196,097,537.19
累計計入其他綜合收益的公允價值變動金額 -11,294,361.89 -11,294,361.89
已計提減值金額
（3）期末按成本計量的可供出售金融資產
本集團對在活躍市場中沒有報價、公允價值不能可靠計量的權益性投資以成本計量，并在可預見的將來無對有關權益性投資的處置計劃。截至報告期末，以成本計量的權益工具情況如下：
1)、賬面余額
被投資單位名稱 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 在被投資單 本期現
位持股比例 金紅利
北京博魯斯潘精密
機床有限公司 6,270,000.00 6,270,000.00 16.50%
四川省自貢市海川
實業有限公司 2,000,000.00 2,000,000.00 0.48%
深圳市微潤灌溉技
術有限公司 1,000,000.00 1,000,000.00
深圳寶安融興村鎮
銀行有限責任公司 20,000,000.00 20,000,000.00 10.00%
山東三益園林綠化
有限公司 5,000,000.00 5,000,000.00 8.89%
上海新旭發機械科
技有限公司 5,000,000.00 5,000,000.00 2.00%
河南思達科技發展
股份有限公司 4,440,368.00 4,440,368.00 3.47%
中海海洋科技有限
公司 4,000,000.00 4,000,000.00 0.83%
長春高祥特種管道
有限公司 3,000,000.00 3,000,000.00 1.96%
湖北致源電子股份
有限公司 2,569,882.11 2,569,882.11 12.23%
天津萬華股份有限
公司 900,000.00 900,000.00 0.44%
天津天女化工集團
股份有限公司 550,000.00 550,000.00 0.23%
武漢東泰醫藥保健
品有限公司 459,612.40 459,612.40 35.00%
被投資單位名稱 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 在被投資單 本期現
位持股比例 金紅利
武漢奧泰自動化工
程有限公司 140,000.00 140,000.00 1.75%
武漢水果湖商場股
份有限公司 10,300.00 10,300.00 0.08%
深圳安泰創新科技
股份有限公司 12,000,000.00 12,000,000.00
深圳市佳順智能機
器人股份有限公司 5,000,000.00 5,000,000.00 10.00%
深圳市時代高科技
設備股份有限公司 15,250,000.00 7,117,500.00 8,132,500.00 1.5008%
深圳市遠景同程教
育網絡技術有限公 2,000,000.00 2,000,000.00 4.00%
司
深圳奇跡智慧網絡
有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00 4.87%
深圳市雷邁科技有
限公司 6,600,000.00 6,600,000.00 5.45%
廣州魔龍網絡科技
有限公司 3,000,000.00 3,000,000.00 4.23%
深圳市臻絡科技有
限公司 5,000,000.00 5,000,000.00 16.67%
深圳市安和威電力
科技股份有限公司 15,000,000.00 15,000,000.00 5.56%
南京濟朗生物科技
有限公司 3,744,000.00 4,056,000.00 7,800,000.00 8.29%
成都歐康醫藥股份
有限公司 4,999,988.00 4,999,988.00 4.22%
贛州鑫磊稀土新材
料股份有限公司 31,500,000.00 31,500,000.00 15.00%
廣東芳源環保股份
有限公司 40,000,000.00 40,000,000.00 9.52%
廣州市三甲醫療信
息產業有限公司 4,200,000.00 4,200,000.00 2.47%
江蘇博智軟件科技
有限公司 21,600,000.00 21,600,000.00 12.00%
金田實業(集團)股
份有限公司 1,708,704.58 1,708,704.58 0.26%
被投資單位名稱 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 在被投資單 本期現
位持股比例 金紅利
南京中港電力股份
有限公司 5,000,000.00 5,000,000.00 3.85%
上海沃橙信息技術
有限公司 9,000,000.00 9,000,000.00 3.38%
深圳高芯思通科技
有限公司 2,050,000.00 2,050,000.00 20.50%
深圳市康康網絡技
術有限公司 4,500,000.00 4,500,000.00 7.50%
深圳市科思科技股
份有限公司 60,500,000.00 60,500,000.00 4.72%
深圳市瑞德豐精密
制造有限公司 12,000,000.00 12,000,000.00 11.56%
深圳市馨園網絡信
息科技有限公司 6,000,000.00 6,000,000.00 12.00%
深圳市遠思達成科
技有限公司 35,000,000.00 35,000,000.00 8.93%
深圳游視虛擬現實
技術有限公司 24,500,000.00 24,500,000.00 22.28%
廣州豪特節能環保
科技股份有限公司 10,000,004.40 10,000,004.40 2.50%
廣州鹿山新材料股
份有限公司 50,000,000.00 50,000,000.00 5.618%
江西石磊氟材料有
限責任公司 25,250,000.00 25,250,000.00 2.75%
景德鎮安鵬創聯創
業投資中心（有限 6,000,000.00 6,000,000.00 29.99%
合伙）
合計 395,492,855.09 95,306,004.40 20,117,500.00 470,681,359.49
注1：深圳市微潤灌溉技術有限公司本期已將股權全部對外轉讓。
注2：深圳安泰創新科技股份有限公司本期已將股權全部對外轉讓。
注3：深圳市時代高科技設備股份有限公司本期對外轉讓了55.09萬股后，持股比例下降為1.5008%。
注4：南京濟朗生物科技有限公司本期新增投資，股份增持至8.29%
注5：廣州豪特節能環?？萍脊煞萦邢薰颈酒谧儎?，系2017年6月，由公司子公司廣州日信寶安新材料產業投資中心（有限合伙）與廣州豪特及其股東簽訂投資協議，以1000萬元對其增資，增資完成后持有其2.50%股權。
注6：廣州鹿山新材料股份有限公司本期變動，系2017年2月，由公司子公司廣州日信寶安新材料產業投資中心（有限合伙）與廣州鹿山及其股東簽訂投資協議，以5000萬元對其增資，增資完成后持有其5.618%股權。
注7：江西石磊氟材料有限責任公司本期變動，由公司、下屬子公司中國寶安集團資產管理有限公司與江西石磊氟材料有限公司簽訂投資協議，公司以2525萬元出資認購其新增注冊資本的2.75%。
注8：景德鎮安鵬創聯創業投資中心（有限合伙），由公司子公司張家友誠機電科技有限公司投資入股。
2)、資產減值
被投資單位名稱 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額
河南思達科技發展股份有限公司 4,440,368.00 4,440,368.00
武漢東泰醫藥保健品有限公司 459,612.40 459,612.40
湖北致源電子股份有限公司 2,569,882.11 2,569,882.11
武漢水果湖商場股份有限公司 10,300.00 10,300.00
合計 7,480,162.51 7,480,162.51
（4）報告期內可供出售金融資產減值的變動情況
本期計提 本期減少
可供出售金融資產 期初余額 其中：從其 其中：期后公 期末余額
分類 金額 他綜合收益 金額 允價值回升
轉入 轉回
可供出售權益工具 7,480,162.51 7,480,162.51
其中：按成本計量 7,480,162.51 7,480,162.51
的權益工具
合計 7,480,162.51 7,480,162.51
（5）本集團不存在可供出售權益工具期末公允價值嚴重下跌或非暫時性下跌但未計提減值準備的情況。
14、長期股權投資
期末余額 期初余額
被投資單位 減值 減值
賬面余額 準備 賬面價值 賬面余額 準備 賬面價值
聯營企業：
中國風險投資有限公司 533,783,563.19 533,783,563.19 531,822,709.84 531,822,709.84
湖北維達健基因技術有 547,590.42 547,590.42 715,030.36 715,030.36
限公司
武漢鈞恒科技有限公司 20,154,646.14 20,154,646.14 19,941,875.88 19,941,875.88
期末余額 期初余額
被投資單位 減值 減值
賬面余額 準備 賬面價值 賬面余額 準備 賬面價值
廣東芳源環保股份有限 85,876,468.88 85,876,468.88 71,780,310.89 71,780,310.89
公司
筠連眾益生物科技有限 412,531.32 412,531.32 412,531.32 412,531.32
公司
湖北高投鑫龍投資管理 2,274,498.78 2,274,498.78 2,287,615.52 2,287,615.52
有限公司
湖北高龍健康產業投資
基金合伙企業（有限合 37,508,170.17 37,508,170.17 37,500,000.00 37,500,000.00
伙）
深圳市益藥益家科技開 336,908.84 336,908.84 400,000.00 400,000.00
發有限公司
國際精密集團有限公司 - 532,215,094.70 532,215,094.70
廈門意行半導體科技有 26,010,790.99 26,010,790.99
限公司
深圳學泰科技有限公司 8,549,832.05 8,549,832.05
北京太華投資有限公司 9,249,417.95 9,249,417.95
合計 724,704,418.73- 724,704,418.73 1,197,075,168.51 1,197,075,168.51
(續表)
本期增減變動
被投 計
資單 權益法下確 其他綜 提
位 追加投資 減少 認的投資損 合收益 其他權益變 宣告發放現金減 其他
投資 益 調整 動 股利或利潤值
準
備
聯營
企
業：
中國
風險
投資 1,960,853.35
有限
公司
湖北
維達
健基 -167,439.94
因技
術有
本期增減變動
被投 計
資單 權益法下確 其他綜 提
位 追加投資 減少 認的投資損 合收益 其他權益變 宣告發放現金減 其他
投資 益 調整 動 股利或利潤值
準
備
限公
司
武漢
鈞恒
科技 212,770.26
有限
公司
廣東
芳源
環保 -40,256.24 14,136,414.23
股份
有限
公司
筠連
眾益
生物
科技
有限
公司
湖北
高投
鑫龍
投資 -13,116.74
管理
有限
公司
湖北
高龍
健康
產業
投資
基金 8,170.17
合伙
企業
（有
限合
伙）
深圳
市益
藥益
家科 -63,091.16
技開
發有
限公
本期增減變動
被投 計
資單 權益法下確 其他綜 提
位 追加投資 減少 認的投資損 合收益 其他權益變 宣告發放現金減 其他
投資 益 調整 動 股利或利潤值
準
備
司
國際
精密
集團 301,451,055.56 20,157,324.58 26,445,248.42 -11,788,336.65 -868,480,386.61
有限
公司
廈門
意行
半導
體科 26,568,826.00 -558,035.01
技有
限公
司
深圳
學泰
科技 8,549,832.05
有限
公司
北京
太華
投資 9,249,417.95
有限
公司
合計 336,569,713.61 - 21,497,179.27 - 40,581,662.65 -11,788,336.65- -859,230,968.66
注1：廈門意行半導體科技有限公司本期增加，系2017年2月，由公司子公司中國寶安集團控股有限公司出資2,656.88萬元對其進行增資，占其注冊資本的36.642%。
注2：深圳學泰科技有限公司本期增加，系由公司子公司國際精密集團有限公司出資854.98萬元進其進行增資，占注冊資本的28.33%
注3：北京太華投資有限公司，原系公司控股子公司，2017年5月因引入外部投資者進行其進行增資，公司對其喪失控制權，不再納入合并范圍，改為按權益法進行核算，公司引入外部增資后持股比例為48.78%。
注4：國際精密集團有限公司本期減少，系寶安科技公司于2017年3月27日，對其發出全面收購要約，截至2017年5月9日，公司通過寶安科技共持有其533,531,250股，占其全部已發行股份的50.70%。公司于2017年6月2日，改選了國際精密集團有限公司新一屆董事會，派駐了過半董事，已能對國際精密集團有限公司實施有效控制，故自該日起將其納入合并范圍，合并日后寶安科技公司又通過二級市場收購了0.06%的股份，截至報告期末共持有50.76%的股份
15、投資性房地產
（1）本集團采用成本價值模式對投資性房地產進行后續計量
項目 房屋、建筑物 土地使用權 在建工程 合計
一、賬面原值
1．期初余額 56,392,487.04 6,875,054.94 63,267,541.98
2．本期增加
（1）外購
（2）固定資產/無形資產轉入
3．本期減少
（1）處置
4．期末余額 56,392,487.04 6,875,054.94 63,267,541.98
二、累計折舊和累計攤銷
1．期初余額 23,869,520.70 754,248.66 24,623,769.36
2．本期增加 614,058.54 93,253.38 707,311.92
（1）計提 614,058.54 93,253.38 707,311.92
3．本期減少
（1）處置
4．期末余額 24,483,579.24 847,502.04 25,331,081.28
三、減值準備
1．期初余額 618,037.50 618,037.50
2．本期增加
3．本期減少
4．期末余額 618,037.50 618,037.50
四、賬面價值
1．期末賬面價值 31,290,870.30 6,027,552.90 37,318,423.20
2．期初賬面價值 31,904,928.84 6,120,806.28 38,025,735.12
注：期末投資性房地產余額較期無重大變化。
（2）未辦妥產權證書的投資性房地產情況
項目 賬面價值 未辦妥產權證書原因
椰園新村708棟 544,325.26 契稅已繳納辦理中
鄂州比克花園 420,004.00 開發商待補土地出讓金
（3）期末投資性房地產所有權受限情況詳見本附注（七）24所述。
16、固定資產
（1）固定資產情況
項目 房屋建筑物 機器設備 運輸工具 電子設備 其他設備 合計
一、賬
面原
值
1．期
初余 2,057,077,157.33 1,475,077,576.05 83,740,094.30 98,841,163.95 90,451,233.19 3,805,187,224.82
額
2．本
期增 763,512,657.39 1,295,948,455.34 25,844,770.63 3,694,993.34 69,187,474.06 2,158,188,350.76
加
（1）
購置 5,160,676.44 33,132,195.31 4,961,484.02 3,528,147.62 4,396,928.30 51,179,431.69
（2）
在建
工程 71,712,400.51 41,449,068.56 3,138.44 166,845.72 345,152.28 113,676,605.51
轉入
（3）
合并
范圍 685,886,107.36 1,219,720,808.06 20,864,181.76 - 64,367,498.83 1,990,838,596.01
變動
（4）
融資
租賃
轉入
（5）
匯率 753,473.08 1,646,383.41 15,966.41 - 77,894.65 2,493,717.55
變動
3．本
期減 26,239,337.35 24103697.73 2589987.21 1597438.45 3387289.5 57,917,750.24
少
（1）
處置
或報 493,717.17 7,635,069.86 1,144,256.28 202,953.48 744,145.73 10,220,142.52
廢
（2）
合并 25,745,620.18 16,468,627.87 1,445,730.93 1,394,484.97 2,643,143.77 47,697,607.72
范圍
項目 房屋建筑物 機器設備 運輸工具 電子設備 其他設備 合計
變動
4．期
末余 2,794,350,477.37 2,746,922,333.66 106,994,877.72 100,938,718.84 156,251,417.75 5,905,457,825.34
額
二、累
計折
舊
1．期
初余 236,308,320.39 402,116,461.07 52,736,105.80 60,900,941.25 56,789,825.48 808,851,653.99
額
2．本
期增 247,166,186.82 1,100,720,920.79 17,495,325.48 6,035,543.78 55,796,885.39 1,427,214,862.26
加
（1）
計提 34,255,512.82 75,393,088.11 4,215,924.78 6,035,543.78 6,573,395.44 126,473,464.93
（2）
合并
范圍 212,910,674.00 1,025,327,832.68 13,279,400.70 - 49,223,489.95 1,300,741,397.33
變動
3．本
期減 7,877,050.54 3,769,017.41 1,616,661.58 352,670.07 2,992,659.09 16,608,058.69
少
（1）
處置
或報 178,777.44 2,066,235.29 742,674.29 186,204.54 644,197.05 3,818,088.61
廢
（2）
合并
范圍 7,986,673.93 3,145,033.28 890,010.15 166,465.53 2,407,876.80 14,596,059.69
變動
（3）
匯率 -288,400.83 -1,442,251.16 -16,022.86 - -59,414.76 -1,806,089.61
變動
4．期
末余 475,597,456.67 1,499,068,364.45 68,614,769.70 66,583,814.96 109,594,051.78 2,219,458,457.56
額
三、減
值準
備
1．期
初余 1,973,154.92 5,876,753.26 1,764.16 19,511.75 7,871,184.09
額
2．本 1,785,750.00 1,785,750.00
項目 房屋建筑物 機器設備 運輸工具 電子設備 其他設備 合計
期增
加
（1）
計提 1,785,750.00 1,785,750.00
3．本
期減
少
（1）
處置
或報
廢
4．期
末余 1,973,154.92 7,662,503.26 1,764.16 19,511.75 9,656,934.09
額
四、賬
面價
值
1．期
末賬
面價 2,316,779,865.78 1,240,191,465.95 38,378,343.86 34,335,392.13 46,657,365.97 3,676,342,433.69
值
2．期
初賬
面價 1,818,795,682.02 1,067,084,361.72 31,002,224.34 37,920,710.95 33,661,407.71 2,988,464,386.74
值
注：期末固定資產價值較期初上升23.02%，主要系本期新增合并范圍的子公司引起。
（2）暫時閑置固定資產的情況
閑置資產類別 賬面原值 累計折舊 減值準備 賬面凈值 備注
房屋建筑物 1,270,649.87 659,882.14 659,882.14
機器設備 12,372,655.11 9,126,885.85 5,017,269.26 14,250.00
運輸工具 364,223.35 328,068.35 1,764.16 34,390.84
電子設備 2,903,483.09 2,883,971.34 19,511.75
合計 16,911,011.42 12,998,807.68 5,038,545.17 708,522.98
（3）未辦妥產權證書的固定資產情況
項目 未辦妥產權證書金額 未辦妥產權證書原因
古馬嶺金礦生產廠房等 387,764,723.68 新建，辦證手續尚在進行中
項目 未辦妥產權證書金額 未辦妥產權證書原因
長源礦業廠區房屋建筑物 59,133,245.79 相關辦證手續尚在進行中
雞西貝特瑞廠區房屋建筑物 56,192,637.77 相關辦證手續尚在進行中
永力電源慧園辦公用房 45,130,580.08 新建、開發商原因尚未辦理
美地公司辦公樓 21,804,176.83 項目結束擬出售
北京寶航廠房 9,233,182.75 相關辦證手續尚在進行中
北京恒豐辦公樓 6,787,699.65 項目結束擬出售
新疆礦業公司廠房 9,725,822.77 礦區地上建筑無法辦理
新疆建材房屋建筑物 2,854,286.66 礦區地上建筑無法辦理
售樓部及幼兒園 24,862.42 項目結束擬出售
合計 539,517,972.61
（4）期末固定資產所有權受限情況詳見本附注（七）24所述。
17、在建工程
（1）在建工程明細
期末余額 期初余額
項目
賬面余額 減值準備 賬面凈值 賬面余額 減值準備 賬面凈值
貝特瑞系統、設 57,716,230.06 57,716,230.06 46,997,720.62 46,997,720.62
備安裝工程
貝特瑞天津園
區建設及配套 22,075,128.05 22,075,128.05 13,656,557.38 13,656,557.38
工程
貝特瑞雞西園
區建設及配套 184,615.38 184,615.38 184,615.38 184,615.38
工程二期
貝特瑞雞西
5000噸天然石 11,410,876.18 11,410,876.18 7,657,297.45 7,657,297.45
墨負極材料產
線工程
貝特瑞惠州園
區建設及配套 53,592,208.17 53,592,208.17 53,302,306.98 53,302,306.98
工程二期
江蘇貝特瑞生 644,575.41 644,575.41
產廠房建設
期末余額 期初余額
項目
賬面余額 減值準備 賬面凈值 賬面余額 減值準備 賬面凈值
深圳貝特瑞新 655,000.00 655,000.00
廠區建設
貝特瑞長源礦
業廠區改造工 6,653,848.00 6,653,848.00 5,958,052.22 5,958,052.22
程
貝特瑞其他零 2,664,329.83 2,664,329.83 458,792.02 458,792.02
星工程
馬應龍醫院等 5,083,272.05 5,083,272.05 5,481,851.22 5,481,851.22
更改工程
古馬嶺選礦廠
建設及配套工 - 15,714,815.37 15,714,815.37
程
古馬嶺選礦廠
待安裝系統、設 3,572,776.20 3,572,776.20 1,000,000.00 1,000,000.00
備
古馬嶺探礦工 - - 27,005,315.91 27,005,315.91
程
青龍山風景區 5,698,738.91 5,698,738.91 5,698,738.91 5,698,738.91
工程
瓊塞布拉克紅 5,783,113.20 5,783,113.20 5,783,113.20 5,783,113.20
柱石普查工程
大山農業別墅
樓裝飾及附屬 6,294,346.59 6,294,346.59 6,294,346.59 6,294,346.59
工程
永力電源科技 4,441,594.19 4,441,594.19 279,258.00 279,258.00
產業園工程
武漢華博通訊
工業園二期工 1,541,879.90 1,541,879.90 705,861.90 705,861.90
程
太豐投資房產 112,358,985.61 112,358,985.61 112,348,985.61 112,348,985.61
改造工程
大地和系統設 4,729,698.41 4,729,698.41 1,857,269.66 1,857,269.66
備安裝工程
深圳大佛生產 900,128.21 900,128.21 900,128.21 900,128.21
基地工程
江西寶安研發 5,498,345.61 5,498,345.61 5,225,307.99 5,225,307.99
大樓工程
期末余額 期初余額
項目
賬面余額 減值準備 賬面凈值 賬面余額 減值準備 賬面凈值
成都泰格爾廠 2,359,500.92 2,359,500.92 28,175,471.44 28,175,471.44
房建設工程
泰格爾系統、設 - 10,994,484.94 10,994,484.94
備安裝工程
富華投資房產 113,580,000.00 113,580,000.00 113,580,000.00 113,580,000.00
改造工程
萬鑫石墨谷產 27,567,815.16 27,567,815.16 26,899,261.62 26,899,261.62
業園一期工程
其他零星工程 4,232,201.26 1,037,652.08 3,194,549.18 6,005,772.26 514,684.70 5,491,087.56
江蘇科達4號廠 15,373,032.19 15,373,032.19
房建設工程
常熟科裕及江
蘇科達其他零 13,757,965.35 13,757,965.35
星
合計 488,370,204.84 1,037,652.08 487,332,552.76 502,165,324.88 514,684.70 501,650,640.18
（2）重要在建工程項目變動情況
本期減少 本期利息
項目 期初余額 本期增加 期末余額 資本化率
轉入固定資產 轉入其他
太豐投資 112,348,985.61 10,000.00 112,358,985.61
房產改造
工程
富華投資 113,580,000.00 113,580,000.00
房產改造
工程
萬鑫石墨 26,899,261.62 668,553.54 27,567,815.16
谷產業園
一期工程
貝特瑞雞 7,657,297.45 3,753,578.73 11,410,876.18
西5000噸
天然石墨
負極材料
產線工程
貝特瑞惠 53,302,306.98 289,901.19 53,592,208.17
州園區建
設及配套
工程二期
合計 313,787,851.66 4,722,033.46 318,509,885.12
(續表)
項目名稱 預算數 資金來源 工程投入占 工程進 利息資本化 其中：本期利息
預算的比例 度 累計金額 資本化金額
太豐投資房產 100,720,000.00 自籌 111.55% 99%
改造工程
富華投資房產 114,000,000.00 自籌 99.63% 50%
改造工程
萬鑫石墨谷產 145,000,000.00 自籌+貸款 18.55% 20% 938,162.78 684,512.65
業園一期工程
貝特瑞雞西 42,662,500.00 自籌+貸款 18.46% 15% 81,495.17
5000噸天然石
墨負極材料產
線工程
貝特瑞惠州園 52,300,000.00 自籌 101.92% 95.00%
區建設及配套
工程二期
合計 454,682,500.00 1,019,657.95 684,512.65
注：期末在建工程賬面價值較期初，變化較小。
18、無形資產
（1）無形資產情況
項目 管理軟件 林權 商標權 土地使用權 專用技術 探采礦使用權 藥品經營權 其他 合計
一、賬面原值
1．期初余額 15,888,261.52 17,057,860.82 919,083.32 685,613,738.25 85,672,747.28 240,886,090.14 1,810,000.00 243,778.06 1,048,091,559.39
2．本期增加 1,307,171.65 - - 154,374,959.31 1,527,408.91 - - - 157,209,539.87
（1）外購 1,307,171.65 - - 78,005.00 1,527,408.91 - - - 2,912,585.56
（2）在建工程轉入 -
（3）合并范圍變動 - - - 154,296,954.31 - - - - 154,296,954.31
3．本期減少 541,745.28 - - 3,472,293.82 297,538.94 - 700,000.00 - 5,011,578.04
（1）處置 55,502.88 - - 220,093.82 - - - - 275,596.70
（2）合并范圍變動 486,242.40 - - 3,252,200.00 297,538.94 - 700,000.00 - 4,735,981.34
4．期末余額 16,653,687.89 17,057,860.82 919,083.32 836,516,403.74 86,902,617.25 240,886,090.14 1,110,000.00 243,778.06 1,200,289,521.22
二、累計攤銷 -
1．期初余額 8,813,137.39 4,032,836.82 376,761.30 34,885,816.10 18,225,121.58 27,797,911.40 1,378,888.16 189,864.28 95,700,337.03
2．本期增加 1,083,308.25 169,178.62 43,668.84 30,666,895.46 4,313,756.62 8,500,146.00 - - 44,776,953.79
（1）攤銷 1,083,308.25 169,178.62 43,668.84 8,482,457.58 4,313,756.62 8,500,146.00 - - 22,592,515.91
（2）合并范圍變動 - - - 22,184,437.88 - - - - 22,184,437.88
3．本期減少 425,357.59 - - 1,048,137.79 - - 318,888.16 - 1,792,383.54
（1）處置 48,879.96 - - 63,365.11 - - - - 112,245.07
（2）合并范圍變動 376,477.63 - - 984,772.68 - 318,888.16 - 1,680,138.47
4．期末余額 9,471,088.05 4,202,015.44 420,430.14 64,504,573.77 22,538,878.20 36,298,057.40 1,060,000.00 189,864.28 138,684,907.28
三、減值準備 -
1．期初余額 525,000.00 3,892,599.52 4,417,599.52
2．本期增加 -
3．本期減少 -
4．期末余額 525,000.00 3,892,599.52 4,417,599.52
四、賬面價值 -
1．期末賬面價值 7,182,599.84 12,855,845.38 498,653.18 772,011,829.97 63,838,739.05 200,695,433.22 50,000.00 53,913.78 1,057,187,014.42
2．期初賬面價值 7,075,124.13 13,025,024.00 542,322.02 650,727,922.15 66,922,625.70 209,195,579.22 431,111.84 53,913.78 947,973,622.84
注1：本期無通過內部研發形成的無形資產。
注2：期末無形資產賬面價值較期初增加11.52%，主要系合并范圍變動引起。
（2）未辦妥產權證書的土地使用權情況
項目 賬面價值 未辦妥產權證書原因
長源礦業土地使用權 8,475,403.60 正在辦理過程中
深圳貝特瑞坪山土地使用權 120,047,501.39 正在辦理過程中
深圳貝特瑞光明土地使用權 162,313,671.68 正在辦理過程中
合計 290,836,576.67
（3）期末無形資產所有權受限情況詳見本附注（七）24所述。
19、開發支出
本期增加 本期減少
項目 期初余額 內部開發其 轉入 確認無 其 期末余額
支出 他 當期損益 形資產 他
二代馬痔膏項目 4,750,013.29 173,783.59 4,923,796.88
巴柳氮鈉膠囊項目 4,789,180.00 1,338,370.72 6,127,550.72
硫酸普拉睪酮鈉 4,743,648.92 156,960.76 4,900,609.68
洛芬待因緩釋膠囊 970,759.37 37,529.72 1,008,289.09
合計 15,253,601.58 1,706,644.79 16,960,246.37
注1：二代馬痔膏項目系公司子公司馬應龍藥業集團股份有限公司自主開發研究項目，已獲得國家食品藥品監督管理總局藥物臨床試驗批件，目前處于臨床試驗階段，項目進入臨床試驗階段后開始資本化；
注2：巴柳氮鈉膠囊、硫酸普拉睪酮鈉、洛芬待因緩釋膠囊等項目系公司子公司馬應龍藥業集團股份有限公司外部購入時相關技術已研發完成，目前項目處于臨床研究階段，自購入時開始資本化；
20、商譽
（1）商譽賬面原值
被投資單位名稱 期初余額 本期增加 本期處置 期末余額
深圳市大佛醫藥貿易有限公司 21,084.74 21,084.74
武漢馬應龍愛欣大藥房連鎖有限公司 919,139.67 919,139.67
湖北天下明藥業有限公司 4,423,467.22 4,423,467.22
被投資單位名稱 期初余額 本期增加 本期處置 期末余額
西安馬應龍肛腸醫院有限公司 2,500,000.00 2,500,000.00
沈陽馬應龍醫院投資管理有限公司 2,345,000.00 2,345,000.00
大同馬應龍肛腸醫院有限公司 5,640,000.00 5,640,000.00
寧波江北馬應龍博愛醫院有限公司 8,056,638.70 8,056,638.70
馬應龍藥業集團股份有限公司 6,863,348.00 6,863,348.00
深圳市大地和電氣股份有限公司 14,500,952.20 14,500,952.20
武漢永力科技股份有限公司 59,124,609.77 59,124,609.77
海南榮域投資有限公司 8,814,634.49 8,814,634.49
寧波拜特測控技術股份有限公司 8,984,492.58 8,984,492.58
武漢華博通訊有限公司 122,646,110.69 122,646,110.69
成都綠金生物科技有限責任公司 4,385,355.50 4,385,355.50
深圳市泰格爾航天航空科技有限公司 259,992.43 259,992.43
四川貝氏新材料有限公司 14,679,679.62 14,679,679.62
天津市貝特瑞新能源材料有限責任公司 288,820.34 288,820.34
四川國科中農生物科技有限公司 5,448,796.07 5,448,796.07
北京寶航新材料有限公司 29,649,812.66 29,649,812.66
張家港友誠科技機電有限公司 149,042,059.16 149,042,059.16
凱格表面處理有限公司 1,717,441.36 1,717,441.36
國際精密集團有限公司 144,120,448.14 144,120,448.14
合計 448,593,993.84 145,837,889.50 4,423,467.22 590,008,416.12
注：商譽均系非同一控制下企業合并過程中合并成本大于合并中取得的被購買方可辨認凈資產公允價值的差額。本期商譽較年初增長34.01%，系收購國際精密集團有限公司形成。
（2）商譽減值準備
被投資單位名稱 期初余額 本期計提 本期處置 期末余額
成都綠金生物科技有限責任公司 4,385,355.50 4,385,355.50
寧波拜特測控技術股份有限公司 8,984,492.58 8,984,492.58
深圳市泰格爾航天航空科技有限公司 259,992.43 259,992.43
天津市貝特瑞新能源材料有限責任公司 288,820.34 288,820.34
武漢馬應龍愛欣大藥房連鎖有限公司 919,139.67 919,139.67
被投資單位名稱 期初余額 本期計提 本期處置 期末余額
湖北天下明藥業有限公司 1,006,846.37 1,006,846.37
北京寶航新材料有限公司 4,401,356.06 4,401,356.06
四川貝氏新材料有限公司 14,679,679.62 14,679,679.62
凱格表面處理有限公司 1,717,441.36 1,717,441.36
合計 34,925,682.57 1,717,441.36 1,006,846.37 35,636,277.56
注：報告期末，湖北天下明藥業有限公司因處置將計提的商譽減值準備轉銷，凱格表面處理有限公司系將國際精密集團有限公司納入合并范圍前，其原已計提的商譽減值準備。
21、長期待攤費用
項目 期末余額 期初余額
長期待攤費用 169,736,925.10 162,770,954.93
減：一年內到期的非流動資產 37,449,118.83 56,239,990.92
合計 132,287,806.27 106,530,964.01
注：長期待攤費用詳細情況
本期增加 本期減少
項目 期初余額 期末余額
本期新增 合并范圍變動 本期攤銷 其他
改造裝修工程 87,281,860.62 11,687,195.14 - 11,814,928.64 87,154,127.12
探礦費 664,496.00 - 664,496.00
礦山露天剝離費 25,272,997.02 606,718.67 - 25,879,715.69
土地房屋租賃費 12,271,680.77 15,274,620.43 5,236,956.08 22,309,345.12
林地補償費 10,403,868.62 - 1,735,840.14 8,668,028.48
廣告代言費 58,601.89 14,622.57 43,979.32
井巷中段開拓費 8,942,850.44 - 1,312,381.50 7,630,468.94
GMP認證更新費 12,628,154.48 - 654,471.42 11,973,683.06
聯合實驗室合作費 4,250,000.00 - 500,000.00 3,750,000.00
其他 1,660,941.09 - 772,098.66 769,958.38 1,663,081.37
合計 162,770,954.93 28,233,030.24 772,098.66 22,039,158.73 0.00 169,736,925.10
22、遞延所得稅資產和遞延所得稅負債
（1）已確認的遞延所得稅資產
期末余額 期初余額
項目 可抵扣暫時性 遞延所得稅 可抵扣暫時性 遞延所得稅
差異 資產 差異 資產
資產減值準備 144,673,109.85 27,932,420.21 142,270,196.04 26,508,341.34
預計成本、費用 27,796,797.72 6,625,485.49 100,825,560.96 19,482,751.88
廣告宣傳費 147,708.00 36,927.00 147,708.00 36,927.01
土地增值稅 63,707,843.04 15,926,960.76 63,707,843.04 15,926,960.76
交易性公允價值變動損失 46,910,074.40 11,727,518.60 24,112,731.74 6,028,182.93
遞延收益 251,665,763.19 52,946,162.53 334,921,426.83 54,093,306.06
待彌補虧損 443,604,514.78 108,422,946.69 350,922,489.04 88,855,684.24
稅務預計收益 437,177.75 109,294.44 437,177.75 109,294.44
未實現內部交易利潤 9,639,979.29 1,677,039.47 10,918,885.02 1,868,875.33
可供出售公允價值變動損失 14,677,296.90 3,669,324.22 44,447,768.43 11,111,942.11
合計 1,003,260,264.92 229,074,079.41 1,072,711,786.85 224,022,266.10
（2）已確認的遞延所得稅負債
期末余額 期初余額
項目 應納稅暫時性 遞延所得稅負 應納稅暫時性差 遞延所得稅負
差異 債 異 債
交易性公允價值變動收益 1,820,942.94 273,141.44 4,176,864.37 908,262.65
喪失控制權剩余股權公允價值重新計 12,472,676.53 3,118,169.13 12,472,676.53 3,118,169.13
量利得
可供出售公允價值變動收益 3,382,935.01 787,283.49 4,954,050.40 1,000,931.99
核算方式轉換實現收益 110,560,072.32 27,640,018.08 188,649,824.59 47,162,456.15
固定資產應納稅暫時性差異 2,505,770.13 626,442.53
預繳稅額暫時性差異 30,621,494.80 7,655,373.70
合計 161,363,891.73 40,100,428.37 210,253,415.89 52,189,819.92
（3）未確認遞延所得稅資產的可抵扣暫時性差異或可抵扣虧損明細
項目 期末余額 期初余額
資產減值準備 249,650,041.72 241,374,677.28
項目 期末余額 期初余額
預計成本、費用 1,277,020.00 1,277,020.00
廣告宣傳費 8,265,072.70 39,026,219.09
遞延收益 9,140,750.00 9,540,750.00
可抵扣虧損 820,287,551.61 865,342,036.42
交易性公允價值變動損失 32,191,045.09 32,191,045.10
合計 1,120,811,481.12 1,188,751,747.89
（4）未確認遞延所得稅資產的可抵扣虧損將于以下年度到期
年份 期末余額 期初余額 備注
2017年 54,934,208.36 73,562,423.23
2018年 122,535,047.04 138,666,663.45
2019年 143,378,395.04 159,773,971.32
2020年 140,994,321.03 158,929,189.62
2021年 220,599,037.50 334,409,788.80
2022年 137,846,542.63
合計 820,287,551.60 865,342,036.42
23、其他非流動資產
項目 期末余額 期初余額
本體維修基金 9,739,631.14 10,213,199.14
景觀林木資產 20,484,241.21 20,484,241.21
預付設備、土地款 89,282,026.97 6,973,564.05
預付電力保函保證金 1,500,000.00 2,400,000.00
合計 121,005,899.32 40,071,004.40
注：期末其他非流動資產賬面價值較期初上升201.98%，主要系相關預付設備、工程款項增加。
24、所有權或使用權受到限制的資產
項目 期末賬面價值 受限原因
貨幣資金 140,468,278.62 銀行匯票保證金
以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產 149,850,000.00 融資融券質押
項目 期末賬面價值 受限原因
應收票據 46,750,275.00 開具銀行承兌匯票質押
應收賬款 15,665,050.52 貸款質押
存貨 271,922,097.15 貸款抵押
長期股權投資 284,570,138.00 貸款質押
固定資產 416,803,068.81 貸款抵押
無形資產 87,107,760.77 貸款抵押
合計 1,413,136,668.87
注：上述長期股權投資項目期末賬面價值系母公司數據。
25、短期借款
（1）短期借款分類
借款條件 期末余額 期初余額
抵押借款 229,500,000.00 163,700,000.00
質押借款 1,065,665,050.52 1,209,000,000.00
擔保借款 4,365,666,849.60 3,072,544,310.60
信用借款 2,100,000,000.00 100,000,000.00
合計 7,760,831,900.12 4,545,244,310.60
（2）期末本集團無已逾期未償還的短期借款。
26、應付票據
種類 期末余額 期初余額
銀行承兌匯票 318,260,396.91 299,477,708.42
合計 318,260,396.91 299,477,708.42
注：期末本集團無已到期未支付的應付票據。
27、應付賬款
（1）應付賬款列示
賬齡 期末余額 期初余額
1年以內 917,208,150.26 948,519,646.10
賬齡 期末余額 期初余額
1-2年 163,074,673.73 180,309,120.32
2-3年 101,882,380.67 114,433,101.64
3年以上 85,098,953.15 68,644,783.87
合計 1,267,264,157.81 1,311,906,651.93
注：應付賬款期末余額中賬齡超過一年以上的金額為350,056,007.55元(期初：363,387,005.83元)，主要為尚未支付的開發項目工程款、施工工程款等。
（2）期末本集團無賬齡超過1年的重要應付賬款。
28、預收款項
（1）預收款項列示
款項性質 期末余額 期初余額
預收貨款 228,862,119.69 177,760,535.38
預售房款 136,951,682.63 145,501,627.63
合計 365,813,802.32 323,262,163.01
注：預收款項期末余額中預售房款余額為136,951,682.63元，明細如下：
項目 期末余額 期初余額 預計竣工時間
庫爾勒寶安江南城一期 8,415,080.00 12,385,993.00 部分已完工
天津寶安江南城 22,672,882.52 31,024,939.99 已完工
紅蓮湖商住服務中心 53,134,559.73 52,581,775.59 2017年
漢水琴臺 3,746,577.12 2,737,567.12 已完工
寶安江南城 1,249,436.38 3,899,436.38 已完工
山東寶安江南城一期 31,133,895.80 11,336,630.48 已完工
寶安濱海豪庭 1,755,110.00 1,748,711.00 已完工
龍城四期（怡園） 363,964.00 363,870.00 已完工
深圳世紀春城 2,893,978.94 3,503,578.94 已完工
紅蓮湖果嶺一號 527,700.00 9,669,168.00 已完工
寶安公園家 10,348,498.14 7,413,807.13 已完工
龍城190畝(湖北寶安龍城一期) 644,000.00 8,770,150.00 已完工
項目 期末余額 期初余額 預計竣工時間
天門商業廣場 66,000.00 66,000.00 已完工
合計 136,951,682.63 145,501,627.63
（2）期末本集團無賬齡超過1年的重要預收款項。
29、應付職工薪酬
（1）應付職工薪酬分類
項目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額
一、短期薪酬 86,401,817.55 457,024,685.68 482,808,875.38 60,617,627.85
二、離職后福利-設定提存計劃 1,243,624.35 26,552,604.90 26,932,440.96 863,788.29
三、辭退福利 795,898.61 795,898.61 -
四、一年內到期的其他福利 129,561.70 129,561.70 -
合計 87,645,441.90 484,502,750.89 510,666,776.65 61,481,416.14
注：本期增加中包含合并范圍變動影響9,334,637.62元。
（2）短期薪酬列示
項目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額
一、工資、獎金、津貼和補貼 50,259,912.11 364,880,921.77 361,091,974.81 54,048,859.07
二、職工福利費 10,146,987.84 9,722,720.49 424,267.35
三、社會保險費 651,914.86 18,103,279.36 18,303,406.85 451,787.37
其中：1、醫療保險費 262,309.03 15,839,641.72 16,045,496.64 56,454.11
2、工傷保險費 11,562.55 1,346,856.71 1,340,924.10 17,495.16
3、生育保險費 378,043.28 916,780.93 916,986.11 377,838.10
四、住房公積金 165,256.44 14,996,713.10 14,631,601.84 530,367.70
五、工會經費和職工教育經費 4,928,103.61 3,685,334.51 3,378,810.85 5,234,627.27
六、短期利潤分享計劃 30,396,630.53 45,211,449.10 75,680,360.54 -72,280.91
合計 86,401,817.55 457,024,685.68 482,808,875.38 60,617,627.85
（3）設定提存計劃列示
項目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額
1、基本養老保險費 975,498.90 25,349,005.45 25,698,896.64 625,607.71
項目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額
2、失業保險費 268,125.45 1,203,599.45 1,233,544.32 238,180.58
合計 1,243,624.35 26,552,604.90 26,932,440.96 863,788.29
注：短期利潤分享計劃，系根據公司第十二屆董事局第十四次會議決議，所提取的中高層管理人員及主要骨干獎勵基金。
30、應交稅費
稅費項目 期末余額 期初余額
增值稅 92,930,342.76 70,936,475.58
城市維護建設稅 6,548,706.23 4,872,824.42
企業所得稅 73,206,624.73 101,785,316.20
土地增值稅 287,230.10 19,251,008.78
房產稅 3,953,415.44 2,819,009.15
個人所得稅 13,476,092.89 3,046,546.46
教育費附加 3,068,412.61 2,359,345.37
土地使用稅 10,773,986.85 7,065,442.63
資源稅 1,070,586.13 1,757,456.49
契稅 8,276,430.00
其他 -4,858,509.37 2,159,412.92
合計 200,456,888.37 224,329,268.00
注1：稅費計繳標準詳見本附注（六）稅項所述。
31、應付利息
項目 期末余額 期初余額
短期借款應付利息 1,215,153.57 1,174,508.56
中期票據應付利息 92,642,500.00
公司債券應付利息 15,244,444.44 43,244,444.44
融資融券應付利息 438,892.78 156,414.71
合計 16,898,490.79 137,217,867.71
注：本集團期末無已逾期未支付的利息情況。
32、應付股利
單位名稱 期末余額 期初余額 超過1年未支付的原因
法人股東及自然人股東 103,821,268.93 607,227.51
合計 103,821,268.93 607,227.51
33、其他應付款
（1）按款項性質列示其他應付款
項目 期末余額 期初余額
往來款 98,499,180.63 97,890,246.65
待付款項 164,161,616.84 153,915,260.55
質保金 67,564,474.21 75,302,956.71
待付股權收購款 35,600,000.00 3,019,180.12
押金、保證金 58,926,793.77 67,811,702.25
預計費用 7,755,614.37 49,972,268.20
水電費 21,153,930.60 21,645,758.03
運費 10,538,005.82 8,833,480.28
預收股權轉讓款 102,319,067.00 1,800,000.00
銷售傭金 12,735,687.59 10,917,055.40
其他 40,423,742.36 7,306,699.12
合計 619,678,113.19 498,414,607.31
注：期末其他應付款余額較期初上升24.33%，主要系保證金增長所致。
（2）期末本集團無賬齡超過1年的重要其他應付款。
34、一年內到期的非流動負債
項目 期末余額 期初余額
一年內到期的銀行借款 726,311,183.80 720,856,668.00
其中：抵押借款 626,203,335.00 145,906,668.00
擔保借款 75,627,848.80 334,950,000.00
質押借款 24,480,000.00 240,000,000.00
項目 期末余額 期初余額
一年內到期的應付債券 1,797,546,305.00
其中：中期票據 1,797,546,305.00
合計 726,311,183.80 2,518,402,973.00
注：期末一年內到期的非流動負債下降71.76%，系中期票據已到期歸還所致。
35、其他流動負債
項目 期末余額 期初余額
融資融券業務借款 27,901,584.24 27,128,794.44
合計 27,901,584.24 27,128,794.44
36、長期借款
借款條件 期末余額 期初余額
抵押借款 638,752,480.00 520,159,480.00
擔保借款 465,969,810.00 265,900,000.00
質押借款 138,720,000.00 300,000,000.00
信用借款 3,468,500.00
合計 1,243,442,290.00 1,089,527,980.00
注：本集團長期借款利率區間2.52%-7.12%。
37、應付債券
（1）應付債券分類：
借款條件 期末余額 期初余額
公司債券 992,261,993.06 991,326,901.56
合計 992,261,993.06 991,326,901.56
（2）應付債券的增減變動
債券名稱 面值 發行日期 債券期限 發行金額
16寶安01 1,000,000,000.00 2016年3月28日 5年 989,945,000.00
合計 1,000,000,000.00 989,945,000.00
續表
債券名 期初余額 本期發行 按面值計提利 溢折價攤銷 本期轉出 期末余額
稱 息
16寶安 991,326,901.56 28,000,000.00 935,091.50 992,261,993.06
01
合計 991,326,901.56 28,000,000.00 935,091.50 992,261,993.06
注：本期轉出，系轉至一年內到期的非流動負債反映。
38、長期應付款
按款項性質列示長期應付款
項目 期末余額 期初余額
公共設施專用基金 8,582,910.85 8,582,910.85
住房維修金 3,754,615.42 3,598,410.07
應付土地承包金 174,357.77 174,357.77
應付股權收購款 970,000,000.00 970,000,000.00
應付融資租賃款 16,663,695.10 16,277,511.40
其中：融資租賃款本金 20,987,384.67 21,000,000.00
未確認融資費用 -4,323,689.57 -4,722,488.60
合計 999,175,579.14 998,633,190.09
注1：應付股權收購款，系2016年9月，公司子公司中國寶安集團控股有限公司與廣東天行健投資集團有限公司簽署《股權轉讓協議》，以人民幣13.2億元收購深圳市華信達房地產開發有限公司55%的股權。按照協議約定付款方式，尚未支付的股權收購款需在相關付款條件滿足后予以支付。
注2：應付融資租賃款，系2015年12月，公司子公司深圳市貝特瑞新能源材料股份有限公司（以下簡稱“深圳貝特瑞”）與天津寶坻九園工業園區管委會（以下簡稱“九園管委會”）及天津市九園工貿有限公司（以下簡稱“九園工貿”）簽訂《租賃、投資協議書》，經友好協商，九園管委會、九園工貿將所有權為九園工貿的廠房租賃給深圳貝特瑞使用，租賃期限為6年（2016年5月1日-2022年4月30日），租賃期間項目場地免收租金，租賃期滿后，深圳貝特瑞可按2,100萬的價格購買相關項目場地以及地上建筑物。
39、遞延收益
（1）遞延收益分類
項目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 形成原因
政府補助 344,462,176.83 13,604,177.00 22,723,142.41 335,343,211.42 政府撥款
合計 344,462,176.83 13,604,177.00 22,723,142.41 335,343,211.42
（2）收到政府補助形成的遞延收益
負債項目 期初余額 本期新增補助金 本期計入營業 計入其他收益 期末余額
額 外收入金額
一、與資產相關的政府補助
動力鋰離子電池負極材料產 13,000,000.00 1,000,000.02 11,999,999.98
業化項目
鋰電池負極材料中間相炭微 7,020,000.00 585,000.00 6,435,000.00
球項目
新能源產業園基礎設施建設 13,382,018.28 1,115,168.22 12,266,850.06
補償金
雞西土地整理補助專項補助 8,866,994.07 95,473.26 8,771,520.81
雞西石墨產業園深加工建設 25,000,000.04 499,999.98 24,500,000.06
項目
黑龍江產業結構調整投資補 9,500,000.04 949,999.98 8,550,000.06
助金
車用鋰離子動力電池技術研 6,750,000.00 - 375,000.00 6,375,000.00
發設備補助
高性能雜元素摻雜硅-碳納米 61,667.00 5,000.00 56,667.00
復合電極材料設備補助
高容量密度人造石墨負極材 1,876,250.00 142,500.00 1,733,750.00
料提升設備補助
高容量長壽命固溶體三元正 478,333.00 35,000.00 443,333.00
極材料設備補助
廣東省院士工作站籌建項目 195,000.00 15,000.00 180,000.00
設備補助
鋰離子電池用硅碳復合負極
材料產業化關鍵技術設備補 973,333.00 80,000.00 893,333.00
助
深圳聚合物微粒子合成及應 3,238,007.67 250,000.00 2,988,007.67
用工程實驗室建設專項補助
新能源汽車鋰離子電池正極 3,849,999.67 275,000.00 3,574,999.67
材料產業化專項補助
綠色電動汽車鋰離子動力電 6,050,500.00 525,000.00 5,525,500.00
池負極材料產業化專項補助
鋰離子電池負極材料自動化 2,480,000.00 210,000.00 2,270,000.00
生產線建設專項補助
新型高性能鋰離子電池關鍵 340,000.00 30,000.00 310,000.00
電極材料開發及產業化補助
動力電池用高容量層狀錳酸 3,106,250.00 262,500.00 2,843,750.00
負債項目 期初余額 本期新增補助金 本期計入營業 計入其他收益 期末余額
額 外收入金額
鋰正極材料產業化專項補助
超級電容器用活性炭電極材 1,133,333.33 100,000.00 1,033,333.33
料的產業化項目專項補助
高容量型鋰離子電池硅碳合 350,000.00 35,000.00 315,000.00
金負極材料研發設備資助
磷酸鐵鋰正極材料規模化技 2,450,000.33 175,000.00 2,275,000.33
改專項補助
惠州貝特瑞鋰電負極材料產 10,088,000.00 124,500.00 9,963,500.00
業化項目建設補助
惠州貝特瑞廠區土地出讓補 5,579,016.90 1,000,000.00 71,547.12 6,507,469.78
助金
山西貝特瑞廠區土地出讓補 3,875,846.12 42,358.98 3,833,487.14
助金
山西貝特瑞新型碳材料研究 60,000.00 15,000.00 45,000.00
院建設補助
基于軟碳的鋰離子儲能電池
系統關鍵技術及示范項目補 663,605.94 - 19,820.48 643,785.46
助
人造石墨生產性技改項目補 210,000.00 15,000.00 195,000.00
助
電力需求改造專項補助 210,000.00 15,000.00 195,000.00
低成本鈦酸鋰系儲能鋰離子
電池關鍵技術示范專項協作 448,572.00 - 34,506.00 414,066.00
補助
鋰離子動力電池軟碳負極材 1,080,000.00 60,000.00 1,020,000.00
料關鍵技術研發設備資助
黑龍江省重點工業產業投資 5,199,999.96 325,000.02 4,874,999.94
項目補助
天津市工業技術改造專項補 777,783.76 55,555.56 722,228.20
助
鋰離子動力與儲能電池負極 1,266,534.00 138,732.00 1,127,802.00
材料鈦酸鋰研發
貝特瑞工業園節能技術改造 945,000.00 78,750.00 866,250.00
補助
新型鋰離子動力電池正極材 9,900,000.00 550,000.08 9,349,999.92
料產業化補助
高性能低成本動力電池材料 384,000.00 384,000.00
關鍵技術的研發與產業化設
負債項目 期初余額 本期新增補助金 本期計入營業 計入其他收益 期末余額
額 外收入金額
備補助
鋰離子電池高容量納米硅/石 700,000.00 700,000.00
墨烯復合負極材料設備補助
硅納米線作為鋰離子電池負 1,300,000.00 105,000.00 1,195,000.00
極材料的應用研究設備補助
廣東省鋰離子動力電池正負 800,000.08 49,999.98 750,000.10
極材料工程實驗室建設補助
電動汽車用鋰離子電池關鍵 250,000.00 - 12,500.00 237,500.00
材料開發及產業化設備補助
新能源汽車產業技術創新工 2,203,848.00 - 122,436.00 2,081,412.00
程設備補助
新型高性能氧化亞硅負極材 4,500,000.00 - 4,500,000.00
料研發及產業化設備補助
石墨烯儲能應用工程實驗室 3,000,000.00 - 5,580.00 2,994,420.00
設備補助
新能源汽車用動力電池材料 15,000,000.00 - 15,000,000.00
系統開發及應用設備補助
高能量密度硅碳新體系動力
電池關鍵材料及應用設備補 90,000.00 - 90,000.00
助
國家臨床重點?？平ㄔO項目 1,512,920.28 288,721.68 1,224,198.60
補貼
基本藥物大品種GMP改造 1,800,000.00 100,000.00 1,700,000.00
馬應龍產業升級技術改造補 2,160,000.00 120,000.00 2,040,000.00
貼
治痔系列產業化及深度研發 600,000.00 150,000.00 450,000.00
專項補貼
馬應龍益氣通便顆粒擴建生 180,000.00 30,000.00 150,000.00
產補貼
一種用于治療痔瘡出血及相
關癥狀的藥物成果轉化及產 1,080,000.00 60,000.00 1,020,000.00
業化
槐榆清熱止血膠囊產業化 630,000.00 35,000.00 595,000.00
馬應龍技術中心創新能力建 3,600,000.00 600,000.00 3,000,000.00
設項目補助
肛腸領域健康云項目補助 3,200,000.00 - 400,000.00 2,800,000.00
工業投資和技改項目專項補 5,080,568.32 - 282,253.80 4,798,314.52
貼
負債項目 期初余額 本期新增補助金 本期計入營業 計入其他收益 期末余額
額 外收入金額
平湖木古貨站物流中心建設 3,850,000.00 49,999.98 3,800,000.02
專項補助
新能源汽車驅動電機及其控 6,000,000.00 375,000.00 5,625,000.00
制器產業化項目補助
電動大巴2800Nm永磁同步電 660,000.00 55,000.00 605,000.00
機及控制系統項目補助
電動汽車輪轂電機及其控制 3,600,000.00 200,000.00 3,400,000.00
器關鍵技術研發
純電動乘用車驅動與傳動集 462,000.00 2,400,000.00 2,862,000.00
成系統產業化項目補助
年產20萬套先進整車控制集 24,130,412.00 - 1,274,500.00 22,855,912.00
成系統產業化項目
年產2.5萬套新能源汽車專用 1,800,000.00 - 100,000.00 1,700,000.00
驅動系統生產線建設項目
紅柱石強磁-重介質選礦工藝 195,750.00 - 195,750.00
開發與應用項目設備補助
新疆礦業工業技改項目設備 300,000.00 - 300,000.00
購置補助
尾礦渣綜合利用生產蒸壓加 630,000.00 - 630,000.00
氣混凝土砌塊技改項目補助
永力科技產業園建設專項補 780,000.00 20,000.00 760,000.00
助
超大尺寸柴油機微粒過濾器 1,650,000.00 - 97,500.00 1,552,500.00
載體研發設備資助
年產8萬立方米紅柱石環保蜂 27,000,000.00 750,000.00 26,250,000.00
窩陶瓷生產線建設補貼
紅柱石石尾礦渣綜合利用生
產蒸壓加氣混凝土砌塊改擴 215,000.00 - 215,000.00
建項目補助
無人機碳纖維復合材料機翼 5,000,000.00 5,000,000.00
和尾翼產業化專項補助
66千伏變電站技改資金補助 4,173,000.00 2,804,177.00 4,343,000.00 2,634,177.00
天然石墨制備儲能用石墨烯 630,000.00 35,000.00 595,000.00
規?；苽浼夹g研究
石墨產業園中小企業創新及 5,000,000.00 - 5,000,000.00
檢測服務平臺
哈爾濱萬鑫石墨谷產業園項 30,000,000.00 - 30,000,000.00
目建設扶持資金
石墨產業園發展規劃編制補 500,000.00 - 500,000.00
負債項目 期初余額 本期新增補助金 本期計入營業 計入其他收益 期末余額
額 外收入金額
助
石墨烯復合導電漿料生產線 10,520,000.00 - 10,520,000.00
建設補助
石墨產業公共技術服務平臺 500,000.00 - 500,000.00
建設設備補助
高綜合性能低成本動力電池 2,000,000.00 2,000,000.00
負極材料關鍵技術研發
新能源汽車電機驅動控制系 400,000.00 400,000.00
統優化設計專項資金
低成本高效率高轉速密度電
動大巴永磁電機驅動系統關 4,000,000.00 4,000,000.00
鍵技術研發項目
小計 326,073,543.79 12,604,177.00 15,963,403.14 2,004,500.00 320,709,817.65
二、與收益相關的政府補助
磷酸鐵鋰/鈦酸鋰材料及電池 90,666.65 45,333.35 45,333.30
制造技術研究協作補助
低成本、高性能鋰離子動力電
池負極材料軟碳項目經費補 974,125.37 - 974,125.37 -0.00
助
鋰離子動力電池軟碳負極材 350,000.00 300,000.00 50,000.00
料關鍵技術研發經費資助
新型企業家培養工程項目補 19,999.96 10,000.02 9,999.94
助
硅納米線作為鋰離子電池負 205,882.34 123,529.41 82,352.93
極材料的應用研究研發補助
鋰離子電池高容量納米硅/石 90,000.00 60,000.00 30,000.00
墨烯復合負極材料研發補助
高性能低成本動力電池材料
關鍵技術的研發與產業化經 204,000.00 204,000.00 -
費補助
高比能量動力鋰離子電池開 1,362,896.75 - 292,240.39 1,070,656.36
發與產業化技術攻關補助
新能源汽車產業技術創新工 4,751,280.00 - 4,751,280.00
程經費補助
電動汽車用鋰離子電池關鍵 231,250.00 - - 231,250.00
材料開發及產業化經費補助
鋰離子電池用硅碳復合負極 3,255,000.00 - 542,500.00 2,712,500.00
材料產業化貼息資助
高能量密度硅碳新體系動力 330,000.00 - 165,000.00 165,000.00
負債項目 期初余額 本期新增補助金 本期計入營業 計入其他收益 期末余額
額 外收入金額
電池關鍵材料及應用經費補
助
石墨烯等碳基納米材料NQI 300,000.00 300,000.00 600,000.00
技術研究及應用經費補助
高容量硅基負極材料的開發 1,500,000.00 - 1,500,000.00
和產業化經費補助
新型高性能氧化亞硅負極材 250,000.00 - 125,000.00 125,000.00
料研發及產業化經費補助
武漢市黃鶴英才計劃補助金 200,000.00 100,000.00 100,000.00
北京中醫藥科技發展資金項 55,000.00 - 15,000.00 40,000.00
目補助
馬應龍麝香痔瘡膏標準化建 666,666.67 - 166,666.66 500,000.01
設補助
硫酸普拉睪酮鈉片關鍵技術 500,000.00 - 250,000.00 250,000.00
研發補助
1%印楝素水分散粒劑研發補 200,000.00 183,333.33 16,666.67
助
0.3%印楝素乳油及產業化項 66,666.71 16,666.67 50,000.04
目補助
無人機地面站語音通信系統 83,333.33 - 83,333.33 -
的研發補貼
新能源汽車電機轉子技術關 50,000.00 - 50,000.00 -
鍵技術研究
純電動汽車智能控制系統關 712,500.00 - 225,000.00 487,500.00
鍵技術研發與應用
純電動乘用車驅動與傳動集 1,449,000.00 - 724,500.00 724,500.00
成系統產業化經費補助
大氣污染全過程防治系列新 310,000.00 - 310,000.00
技術研發項目資金補助
0.3%印楝素水分散粒劑防治
生姜根結線蟲的產品研發與 47,032.26 - 15,677.40 31,354.86
登記補助
石墨產業公共技術服務平臺 333,333.00 - 83,333.34 249,999.66
建設經費補助
汽車尾氣催化劑省級工程研 500,000.00 500,000.00
究中心建設費
小計 18,388,633.04 1,000,000.00 3,755,739.27 999,500.00 14,633,393.77
合計 344,462,176.83 13,604,177.00 19,719,142.41 3,004,000.00 335,343,211.42
40、其他非流動負債
項目 期末余額 期初余額
應付結構化主體權益款 39,312,738.00 38,410,910.81
合計 39,312,738.00 38,410,910.81
注：應付結構化主體權益款，系公司子公司武漢�~龍醫療產業投資基金合伙企業（有限合伙）其他投資者權益款。
41、股本
單位：股
本報告期變動增減(+,-)
項目 期初余額 發行 公積金 期末余額
送股 其他 小計
新股 轉股
股份總數 2,149,344,971 2,149,344,971
注：股本歷史沿革情況詳見本附注（一）所述。
42、資本公積
項目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額
股本溢價 148,075,566.25 148,075,566.25
其他資本公積 178,753,871.94 28,161,401.04 41,133,733.86 165,781,539.12
其中：原制度轉入資本公積 42,540,700.00 42,540,700.00
合計 326,829,438.19 28,161,401.04 41,133,733.86 313,857,105.37
注1：其他資本公積本期增加，系根據持股比例享有子公司其他因素導致的其資本公積變動份額28,161,401.04元，增加歸屬于本公司資本公積。
注2：其他資本公積本期減少，系因子公司收購少數股權、子公司增資事項而引起的所有者權益份額發生變
化，根據相應的持股比例計算減少歸屬于本公司資本公積41,133,733.86元。
43、專項儲備
項目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額
安全生產費 4,576,884.04 1,560,827.48 8,764.08 6,128,947.44
合計 4,576,884.04 1,560,827.48 8,764.08 6,128,947.44
注：公司子公司雞西市貝特瑞石墨產業園有限公司、集安市古馬嶺金礦有限責任公司按照國家規定比例提取及使用安全生產費。根據企業會計準則的相關規定計入專項儲備核算。
44、盈余公積
項目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額
法定盈余公積 260,063,367.29 260,063,367.29
合計 260,063,367.29 260,063,367.29
45、其他綜合收益
本期發生額
項目 期初余額 本期所得稅前發減：前期計入其他綜合 稅后歸屬于母公 稅后歸屬于少 期末余額
生額 收益當期轉入損益 減：所得稅費用 司 數股東
（一）以后不能重分類進損益的其他綜合收益
其中：
重新計量設定受益計劃凈負債或凈資產的變動
權益法下在被投資單位不能重分類進損益的其他綜合
收益中享有的份額
（二）以后將重分類進損益的其他綜合收益 17,317,034.70 58,819,366.69 15,236,553.63 7,173,922.36 37,109,293.57 -700,402.87 54,426,328.27
其中：
權益法下在被投資單位以后將重分類進損益的其他綜 30,908,638.96 26,049,298.14 3,283,631.59 22,765,666.55 53,674,305.51
合收益中享有的份額
可供出售金融資產公允價值變動損益 -30,888,947.34 39,932,090.06 11,952,922.04 7,173,922.36 22,231,823.44 -1,426,577.78 -8,657,123.90
持有至到期投資重分類為可供出售金融資產損益 - -
現金流量套期損益的有效部分 - -
外幣財務報表折算差額 16,595,645.67 -7,162,021.51 -7,888,196.42 726,174.91 8,707,449.25
其他 701,697.41 701,697.41
合計 17,317,034.70 58,819,366.69 15,236,553.63 7,173,922.36 37,109,293.57 -700,402.87 54,426,328.27
注：項目中的其他，系2013年11月，公司子公司武漢馬應龍醫藥有限公司收到政府拆遷補償款結余部分。
46、未分配利潤
項目 金額 提取或分配比例
期初未分配利潤 1,714,543,349.77
加：期初未分配利潤調整數
調整后期初未分配利潤 1,714,543,349.77
加：歸屬于母公司所有者的凈利潤 80,082,095.11
減：轉作股本的普通股股利
應付普通股股利 42,986,899.42 每10股派0.2元
期末未分配利潤 1,751,638,545.46
47、營業收入和營業成本
本期發生額 上期發生額
項目
收入 成本 收入 成本
主營業務 2,890,671,711.15 1,885,554,296.58 2,791,658,918.15 1,855,547,501.16
其他業務 48,503,563.72 31,050,162.79 21,250,108.18 6,682,822.16
合計 2,939,175,274.87 1,916,604,459.37 2,794,445,066.40 1,862,111,443.32
48、利息收入和手續費及傭金支出
項目 本期發生額 上期發生額
利息收入 18,443,993.64 18,463,959.93
手續費及傭金支出 935,996.59 118,880.00
注：上述數據，系公司子公司深圳市寶利通小額貸款有限公司主營業務發生情況。
49、稅金及附加
項目 本期發生額 上期發生額
營業稅 11,624,347.10
城市維護建設稅 9,745,601.57 11,411,145.75
教育費附加 4,480,442.55 8,324,266.38
地方教育費附加 3,268,683.38
資源稅 3,264,169.42
土地增值稅 12,335,559.26 16,626,770.72
項目 本期發生額 上期發生額
堤防費 40,121.26
水利建設基金 196,908.71
平抑物價基金 735,796.20
房產稅 4,135,873.58
土地使用稅 8,948,416.19
印花稅 3,052,820.55
車船使用稅 177,974.17
其他 1,045,948.79 840,497.69
合計 51,428,315.63 48,827,027.64
注：根據《增值稅會計處理規定》(財會[2016]22號)的相關要求，原“營業稅金及附加”項目調整為“稅金及附
加”項目；同時，2016年5月1日起將原管理費用中核算的房產稅、土地使用稅、車船使用稅、印花稅等調整至“稅
金及附加”項目核算及列報。
50、銷售費用
項目 本期發生額 上期發生額
業務費 50,535,507.14 53,918,444.44
職工薪酬 70,953,530.95 65,677,324.44
廣告費 65,112,045.60 19,977,521.13
辦公費 30,445,723.42 5,474,954.59
租賃費 8,524,004.60 7,581,271.69
銷售代理費及傭金 3,341,095.63 27,140,229.38
折舊攤銷 3,735,273.54 2,936,674.69
交通運輸費 30,074,099.04 26,150,724.61
業務宣傳費 20,512.00 895,896.95
業務招待費 2,844,517.23 2,410,429.09
物料消耗 2,593,573.72 2,009,265.60
保險費 486,950.39 1,683,447.48
其他 4,046,850.28 25,996,096.63
合計 272,713,683.54 241,852,280.72
51、管理費用
項目 本期發生額 上期發生額
職工薪酬 124,345,839.91 101,659,187.81
項目 本期發生額 上期發生額
辦公費 27,248,768.44 14,676,455.19
折舊攤銷 42,329,730.57 38,470,377.78
顧問費 464,000.48 1,003,310.99
業務招待費 13,536,850.58 10,108,012.68
相關稅費 - 14,960,379.40
審計咨詢費 15,172,721.34 18,160,975.81
租賃費 5,828,173.51 6,516,140.07
差旅費 11,446,675.94 12,684,304.62
研發費用 124,492,365.55 66,618,676.69
保險費 604,898.85 12,967,580.41
股權激勵成本攤銷 12,034,443.51 15,706,334.43
物料消耗 1,711,551.76 6,093,359.75
其他 12,413,126.43 29,965,852.71
合計 391,629,146.87 349,590,948.34
52、財務費用
類別 本期發生額 上期發生額
利息支出 186,046,235.73 193,642,150.04
減：利息收入 12,430,137.96 43,133,502.24
匯兌損益 5,076,627.39 -16,492,246.71
手續費 1,863,453.65 1,538,360.70
融資手續費 142,348.98 3,114,500.00
未確認融資費用 646,765.14
其他(現金折扣) 387,253.70
合計 181,732,546.63 138,669,261.79
注：財務費用本期發生比上期上升31.05%，主要系上期受匯兌收益的影響所致。
53、資產減值損失
項目 本期發生額 上期發生額
壞賬損失 17,129,686.17 21,521,737.18
存貨跌價損失 385,571.24 -542,065.29
發放貸款及墊款減值損失 -415,468.07
項目 本期發生額 上期發生額
固定資產減值損失 1,785,750.00
在建工程減值損失 522,967.38
合計 19,408,506.72 20,979,671.89
54、公允價值變動凈收益
產生公允價值變動凈收益的來源 本期發生額 上期發生額
以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產 -21,808,634.24 -14,150,841.95
合計 -21,808,634.24 -14,150,841.95
55、投資收益
產生投資收益的來源 本期發生額 上期發生額
權益法核算的長期股權投資收益 21,497,179.27 27,215,072.40
處置長期股權投資損益（損失“-”） 379,459.01 54,017,965.86
購買日之前原持有股權按公允價值重新計量 52,369,771.59
以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產在持有期間的投資 34,822.96 10,412.35
收益
處置以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產取得的投資收 -509,728.62 -30,070,007.10
益
持有至到期投資在持有期間取得的投資收益 1,134,542.63
可供出售金融資產在持有期間的投資收益 185,119.06 1,058,771.50
處置可供出售金融資產取得的投資收益 41,914,721.39 8,595,291.52
其他非流動資產攤銷 -25,821.48
合計 117,005,887.29 60,801,685.05
注：投資收益本期發生比上期上升92.44%，主要系處置可供出售金額資產獲得收益。
56、其他收益
產生其他收益的來源 本期發生額 上期發生額
與日?；顒酉嚓P的政府補助 4,669,670.99
合計 4,669,670.99
57、營業外收入
（1）營業外收入分類情況
項目 本期發生額 上期發生額 計入當期非經常性損益的金額
1、非流動資產處置利得合計 1,012,977.09 7,956,948.80 1,012,977.09
其中：固定資產處置利得 1,012,977.09 7,956,948.80 1,012,977.09
2、政府補助 39,156,223.59 35,457,030.43 37,063,767.37
3、其他 5,471,283.19 2,013,017.54 5,471,283.19
合計 45,640,483.87 45,426,996.77 43,548,027.65
（2）計入當期損益的政府補助
項目 本期發生額 上期發生額
一、與資產相關的政府補助
2014年度武漢市高技術產業引導資金項目(擴建益氣通便顆粒生產) 30,000.00 30,000.00
2016年工業投資和技術改造項目專項補貼資金 282,253.80
貝特瑞工業園節能技術改造補助 78,750.00 78,750.00
產業升級技術改造補貼 120,000.00 240,000.00
超大尺寸柴油機微粒過濾器載體研發設備資助 97,500.00 97,500.00
超級電容器用活性炭電極材料的產業化項目專項補助 100,000.00 100,000.00
車用鋰離子動力電池技術研發設備補助 375,000.00 337,500.00
低成本鈦酸鋰系儲能鋰離子電池關鍵技術及示范專項協作補助 34,506.00 21,708.00
電動大巴2800Nm永磁同步電機及控制系統項目補助 55,000.00
電動汽車用鋰離子電池關鍵材料、單體及模塊的開發及產業化 12,500.00 7,812.50
電力需求測項目補助 15,000.00 15,000.00
動力電池用高容量層狀錳酸鋰正極材料產業化專項補助 262,500.00 262,500.00
動力鋰離子電池負極材料產業化項目專項補助 1,000,000.02 1,000,000.02
肛腸領域健康云項目補助 400,000.00
高容量密度人造石墨負極材料提升專項設備補助 142,500.00 142,500.00
高容量型鋰離子電池硅碳合金負極材料研發設備資助 35,000.00 35,000.00
高容量長壽命固溶體三元正極材料的研發設備補助 35,000.00 35,000.00
高性能雜元素摻雜硅-碳納米復合電極材料研發設備補助 5,000.00 5,000.00
古馬嶺金礦66千伏變電站技改資金補助 4,343,000.00
廣東省鋰離子動力電池正負極材料工程實驗室建設補助 49,999.98 49,999.98
項目 本期發生額 上期發生額
廣東省院士工作站籌建項目設備補助 15,000.00 15,000.00
硅納米線作為鋰離子電池負極材料的應用研究設備補助 105,000.00
國家臨床重點?？平ㄔO項目 288,721.68 282,688.32
黑龍江產業結構調整投資補助金 949,999.98 949,999.98
黑龍江省重點工業產業投資項目補助 325,000.02 325,000.02
槐榆清熱止血膠囊產業化（新版GMP改造） 35,000.00
惠州貝特瑞工業園土地出讓補助金 71,547.12 60,677.58
惠州貝特瑞鋰電負極材料產業化項目建設補助 124,500.00 60,000.00
雞西石墨產業園深加工建設項目專項補助 499,999.98 499,999.98
雞西土地整理補助專項補助 95,473.26 95,473.26
基本藥物大品種GMP改造 100,000.00 200,000.00
基于軟碳負極材料的鋰離子儲能電池系統關鍵技術及示范補助 19,820.48 313,355.27
技術中心創新能力建設項目補助 600,000.00
金玄痔科熏洗散產業化專項資金 100,000.00
鋰電池負極材料中間相碳微球項目專項補償 585,000.00 585,000.00
鋰離子電池負極材料自動化生產線建設專項補助 210,000.00 210,000.00
鋰離子電池用硅碳復合負極材料產業化關鍵技術的研發設備補助 80,000.00 80,000.00
鋰離子動力電池軟碳負極材料關鍵技術研發設備資助 60,000.00
鋰離子動力與儲能電池負極材料鈦酸鋰研發 138,732.00
磷酸鐵鋰正極材料規模化技改專項補助 175,000.00 175,000.00
綠色電動汽車鋰離子動力電池負極材料產業化專項補助 525,000.00 525,000.00
馬應龍技術中心創新能力建設項目補助 1,370,000.00
年產8萬立方米紅柱石環保蜂窩陶瓷生產線建設補貼 750,000.00 750,000.00
平湖木古貨站物流中心建設專項補助 50,000.00
人造石墨生產性技改項目補助 15,000.00 15,000.00
山西貝特瑞廠區土地出讓補助金 42,358.98 42,358.98
山西貝特瑞新型碳材料研究院建設補助 15,000.00 15,000.00
深圳聚合物微粒子合成及應用工程實驗室建設專項補助 250,000.00 250,000.00
深圳沃特瑪新能源汽車動力電池產業技術創新工程 153,045.00
石墨烯儲能應用工程實驗室設備補助 5,580.00
項目 本期發生額 上期發生額
天津市工業技術改造專項補助 55,555.56 55,555.55
天然石墨烯制備儲能用石墨烯規?；苽浼夹g研究 35,000.00
尾礦渣綜合利用生產蒸壓加氣混凝土砌塊技改項目補助
新能源產業園基礎設施建設補償金 1,115,168.22 1,115,168.23
新能源汽車產業技術創新工程設備補助 122,436.00
新能源汽車鋰離子電池正極材料產業化專項補助 275,000.00 275,000.00
新能源汽車驅動電機及其控制器產業化項目補助 375,000.00
新型高性能鋰離子電池關鍵電極材料開發及產業化補助 30,000.00 30,000.00
新型鋰離子動力電池正極材料產業化補助 550,000.08
一種用于治療痔瘡出血及相關癥狀的藥物成果轉化及產業化 60,000.00
益氣通便顆粒產業化專項資金 100,000.00
永力產業園建設補助 20,000.00 20,000.00
治痔系列產業化及深度研發 150,000.00 100,000.00
痔瘡系列藥物技術進步產業化專項資金 180,000.00
小計 15,913,403.16 11,886,592.67
二、與收益相關的政府補助
0.3%印楝素乳油及產業化項目補助 16,666.67 118,290.28
0.3%印楝素水分散粒劑防治生姜根結線蟲的產品研發與登記 15,677.40
1%印楝素水分散粒劑 183,333.33 843,333.33
2014年寶坻區科技小巨人項目 120,000.00
2015-2016年總量減排補助 1,500.00
2015年專利資助 16,500.00
2016年博士后設站單位日常經費補助款 50,000.00
2016年度菊展補助 4,716.98
2016年企業管理咨詢項目專項款 108,800.00
2017年第一批金融和類金融發展專項資金 200,000.00
Y-11光纖激光器供電設備關鍵技術研發補助 25,000.00
北京市海淀區公共委重點發展學科項目 46,191.50
北京中醫藥科技發展資金項目款 15,000.00
財務委員會材料處-戰新深發改2017713號款 2,000,000.00
項目 本期發生額 上期發生額
財政局、社保局撥付撥付工資、社保和崗位補貼 56,727.00
城鄉就業困難人員崗位和社保補貼 88,533.00
出口宣傳品制作補助 8,000.00
低成本、高性能鋰離子動力電池負極材料軟碳項目經費補助 974,125.37 422,021.83
發明專利資助金 9,000.00
高比能量動力鋰離子電池開發與產業化技術攻關補助 292,240.39
高能量密度“富鋰氧化物@硅碳”新體系動力電池關鍵材料及應用經費補助 165,000.00
高新技術企業獎勵 100,000.00
高性能低成本動力電池材料關鍵技術的研發與產業化經費補助 204,000.00 204,000.00
高性能鋰離子動力電池關鍵材料與工藝集成研發協作補助 240,000.00
高性能人造石墨負極材料的開發補助 46,956.54
高性能細顆粒各向同性石墨技術開發補助 60,000.00
股權投資類企業落戶獎勵和房租補貼 113,400.00
光明新區高新技術產業化資助 600,000.00
光明新區上市培育資助款 500,000.00
規模以上企業獎勵 100,000.00
硅納米線作為鋰離子電池負極材料的應用研究研發補助 123,529.41 123,529.42
洪山區園林局補貼 6,000.00
黃鶴英才項目補助 100,000.00
活性碳產業化項目補助 166,666.68
建設獎勵資金 226,400.00
科技進步補助 300,000.00
勞動局穩崗補貼 24,741.35
鋰離子電池高容量納米硅/石墨烯復合負極材料研發補助 60,000.00 60,000.00
鋰離子電池用硅碳復合負極材料產業化貼息資助 542,500.00
鋰離子動力電池軟碳負極材料關鍵技術研發經費資助 300,000.00 300,000.00
兩化融合補助 200,000.00
臨床醫學重點學科經費 700,000.00
磷酸鐵鋰/鈦酸鋰材料及電池制造技術研究協作補助 45,333.35 45,333.33
硫酸普拉睪酮鈉片關鍵技術研發 250,000.00
項目 本期發生額 上期發生額
馬應龍麝香痔瘡膏標準化建設補助 166,666.66
馬應龍麝香痔瘡膏的二次開發 211,764.71
南關鎮政府獎勵資金 100,000.00
寧波市城鎮醫療保險獎勵 292,063.97
平湖木古貨站物流中心建設專項補助 49,999.98
企業技術中心創新能力建設項目 1,370,000.00
邛崍市經信局企業自主創新項目款 20,000.00
邛崍市商務和投資促進局2015年中央外貿資金 21,000.00
人力資源部申請穩崗補貼款 627,300.00
殺手锏獎勵 500,000.00
深圳市財政委員會2017年產業鏈薄弱環節投資項目獎勵 3,000,000.00
石墨產業公共技術服務平臺建設經費補助 83,333.34
收到企業研究開發資助第二批 2,709,000.00
收到知識產權專利資金資助 94,000.00
收深圳市市場和質量監督管理委員會2016年深圳標準專項資金資助 744,000.00
稅收返還 16,338,345.07
穩增促調資金 16,057.00
無人機地面站語音通信系統的研發補貼 83,333.33
武漢市東湖新技術開發區高新技術企業認定獎勵 110,000.00
武漢市東西湖區勞動就業管理局社保補貼 71,717.98
小進規專項補貼 110,000.00
新能源汽車動力鋰電池高效化成設備研發補助 90,000.00 57,272.73
新認定國家高新技術企業補助 50,000.00
新三板掛牌補貼 1,000,000.00
新型高性能氧化亞硅負極材料研發及產業化經費補助 125,000.00
新型企業家培養工程項目補助 10,000.02 10,000.02
有機廢棄物綜合利用技術孵化及應用 400,000.00
有機固體廢棄物的處理與綜合利用技術開發應用 100,000.00
增值稅返還 2,092,456.22
痔術后及腸炎系列新藥的產業化研究項目 330,000.00
項目 本期發生額 上期發生額
中醫藥傳承“雙百工程”繼承人資助經費 5,400.00
重點實驗室資金補助 300,000.00
專利補助款 1,500.00
遵義市紅花崗區財政獎勵資金 4,000,000.00
小計 23,242,820.43 23,570,437.76
合計 39,156,223.59 35,457,030.43
58、營業外支出
項目 本期發生額 上期發生額 計入當期非經常性損益的金額
1、非流動資產處置損失合計 4,000,794.01 745,720.16 4,000,794.01
其中：固定資產處置損失 3,994,171.09 745,720.16 3,994,171.09
無形資產處置損失 6,622.92 6,622.92
2、捐贈支出 358,222.79 1,635,925.56 358,222.79
3、罰沒支出 219,648.00 320,430.22 219,648.00
4、賠款支出 323,261.02 685,671.00 323,261.02
5、滯納金支出 202,925.30 712,544.76 202,925.30
6、其他 356,170.03 188,210.68 356,170.03
合計 5,461,021.15 4,288,502.38 5,461,021.15
59、所得稅費用
（1）所得稅費用表
項目 本期發生額 上期發生額
當期所得稅費用 53,870,007.44 84,248,663.62
遞延所得稅費用 -8,869,655.22 -46,890,630.58
合計 45,000,352.22 37,358,033.04
（2）會計利潤與所得稅費用調整過程
項目 本期發生額
利潤總額 260,955,344.08
按法定/適用稅率計算的所得稅費用 65,238,836.02
子公司適用不同稅率的影響 3,881,738.47
調整以前期間所得稅的影響 2,671,466.18
項目 本期發生額
非應稅收入的影響 3,052,550.28
不可抵扣的成本、費用和損失的影響 -11,516,273.25
使用前期未確認遞延所得稅資產的可抵扣暫時性差異的影響 -4,770,822.69
使用前期未確認遞延所得稅資產的可抵扣虧損的影響 -13,425,920.52
本期未確認遞延所得稅資產的可抵扣暫時性差異或可抵扣虧損的影響 -1,135,618.04
加計扣除事項的影響 1,004,395.77
其他
合計 45,000,352.22
60、其他綜合收益的稅后凈額
詳見本附注（七）45所述。
61、基本每股收益和稀釋每股收益的計算過程
（1）基本每股收益
項目 本期發生額 上期發生額
歸屬于母公司普通股股東的合并凈利潤 80,082,095.11 72,516,537.15
發行在外普通股的加權平均數 2,149,344,971.00 2,149,344,971.00
基本每股收益（元/股） 0.0373 0.0337
發行在外普通股的加權平均數的計算過程如下：
項目 本期發生額 上期發生額
期初發行在外的普通股股數 2,149,344,971.00 1,592,107,386.00
加：報告期公積金轉增股本或股票股利分配等增加股份數 557,237,585.00
加：報告期新發行的普通股的加權平均數
發行在外普通股的加權平均數 2,149,344,971.00 2,149,344,971.00
注：因實施《2015年度權益分派方案》，涉及送股及轉增股份，故對上期每股收益進行重新計算。
（2）稀釋每股收益
本公司無稀釋性潛在普通股。
62、現金流量表相關信息
（1）收到其他與經營活動有關的現金
項目 本期發生額 上期發生額
利息收入 12,430,137.96 37,594,070.00
收到的往來款項 354,305,135.80 22,350,832.56
收到政府補助款 21,102,752.17 334,597,238.42
合計 387,838,025.93 394,542,140.98
（2）支付其他與經營活動有關的現金
項目 本期發生額 上期發生額
支付的銷售費用、管理費用 327,711,155.77 314,791,788.11
支付的銀行手續費 2,384,262.98 1,538,360.70
支付的往來款項 17,493,209.64 141,402,937.62
合計 347,588,628.39 457,733,086.43
（3）收到其他與投資活動有關的現金
項目 本期發生額 上期發生額
與資產相關的政府補助 9,800,000.00 33,451,620.00
取得子公司支付的現金與子公司購買日持有現金差額 659,938,403.31
合計 669,738,403.31 33,451,620.00
（4）支付其他與投資活動有關的現金
項目 本期發生額 上期發生額
處置子公司所收到的現金與子公司處置日的現金差額 9,959,815.69
合計 9,959,815.69
（5）收到其他與籌資活動有關的現金
項目 本期發生額 上期發生額
質押的定期存單到期解除收回 10,000,000.00
合計 10,000,000.00
（6）支付其他與籌資活動有關的現金
項目 本期發生額 上期發生額
支付的融資手續費 3,114,500.00
支付的公司債發行手續費 14,900,000.00
合計 18,014,500.00
63、現金流量表補充資料
（1）將凈利潤調節為經營活動現金流量等信息
項目 本期發生額 上期發生額
1.將凈利潤調節為經營活動現金流量：
凈利潤 218,212,647.70 201,190,817.08
項目 本期發生額 上期發生額
加：資產減值準備 19,408,506.72 20,979,671.89
固定資產折舊、投資性房地產攤銷 126,473,464.94 91,119,955.51
無形資產攤銷 22,592,515.91 5,795,995.62
長期待攤費用攤銷 22,039,158.73 13,459,078.17
處置固定資產、無形資產和其他長期資產的損失（收益以“－”號填列） 2,987,816.92 -7,193,050.71
固定資產報廢損失（收益以“－”號填列） 18,177.93
公允價值變動損失（收益以“－”號填列） -21,808,634.24 14,150,841.95
財務費用（收益以“－”號填列） 186,046,235.73 103,033,895.64
投資損失（收益以“－”號填列） 117,005,887.29 -60,801,685.05
遞延所得稅資產減少（增加以“－”號填列） -5,051,813.31 -38,636,842.96
遞延所得稅負債增加（減少以“－”號填列） -12,089,391.55 -461,104.49
存貨的減少（增加以“－”號填列） -185,411,341.19 -44,994,770.52
經營性應收項目的減少（增加以“－”號填列） 191,616,790.52 -214,692,743.40
經營性應付項目的增加（減少以“－”號填列） -663,905,049.80 -62,008,544.61
其他
經營活動產生的現金流量凈額 18,116,794.37 20,959,692.05
2.不涉及現金收支的重大投資和籌資活動：
債務轉為資本
一年內到期的可轉換公司債券
融資租入固定資產
3.現金及現金等價物凈變動情況：
現金的期末余額 2,876,019,751.83 2,717,958,600.78
減：現金的期初余額 1,750,486,605.16 3,592,482,506.80
加：現金等價物的期末余額 80,079,227.73 55,622,869.89
減：現金等價物的期初余額 81,242,355.33 36,959,392.33
現金及現金等價物凈增加額 1,124,370,019.07 -855,860,428.46
（2）現金和現金等價物的構成
項目 本期發生額 上期發生額
一、現金 2,876,019,751.83 2,717,958,600.78
項目 本期發生額 上期發生額
其中：庫存現金 6,492,217.80 4,605,620.01
可隨時用于支付的銀行存款 2,561,879,754.01 2,090,237,521.03
可隨時用于支付的其他貨幣資金 307,647,780.02 623,115,459.74
二、現金等價物 80,079,227.73 55,622,869.89
其中：三個月內到期的其他貨幣資金 80,079,227.73 55,622,869.89
三、期末現金及現金等價物余額 2,956,098,979.56 2,773,581,470.67
其中：母公司或集團內子公司使用受限制的現金和現金等價物
64、外幣貨幣性項目
項目 期末外幣余額 折算匯率 期末折算人民幣余額
貨幣資金
其中：美元 95,202,440.41 6.7744 644,939,412.33
港元 237,729,051.93 0.86792 206,329,798.75
歐元 10,351,380.37 0.86792 8,984,170.05
泰銖 107,233,521.47 0.2232 23,940,103.14
緬甸元 205,444.11 0.0026 534.02
澳門元 89,328.72 0.84264 75,271.95
應收賬款
其中：美元 29,142,725.85 6.7744 198,749,693.20
港元 323,450.68 0.86792 280,729.31
歐元 2,041,745.92 7.7496 15,822,409.00
應付賬款
其中：美元 2,954,487.15 6.7744 20,014,877.73
港元 600,154.33 0.86792 520,885.95
歐元 379,964.00 7.7496 2,944,569.01
日元 32,957,175.70 0.060485 1,993,414.77
（八）合并范圍的變更
1、非同一控制下企業合并
（1）本期發生的非同一控制下企業合并
被購買方名稱 購買日股權 購買日股權取得成 購買日股權 股權
取得時點 本 比例 取得方式
國際精密集團有限公司 2016-6-2 952,524,169.28 50.70% 全面收購
續表
被購買方名稱 購買日 購買日的確 購買日至期末被購 購買日至期末被購
定依據 買方的收入 買方的凈利潤
國際精密集團有限公司 2017-6-2 取得控制 73,856,676.14 8,123,628.94
注1：公司2016年12月31日持有國際精密集團有限公司35.51%股份；2017年3月27日公司對國際精密集
團有限公司發出全面收購要約，截至2017年5月9日收購條約失效，公司通過子公司寶安科技有限公司共持有
國際精密集團有限公司533,531,250股，占其全部已發行股份的50.70%。公司于2017年6月2日，改選了國際精
密集團有限公司新一屆董事會，派駐了過半董事，已能對國際精密集團有限公司實施有效控制，故自該日起將納入合并范圍。
（2）合并成本以及商譽
國際精密集團有限公司
項目 國際精密集團有限公司
合并成本：
應支付的現金對價 952,524,169.28
合并成本合計 952,524,169.28
減：取得的可辨認凈資產的公允價值份額 808,403,721.14
商譽 144,120,448.14
（3）被購買方于購買日可辨認資產、負債的情況
國際精密集團有限公司
購買日
項目
公允價值 賬面價值
流動資產 1,380,088,793.56 1,371,636,960.75
資產總額 2,263,399,665.11 2,047,831,404.33
流動負債 461,861,616.68 461,861,616.68
負債總額 666,671,955.79 666,671,955.79
凈資產 1,596,727,709.32 1,381,159,448.54
減：少數股東權益 2,243,052.25 1,710,224.87
取得的凈資產 1,594,484,657.07 1,379,449,223.67
注：本集團于合并日對上述被投資單位可辨認凈資產的公允價值采用合理的估值方法進行了估值，并由湖北眾聯資產評估有限公司出具眾聯評咨字［2017］第1027號評估報告。
（4）購買日之前持有的股權按照公允價值重新計量產生的利得和損失
購買日之前原持 購買日之前原持 購買日之前與原
購買日之前原持 購買日之前原持 有股權按照公允 有股權在購買日 持有股權相關的
被購買方名稱 有股權在購買日 有股權在購買日 價值重新計量產 的公允價值的確 其他綜合收益轉
的賬面價值 的公允價值 生的利得或損失 定方法及主要假 入投資收益的金
設 額
國際精密集團有 依據收購日股權
限公司 868,480,386.61 917,536,488.85 52,369,771.59的公允價值 3,313,669.35
2、處置子公司
報告期單次處置對子公司投資即喪失控制權的情況如下：
處置子公司名稱
項目
湖北天下明藥業有限公司
股權處置價款 20,000,000.00
股權處置比例（%） 51.00
股權處置方式 轉讓股權
喪失控制權的時點 2017年1月31日
喪失控制權時點的確定依據 辦理完畢股權轉讓事宜
處置價款與處置投資對應的合并財務報表層面享有該子公司凈資產份額的差額 367,710.61
喪失控制權之日剩余股權的比例（%） 0
喪失控制權之日剩余股權的賬面價值 不適用
喪失控制權之日剩余股權的公允價值 不適用
按照公允價值重新計量剩余股權產生的利得或損失 不適用
喪失控制權之日剩余股權公允價值的確定方法及主要假設 不適用
與原子公司股權投資相關的其他綜合收益轉入投資損益的金額
處置子公司名稱
項目
武漢貝耐安新材料有限公司
股權處置價款 859,700.00
股權處置比例（%） 71.88
股權處置方式 轉讓股權
喪失控制權的時點 2017年3月24日
喪失控制權時點的確定依據 辦理完畢股權轉讓事宜
處置價款與處置投資對應的合并財務報表層面享有該子公司凈資產份額的差額 13,625.88
喪失控制權之日剩余股權的比例（%） 0
喪失控制權之日剩余股權的賬面價值 不適用
喪失控制權之日剩余股權的公允價值 不適用
按照公允價值重新計量剩余股權產生的利得或損失 不適用
喪失控制權之日剩余股權公允價值的確定方法及主要假設 不適用
與原子公司股權投資相關的其他綜合收益轉入投資損益的金額
3、其他合并范圍的變更
（1）新設主體
公司名稱 設立時間 期末凈資產 本期凈利潤
貝特瑞（江蘇）新材料科技有限公司 2017-1-16 149,034,590.00 -965,410.01
深圳市深瑞墨烯科技有限公司 2017-3-24 15,400,000.00
北京太興物業發展有限公司 2017-4-17 1,000,000.00
廣東拜特斯特新能源有限公司 2017-6-12
武漢市優微道電氣有限公司 2017-3-9 50,000.00 -
橫琴寶安資本管理有限公司 2017-4-7 -40,370.20
注1：廣東拜特斯特新能源有限公司，截至報表日止相關股東尚未出資。
注2：橫琴寶安資本管理有限公司設立后，截至報表日止相關股東尚未出資。
（2）引入外部投資者導致控制權變更而不再納入合并范圍的主體
2017年4月28日，公司子公司北京太華投資有限公司收到外部投資者的增資款1,050萬元，增資后公司間接持股比例下降為48.78%，已不再對其能夠實施有效控制，自該日起，北京太華投資有限公司及其子公司美亞新材料責任有限公司、北美制釘責任有限公司、北美建筑產業有限公司等4家子公司不再納入合并范圍。
（3）清算主體
公司名稱 清算時間 清算收益
鶴崗寶安新能源有限公司 2016年2月 -598,670.48
注：2017年2月16日，公司子公司鶴崗寶安新能源有限公司取得鶴崗市市場監督管理局準予注銷登記通知
書；2017年2月16日，相關稅務注銷登記辦理完畢。
（九）在其他主體中的權益
1、在子公司中的權益
（1）企業集團的構成
主要經 持股比例(%) 表決
子公司名稱 營地 注冊地 業務性質 直接 間接 權比 取得方式
例(%)
中國寶安集團控股有限公司 深圳 深圳 項目開發 99 1 100 設立
中國寶安集團投資有限公司 深圳 深圳 實業投資 79 21 100 設立
中國寶安集團金融投資有限公 深圳 深圳 實業投資 98 2 100 設立
司
深圳恒安房地產開發有限公司 深圳 深圳 房地產開 3 97 100 設立
發
深圳市恒運物流有限公司 深圳 深圳 倉儲物流 50 50 設立
深圳市恒基物業管理有限公司 深圳 深圳 物業管理 100 100 設立
中國寶安集團資產管理有限公 深圳 深圳 資產管理 95 5 100 設立
司
深圳市唐人廣告有限公司 深圳 深圳 廣告設計 100 100 設立
深圳市唐人文化傳播有限公司 深圳 深圳 文化制作 5 95 100 設立
唐人投資有限公司 深圳 深圳 農業投資 100 100 設立
深圳紅蓮湖投資有限公司 深圳 深圳 實業投資 90 10 100 設立
成都市泰格爾航天航空科技有 四川 四川 航天器制 51 51 設立
限公司 造
恒豐國際投資有限公司 香港 香港 項目投資 100 100 設立
華一發展有限公司 香港 香港 項目投資 100 100 設立
主要經 持股比例(%) 表決
子公司名稱 營地 注冊地 業務性質 直接 間接 權比 取得方式
例(%)
寶安科技有限公司 香港 香港 項目投資 100 100 設立
廣東藥博園開發有限公司 廣東 廣東 農業投資 100 100 設立
廣東寶安農林高科有限公司 廣東 廣東 農林投資 100 100 設立
深圳市寶利通小額貸款有限公 深圳 深圳 貸款 71 29 100 設立
司
寶安集團產業投資管理有限公 深圳 深圳 產業投資 100 100 設立
司
武漢寶安房地產開發有限公司 湖北 湖北 房地產開 98 2 100 設立
發
湖北寶安房地產有限公司 湖北 湖北 房地產開 48 52 100 設立
發
天門寶安房地產開發有限公司 湖北 湖北 房地產開 100 100 設立
發
湖北美地房地產開發有限公司 湖北 湖北 房地產開 100 100 設立
發
武漢一冶新安置業有限公司 湖北 湖北 房地產開 100 100 設立
發
武漢市廣安置業有限公司 湖北 湖北 房地產開 100 100 設立
發
湖北省鼎足建筑工程有限公司 湖北 湖北 建筑裝飾 100 100 設立
湖北紅蓮湖旅游度假區開發有 湖北 湖北 房地產開 100 100 設立
限公司 發
湖北紅蓮湖農林高科發展有限 湖北 湖北 農林投資 100 100 設立
公司
湖北紅蓮湖恒安大酒店有限公 湖北 湖北 酒店 100 100 設立
司
中國寶安集團創新科技園有限 湖北 湖北 項目開發 71.83 28.17 100 設立
公司
武漢南湖物業管理有限公司 湖北 湖北 物業管理 100 100 設立
武漢永力睿源科技有限公司 湖北 湖北 電源件研 100 100 設立
發
北京永力睿遠科技有限公司 北京 北京 電源件研 70 70 設立
發
中國寶安集團海南實業有限公 海南 海南 房地產開 97 3 100 設立
司 發
萬寧寶安房地產開發有限公司 海南 海南 房地產開 100 100 設立
發
主要經 持股比例(%) 表決
子公司名稱 營地 注冊地 業務性質 直接 間接 權比 取得方式
例(%)
海南寶安農林發展有限公司 海南 海南 農業投資 100 100 設立
海南寶安地產投資有限公司 海南 海南 房地產開 100 100 設立
發
文昌寶安房地產開發有限公司 海南 海南 房地產開 100 100 設立
發
海南寶安地產實業有限公司 海南 海南 房地產開 70 70 設立
發
海南儋州寶安房地產開發有限 海南 海南 房地產開 100 100 設立
公司 發
海南儋州港寶置業有限公司 海南 海南 房地產開 100 100 設立
發
海南儋州恒運實業有限公司 海南 海南 房地產開 100 100 設立
發
海南儋州恒通置地有限公司 海南 海南 房地產開 100 100 設立
發
新疆寶安房地產開發有限公司 新疆 新疆 房地產開 95 5 100 設立
發
新疆寶安新能源礦業有限公司 新疆 新疆 礦產品批 100 100 設立
發
新疆寶安新型建材有限公司 新疆 新疆 建筑材料 55.7 55.7 設立
天津寶安房地產開發有限公司 天津 天津 房地產開 90 90 設立
發
山東寶安房地產開發有限公司 山東 山東 房地產開 95 5 100 設立
發
北京恒豐房地產開發有限公司 北京 北京 房地產開 99 99 設立
發
北京富華房地產投資有限公司 北京 北京 項目投資 50 50 設立
北京太豐投資有限公司 北京 北京 項目投資 100 100 設立
北京太安投資有限公司 北京 北京 項目投資 80 80 設立
黑龍江寶安新能源投資有限公 黑龍江 黑龍江 新能源投 100 100 設立
司 資
密山寶安鉀業有限公司 黑龍江 黑龍江 鉀長石加 100 100 設立
工
昆明恒基物業管理有限公司 云南 云南 物業管理 100 100 設立
成都綠金高新技術股份有限公 四川 四川 生物投資 50.53 50.53 設立
司
主要經 持股比例(%) 表決
子公司名稱 營地 注冊地 業務性質 直接 間接 權比 取得方式
例(%)
額敏綠金禾家生物科技有限公 新疆 新疆 生物農藥 51 51 設立
司
貴州寶安房地產開發有限公司 貴州 貴州 房地產開 95 5 100 設立
發
江西寶安新材料科技有限公司 江西 江西 蜂窩陶瓷 78.33 78.33 設立
制品制造
美國寶安新材料科技股份公司 休斯敦 休斯敦 貿易代理 60 60 設立
南京寶安高新投資有限公司 江蘇 江蘇 投資管理 66 66 設立
南京寶安高新創業投資基金管 江蘇 江蘇 項目投資 100 100 設立
理有限公司
南京寶駿創業投資基金 江蘇 江蘇 項目投資 100 100 設立
哈爾濱萬鑫石墨谷科技有限公 黑龍江 黑龍江 石墨制品 51 51 設立
司 制造
哈爾濱萬鑫投資有限公司 黑龍江 黑龍江 項目投資 100 100 設立
雞西市超碳新材料股份有限公 黑龍江 黑龍江 石墨制品 100 100 設立
司 制造
遵義市大地和電氣有限公司 貴州 貴州 機電制造 100 100 設立
深圳市益藥益家電商有限公司 深圳 深圳 電商服務 60 60 設立
深圳市貝特瑞納米科技有限公 深圳 深圳 新材料開 100 100 設立
司 發
雞西市貝特瑞石墨產業園有限 黑龍江 黑龍江 石墨制品 100 100 設立
公司 制造
天津市貝特瑞新能源科技有限 天津 天津 新材料生 100 100 設立
公司 產
惠州市貝特瑞新材料科技有限 廣東 廣東 新材料生 100 100 設立
公司 產
貝特瑞（江蘇）新材料科技有 江蘇 江蘇 新材料生 100 100 設立
限公司 產
深圳市深瑞墨烯科技有限公司 深圳 深圳 新材料生 51.33 51.33 設立
產
雞西長源礦業有限公司 黑龍江 黑龍江 石墨制品 70 70 設立
生產
山西貝特瑞新能源科技有限公 山西 山西 石墨制品 76 76 設立
司 生產
貝特瑞（天津）納米材料制造 天津 天津 新材料生 100 100 設立
有限公司 產
主要經 持股比例(%) 表決
子公司名稱 營地 注冊地 業務性質 直接 間接 權比 取得方式
例(%)
深圳市大源高科有限公司 深圳 深圳 機電制造 51 51 設立
威海恒運置業有限公司 威海 威海 房地產 100 100 設立
威海港寶置業有限公司 威海 威海 房地產 100 100 設立
威海寶順置業有限公司 威海 威海 房地產 100 100 設立
武漢天一醫藥開發有限公司 湖北 湖北 藥品生產 80 80 設立
武漢馬應龍大藥房連鎖有限公 湖北 湖北 藥品銷售 100 100 設立
司
武漢馬應龍醫院投資管理有限 湖北 湖北 醫療投資 100 100 設立
公司
武漢馬應龍醫藥物流有限公司 湖北 湖北 藥品物流 100 100 設立
武漢天一醫藥科技投資有限公 湖北 湖北 藥品研發 100 100 設立
司
武漢馬應龍達安基因診斷技術 湖北 湖北 醫療研發 51 51 設立
有限公司
武漢馬應龍中西醫結合肛腸醫 湖北 湖北 醫療服務 100 100 設立
院有限公司
馬應龍國際醫藥發展有限公司 香港 香港 藥品銷售 100 100 設立
武漢馬應龍綜合門診部有限公 湖北 湖北 醫療服務 100 100 設立
司
馬應龍藥業集團連鎖醫院投資 湖北 湖北 醫療機構 70 70 設立
管理有限公司 投資
南京馬應龍醫院管理有限公司 江蘇 江蘇 醫療機構 81.8 81.8 設立
投資
南京馬應龍中醫醫院有限公司 江蘇 江蘇 醫療服務 100 100 設立
廣州日信寶安新材料產業投資 廣東 廣東 項目投資 36 36 設立
有限公司
廣州日信寶安新材料產業投資 廣東 廣東 項目投資 20 43 設立
中心(有限合伙)
武漢邁迪投資管理有限公司 湖北 湖北 投資、企 95 95 設立
業管理咨
詢
武漢邁迪醫療投資中心 湖北 湖北 醫療、醫 78.33 78.33 設立
藥產業的
投資
主要經 持股比例(%) 表決
子公司名稱 營地 注冊地 業務性質 直接 間接 權比 取得方式
例(%)
湖北馬應龍八寶生物科技有限 湖北 湖北 藥妝的研 64.48 64.48 設立
公司 發及銷售
武漢仲龍投資管理有限公司 湖北 湖北 投資管理 55 55 設立
湖北馬應龍護理品有限公司 湖北 湖北 藥妝的研 51 51 設立
發及銷售
武漢馬應龍網絡投資有限公司 湖北 湖北 投資管理 100 100 設立
武漢同道和科技合伙企業(有限 湖北 湖北 投資管理 19.8 57 設立
合伙)
武漢小馬奔騰醫療科技有限公 湖北 湖北 投資管理 99.15 99.15 設立
司
武漢�~龍醫療產業投資基金合 湖北 湖北 投資管理 35.83 35.83 設立
伙企業(有限合伙)
寧波拜能特斯商貿有限公司 浙江 浙江 商貿 100 100 設立
馬應龍藥業集團股份有限公司 湖北 湖北 藥品生產 29.27 0.87 30.14 非同一控制
合并
武漢馬應龍醫藥有限公司 湖北 湖北 藥品批發 88.21 88.21 非同一控制
合并
深圳大佛藥業股份有限公司 深圳 深圳 藥品生產 85.89 85.89 非同一控制
合并
深圳市大佛醫藥貿易有限公司 深圳 深圳 藥品銷售 100 100 非同一控制
合并
武漢馬應龍愛欣大藥房連鎖有 湖北 湖北 藥品銷售 100 100 非同一控制
限公司 合并
武漢智康企業管理咨詢有限公 湖北 湖北 管理咨詢 100 100 非同一控制
司 合并
北京馬應龍長青醫院管理有限 北京 北京 醫療機構 55 55 非同一控制
公司 投資 合并
北京馬應龍長青肛腸醫院有限 北京 北京 醫療服務 98.65 98.65 非同一控制
公司 合并
西安馬應龍肛腸醫院有限公司 陜西 陜西 醫療服務 61.42 61.42 非同一控制
合并
沈陽馬應龍醫院投資管理有限 遼寧 遼寧 醫療機構 67 67 非同一控制
公司 投資 合并
沈陽馬應龍興華肛腸醫院有限 遼寧 遼寧 醫療服務 100 100 非同一控制
公司 合并
大同馬應龍肛腸醫院有限公司 山西 山西 醫療服務 60 60 非同一控制
合并
寧波江北馬應龍博愛醫院有限 浙江 浙江 醫療服務 70 70 非同一控制
公司 合并
主要經 持股比例(%) 表決
子公司名稱 營地 注冊地 業務性質 直接 間接 權比 取得方式
例(%)
深圳市貝特瑞新能源材料股份 深圳 深圳 新材料生 30.3 54.46 84.76 非同一控制
有限公司 產 合并
天津市貝特瑞新能源材料有限 天津 天津 新能源生 100 100 非同一控制
責任公司 產 合并
深圳市大地和電氣股份有限公 深圳 深圳 機電制造 50.43 50.43 非同一控制
司 合并
廈門捷歐大地和新能源有限公 廈門 廈門 機電制造 50 50 非同一控制
司 合并
深圳市運通物流實業有限公司 深圳 深圳 實業投資 45 55 100 非同一控制
合并
深圳市泰格爾航天航空科技有 深圳 深圳 飛行器及 86.25 86.25 非同一控制
限公司 其器材開 合并
發
深圳市丹晟恒豐投資有限公司 深圳 深圳 房地產 55 55 非同一控制
合并
湖北青龍山風景區開發有限公 湖北 湖北 旅游開發 60 60 非同一控制
司 合并
湖北信息安全產業基地有限公 湖北 湖北 信息安全 100 100 非同一控制
司 投資 合并
武漢永力科技股份有限公司 湖北 湖北 電源研 52 52 非同一控制
發、生產 合并
武漢華博通訊有限公司 湖北 湖北 軍工制造 68.712 68.712 非同一控制
合并
海南合峰房地產開發有限公司 海南 海南 房地產開 100 100 非同一控制
發 合并
海南大山農業有限公司 海南 海南 農業開發 100 100 非同一控制
合并
海南榮域投資有限公司 海南 海南 房地產開 96.55 96.55 非同一控制
發及經營 合并
寧波拜特測控技術股份有限公 浙江 浙江 電子測控 52.69 52.69 非同一控制
司 合并
國科中農(北京)生物科技有限 北京 北京 生物投資 100 100 非同一控制
公司 合并
四川國科中農生物科技有限公 四川 四川 生物農藥 100 100 非同一控制
司 合并
成都綠金生物科技營銷有限責 四川 四川 生物銷售 83.33 83.33 非同一控制
任公司 合并
成都綠金生物科技有限責任公 四川 四川 生物農藥 99 99 非同一控制
司 合并
宜賓市南溪區國科中農生物科 四川 四川 生物飼料 54.17 54.17 非同一控制
技有限公司 合并
主要經 持股比例(%) 表決
子公司名稱 營地 注冊地 業務性質 直接 間接 權比 取得方式
例(%)
四川貝氏新材料有限公司 四川 四川 貝氏體材 64.18 64.18 非同一控制
料制造 合并
集安市古馬嶺金礦有限責任公 吉林 吉林 黃金開采 68 68 非同一控制
司 合并
北京寶航新材料有限公司 北京 北京 制造業 80 80 非同一控制
合并
北京恒天隆商貿有限公司 北京 北京 地產經營 100 100 非同一控制
合并
張家港友誠科技機電有限公司 江蘇 江蘇 機電制造 91 91 非同一控制
合并
蘇州工業園區多思達科技有限 江蘇 江蘇 機電制造 100 100 非同一控制
公司 合并
深圳市華信達房地產開發有限 深圳 深圳 房地產 55 55 非同一控制
公司 合并
北京太興物業發展有限公司 北京 北京 物業管理 100 100 設立
廣東拜特斯特新能源有限公司 佛山 佛山 技術研發 100 100 設立
武漢市優微道電氣有限公司 武漢 武漢 機電制造 51 51 設立
橫琴寶安資本管理有限公司 珠海 珠海 項目投資 100 100 設立
國際精密集團有限公司 廣州 開曼群 投資控股 50.76 50.76 非同一控制
島 合并
BestDeviceGroupLimited 香港 英屬處 投資控股 100 100 非同一控制
女群島 合并
CyberStarpowerLimited 香港 英屬處 投資控股 100 100 非同一控制
女群島 合并
AngloDynamic Limited 香港 英屬處 投資控股 100 100 非同一控制
女群島 合并
TaiSitupaGroupLimited 香港 英屬處 投資控股 100 100 非同一控制
女群島 合并
LewistonGroupLimited 香港 英屬處 投資控股 100 100 非同一控制
女群島 合并
ProlificSinoLimited 香港 英屬處 投資控股 100 100 非同一控制
女群島 合并
IntegratedPrecisionEngineering 泰國 泰國 精密金屬 99.99 99.99 非同一控制
(Thailand)CompanyLtd 零件買賣 合并
及制造
CullygratSurface&Deburring 香港 香港 投資控股 61 61 非同一控制
TreatmentLimited 合并
AllyWiseGroupLimited 香港 英屬處 投資控股 100 100 非同一控制
女群島 合并
GreatestAllLimited 香港 英屬處 投資控股 100 100 非同一控制
女群島 合并
主要經 持股比例(%) 表決
子公司名稱 營地 注冊地 業務性質 直接 間接 權比 取得方式
例(%)
BrilliantPrecisionLimited 香港 英屬處 投資控股 100 100 非同一控制
女群島 合并
WelltexLightingTechnology 香港 香港 LED產品 100 100 非同一控制
Limited 及部件買 合并
賣
GosmartGlobal Limited 香港 英屬處 投資控股 100 100 非同一控制
女群島 合并
IPERobotManufacturing 香港 香港 投資控股 100 100 非同一控制
CompanyLimited 合并
IntegratedPrecisionEngineering 香港 香港 精密金屬 100 100 非同一控制
CompanyLimited 零件買賣 合并
及投資控
股
IPEPrecisionMachinery 香港 香港 精密金屬 100 100 非同一控制
Limited 零件買賣 合并
InternationalPrecision 香港 香港 投資控股 100 100 非同一控制
EngineeringCompanyLimited 合并
InternationalPrecision 香港 香港 投資控股 100 100 非同一控制
(Technology)CompanyLimited 合并
InternationalPrecision 香港 香港 投資控股 100 100 非同一控制
EquipmentLimited 合并
IPE-GreystoneMachining 香港 香港 投資控股 100 100 非同一控制
CompanyAsiaLimited 合并
IPEMacaoCommerical 澳門 澳門 精密金屬 100 100 非同一控制
OffshoreLimited 零件買賣 合并
東莞科達五金制品有限公司 東莞 東莞 精密金屬 100 100 非同一控制
零件制造 合并
廣州市新豪精密五金制品有限 廣州增 廣州增 精密金屬 100 100 非同一控制
公司 城 城 零件制造 合并
廣州市科益精密機械設備有限 廣州增 廣州增 精密金屬 100 100 非同一控制
公司 城 城 零件制造 合并
廣州唯達照明技術有限公司 廣州增 廣州增 LED產品 100 100 非同一控制
城 城 及部件買 合并
賣及制造
凱格表面處理(太倉)有限公司 太倉 太倉 表面處理 61 61 非同一控制
服務 合并
江蘇科達精密機械設備有限公 常熟 常熟 精密金屬 100 100 非同一控制
司 零件制造 合并
常熟科亞智能機械有限公司 常熟 常熟 智能設備 100 100 非同一控制
銷售及制 合并
造
主要經 持股比例(%) 表決
子公司名稱 營地 注冊地 業務性質 直接 間接 權比 取得方式
例(%)
常熟科裕格蘭精密機械有限公 常熟 常熟 精密金屬 100 100 非同一控制
司 零件制造 合并
江蘇科智機器人制造有限公司 常熟 常熟 智能設備 100 100 非同一控制
銷售及制 合并
造
深圳智能制造科技有限公司 深圳 深圳 投資控股 100 100 非同一控制
合并
深圳智造投資有限公司 深圳 深圳 投資控股 100 100 非同一控制
合并
注：本公司擁有半數或半數以下表決權，但納入合并范圍的原因說明：
公司名稱 持股比例 納入合并范圍原因
馬應龍藥業集團股份有限公司 30.14% 通過董事會實質控制該公司
深圳市恒運物流有限公司 50.00% 通過董事會實質控制該公司
北京富華房地產投資有限公司 50.00% 通過董事會實質控制該公司
廈門捷歐大地和新能源有限公司 50.00% 通過董事會實質控制該公司
廣州日信寶安新材料產業投資有限公司 36.00% 通過董事會實質控制該公司
廣州日信寶安新材料產業投資中心(有限合伙) 20.00% 通過普通合伙人表實質控制該企業
武漢�~龍醫療產業投資基金合伙企業(有限合 36.66% 通過協議安排實質控制該企業
伙)
（2）重要的非全資子公司
重要非全資子公司的少數股東持有的權益與損益信息如下：
少數股東 本期歸屬于少數 本期向少數股 期末少數股東權益
子公司名稱 的持股比 股東的損益 東宣告分派的 余額
例 股利
馬應龍藥業集團股份有限公司 69.86% 121,795,839.90 60,227,142.00 1,430,872,529.37
深圳市貝特瑞新能源材料股份有限公司 15.2443% 23,742,248.34 297,323,954.09
國際精密集團有限公司 49.24% 4,061,258.14 790,902,102.14
（3）重要非全資子公司的主要財務信息
A、馬應龍藥業集團股份有限公司
項目 期末數/本期數 期初數/上期數
流動資產 1,915,823,862.95 1,796,907,273.44
非流動資產 660,333,068.29 699,819,406.33
資產合計 2,576,156,931.24 2,496,726,679.77
流動負債 375,340,888.47 414,639,320.21
非流動負債 62,470,326.54 65,236,367.16
負債合計 437,811,215.01 479,875,687.37
營業收入 782,116,765.20 948,347,145.90
歸屬于母公司的凈利潤 174,342,742.49 158,260,983.27
歸屬于母公司的綜合收益總額 172,267,335.69 158,451,525.50
經營活動現金流量 143,260,602.65 5,599,483.12
注：上述主要財務信息取自公司子公司馬應龍藥業集團股份有限公司合并財務報表，未包含在本公司合并財務報表層面，因子公司間內部持股而進行的損益調整數據的影響。
B、深圳市貝特瑞新能源材料股份有限公司
項目 期末數/本期數 期初數/上期數
流動資產 2,306,705,464.06 1,660,110,461.92
非流動資產 2,105,634,363.84 2,028,950,591.10
資產合計 4,412,339,827.90 3,689,061,053.02
流動負債 1,938,698,716.82 1,452,709,337.06
非流動負債 426,069,033.14 413,826,505.66
負債合計 2,364,767,749.96 1,866,535,842.72
營業收入 1,268,184,786.59 954,476,716.77
歸屬于母公司的凈利潤 155,745,239.91 127,861,965.77
歸屬于母公司的綜合收益總額 155,745,239.91 127,861,965.77
經營活動現金流量 -111,339,074.99 85,547,600.99
C、國際精密集團有限公司
項目 期末數/本期數 期初數/上期數
流動資產 1,345,967,842.59 1,190,378,071.83
項目 期末數/本期數 期初數/上期數
非流動資產 672,096,190.92 639,822,400.48
資產合計 2,018,064,033.52 1,830,200,472.31
流動負債 455,133,618.34 345,159,706.75
非流動負債 190,222,367.65 211,484,874.82
負債合計 645,355,985.99 556,644,581.57
營業收入 399,853,356.62 374,069,624.94
歸屬于母公司的凈利潤 48,004,951.02 43,457,884.88
歸屬于母公司的綜合收益總額 53,582,985.31 43,457,884.88
經營活動現金流量 42,160,675.00 158,649,920.00
注：上述主要財務信息取自公司子公司國際精密集團有限公司合并財務報表，未包含在本公司合并財務報表層面，因子公司合并層面評估公允價值的影響。
2、在聯營企業中的權益
（1）重要聯營企業的基礎信息
主要 持股比例（%） 會計處理
被投資單位名稱 注冊地 業務性質
經營地 直接 間接 方法
聯營企業
中國風險投資有限公司 國內 北京 風險投資 49.56 權益法
（2）重要聯營企業的主要財務信息
中國風險投資有限公司
項目 期末余額/本期發生額 期初余額/上期發生額
流動資產 442,188,403.72 459,148,924.93
非流動資產 736,799,881.16 778,696,987.69
資產合計 1,178,988,284.88 1,237,845,912.62
流動負債 68,004,210.46 94,237,910.94
非流動負債 27,106,002.97 34,836,002.97
負債合計 95,110,213.43 129,073,913.91
少數股東權益 42,206,674.35 35,683,399.35
項目 期末余額/本期發生額 期初余額/上期發生額
歸屬于母公司所有者的股東權益 1,083,878,071.45 1,073,088,599.36
按持股比例計算的凈資產份額 537,169,972.21 531,822,709.84
調整事項
其中：購買產生的商譽
內部交易未實現利潤
對聯營企業權益投資的賬面價值 531,822,709.84 469,282,898.17
存在公開報價的權益投資的公允價值
營業收入 8,874,528.38 11,279,819.40
凈利潤 3,958,390.37 41,322,462.08
其中：終止經營的凈利潤
其他綜合收益 -60,049,068.94
綜合收益總額 3,958,390.37 -18,726,606.86
本期收到的來自聯營企業的股利
（3）不重要聯營企業的匯總財務信息
項目 期末余額/本期發生額 期初余額/上期發生額
聯營企業：
投資賬面價值合計 190,920,855.54 106,796,603.53
下列各項按持股比例計算的合計數
凈利潤 1,339,854.69 -669,764.55
其他綜合收益
綜合收益總額 1,339,854.69 -669,764.55
（十）金融工具及其風險
本集團的主要金融工具，包括貨幣資金、可供出售金融資產、借款、應付債券等，這些金融工具的主要目的在于為本集團的運營融資。本集團還有多種因經營而直接產生的其他金融資產和負債，比如應收賬款、應收票據、應付賬款及應付票據等。
本集團金融工具導致的主要風險是信用風險、流動性風險和市場風險。本集團管理層管理及監控上述風險，以確保將上述風險控制在限定的范圍之內。
1、信用風險
信用風險，是指金融工具的一方不能履行義務，造成另一方發生財務損失的風險。
本集團對信用風險按組合分類進行管理。信用風險主要產生于銀行存款、應收票據、應收賬款和其他應收款等。這些金融資產的信用風險源自交易對手違約，最大風險敞口等于這些工具的賬面金額。本集團還因提供財務擔保而面臨信用風險，詳見本附注（十四）2（2）的披露。
本集團銀行存款主要存放于信用評級較高的銀行，不存在重大的信用風險，不會產生因對方單位違約而導致的任何重大損失。
本集團應收款項主要為本集團制造行業子公司經營活動中與交易對手形成的交易往來款項，系與經認可的、信譽良好的第三方進行交易所產生。按照本集團的政策，需對所有要求采用信用方式進行交易的客戶進行信用審核。另外，本集團對應收賬款余額進行持續監控，以確保本集團不致面臨重大壞賬風險。
本集團制造行業子公司與客戶間的貿易條款以信用交易為主，且一般要求新客戶預付款或采取貨到付款方式進行。信用期通常為3個月，主要客戶可以延長至6個月，交易記錄良好的客戶可獲得比較長的信貸期。由于本集團僅與經認可的且信譽良好的第三方進行交易，所以無需擔保物。信用風險集中按照客戶/交易對手、行業進行管理。合并資產負債表中應收賬款的賬面價值正是本集團可能面臨的最大信用風險。截至報告期末，本集團的應收賬款中應收賬款前五名客戶的款項占25.48%(上期末為23.23%)。
本集團因應收賬款和其他應收款產生的信用風險敞口的量化數據，參見本附注（七）4和本附注（七）7的
披露。
2、流動性風險
流動性風險，是指企業在履行以交付現金或其他金融資產的方式結算的義務時發生資金短缺的風險。本集團內各子公司負責監控自身的現金流量預測，集團總部在匯總各子公司現金流量預測的基礎上，在集團層面持續監控短期和長期的資金需求，以確保維持充裕的現金儲備；同時持續監控是否符合借款協議的規定，從主要金融機構獲得提供足夠備用資金的承諾，以滿足短期和長期的資金需求。
另外，本集團通過利用銀行貸款、債務維持資金延續性與靈活性之間的平衡，以管理其流動性風險。本集團的目標是運用銀行借款、債券和其他計息借款等多種融資手段保持融資的持續性與靈活性。
本集團各項金融負債按未折現的合同現金流量所作的到期期限分析如下：
（1）于2017年6月30日，本集團流動負債包括短期借款、應付票據、應付賬款、應付利息、應付股利、
其他應付款以及一年內到期的非流動負債均預計在1年內到期償付。
（2）于2017年6月30日，本集團非流動負債按未折現的合同現金流量所作的到期期限分析如下：
項目 非流動負債期末余額（萬元）
1年以內 1-2年 3-5年 5年以上 合計
長期借款 109,082.23 16,762.00 125,844.23
應付債券 99,226.20 99,226.20
長期應付款 37,817.56 20,000.00 40,000.00 2,100.00 99,917.56
其他非流動負債 3,931.27 3,931.27
計息長期借款產生的利息 7,417.59 628.75 8,046.34
計息應付債券產生的利息 5,600.00 5,600.00 16,800.00 28,000.00
合計 43,417.56 142,099.82 177,348.22 2,100.00 356,919.26
3、市場風險
市場風險，是指金融工具的公允價值或未來現金流量因市場價格變動而發生波動的風險，包括匯率風險、利率風險和其他價格風險。
（1）匯率風險
匯率風險，是指金融工具的公允價值或未來現金流量因外匯匯率變動而發生波動的風險。
報告期末，本集團承受匯率風險主要與所持有美元和港元銀行存款、以美元結算的出口銷售業務形成的應收賬款有關，由于美元、港元與本集團的功能貨幣之間的匯率變動使本集團面臨外匯風險。于資產負債表日，有關外幣貨幣性項目的余額情況詳見本附注（七）64。
由于本集團持有除美元、港元外的其他外幣貨幣性項目余額較少，因此僅對美元、港元外幣貨幣性項目，進行敏感性分析見下表：
項目 對稅前凈利潤影響（人民幣萬元）
美元貶值5% -621.73
美元升值5% 621.73
港元貶值5% -1,190.26
港元升值5% 1,190.26
在管理層進行敏感性分析時，5%的增減變動被認為合理反映了匯率變化的可能范圍。
（2）利率風險
利率風險，是指金融工具的公允價值或未來現金流量因市場利率變動而發生波動的風險。
本集團的利率風險產生于銀行借款、中期票據、公司債券等帶息債務。浮動利率的金融負債使本集團面臨現金流量利率風險，固定利率的金融負債使本集團面臨公允價值利率風險。截至2017年6月30日止，本集團的帶息債務主要為以人民幣計價的浮動利率融資合同，金額合計為505,492.60萬元，及以人民幣計價的固定利率融資合同，金額為467,565.94萬元，若以以浮動利率金融資產和負債的利率上升或下降50個基點，而其他因素保持
不變，則本集團稅前凈利潤將減少或增加約2,527.46萬元。
（3）其他價格風險
其他價格風險，是指匯率風險和利率風險以外的市場價格變動而發生波動的風險，無論這些變動是由于與單項金融工具或其發行方有關的因素而引起的，還是由于與市場內交易的所有類似金融工具有關的因素而引起的。
本集團持有的在證券交易所上市交易的以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產、以公允價值計量的可供出售金融資產，在資產負債表日以市場報價計量。該金融資產投資產生了投資價格風險。
2017年6月30日，如果以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產、以公允價值計量的可供出售金
融資產的公允價值增加或減少5%，而其他因素保持不變，則本集團稅前凈利潤將增加或減少約3,413.52萬元、
股東權益(不含留存收益)將增加或減少980.49萬元。
4、公允價值
詳見本附注（十一）。
（十一）公允價值
1、以公允價值計量的資產和負債的期末公允價值
期末公允價值
項目 第一層次 第二層次 第三層次
合計
公允價值計量 公允價值計量 公允價值計量
一、持續的公允價值計量
(一)、以公允價值計量且其變動計 682,704,171.70 682,704,171.70
入當期損益的金融資產
1．交易性金融資產 682,704,171.70 682,704,171.70
（1）權益工具投資 682,704,171.70 682,704,171.70
小計 682,704,171.70 682,704,171.70
(二)、可供出售金融資產 196,097,537.19 196,097,537.19
1．權益工具投資 196,097,537.19 196,097,537.19
小計 196,097,537.19 196,097,537.19
持續以公允價值計量的資產總額 878,801,708.89 878,801,708.89
二、非持續的公允價值計量
期末公允價值
項目 第一層次 第二層次 第三層次
合計
公允價值計量 公允價值計量 公允價值計量
（一）持有待售資產
新疆鵬遠新材料股份有限公司 17,457,200.00 17,457,200.00
19.7%股權
深圳市云海通訊股份有限公司 16,141,103.01 16,141,103.01
3.75%股權
安徽鈺鑫電子科技有限公司3.50% 4,551,438.36 4,551,438.36
股權
小計 38,149,741.37 38,149,741.37
非持續以公允價值計量的資產總額 38,149,741.37 38,149,741.37
2、第一層次公允價值計量信息
項目 期末公允價值 可觀察輸入值
以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產 682,704,171.70 交易場所收盤價格
可供出售金融資產 196,097,537.19 交易場所收盤價格
3、第三層次公允價值計量信息
（1）對于新疆鵬遠新材料股份有限公司19.7%股權期末公允價值，系以相關股權轉讓協議中約定的交易對價
確定。
（2）對于深圳市云海通訊股份有限公司3.75%股權、安徽鈺鑫電子科技有限公司3.50%股權期末公允價值，
系以相關股份回購協議中約定的交易對價確定。
（十二）關聯方關系及其交易
1、本公司的主要股東情況
注冊 注冊資本 主要股東對 主要股東對本
主要股東名稱 關聯關系 地 業務性質 本企業的持 企業的表決權
(萬元) 股比例 比例
深圳市富安控股 第一大股東 深圳 投資興辦實業、國內 1,000.00 11.91% 11.91%
有限公司 商業、物資供銷業
深圳市寶安區投 第二大股東 深圳 資產管理、資本經營 235,000.00 5.57% 5.57%
資管理有限公司
注：上述持股比例截至2017年6月30日止。
2、本公司的子公司
本公司的子公司情況詳見本附注（九）1。
3、本集團的合營和聯營企業
本集團的合營和聯營企業情況詳見本附注（九）3。本期或上期與本集團發生關聯方交易，或前期與本公司發生關聯方交易形成余額的其他合營或聯營企業情況：無。
4、關聯方交易
（1）關聯擔保
擔保方 被擔保方 擔保金額 擔保余額 擔保起始日 擔保到期日 擔保是否已
(萬元) (萬元) 經履行完畢
本公司 新疆新能源礦業 否
有限公司 2,000.00 585.00 2011-12-22 2020-12-21
本公司 集安市古馬嶺金 1,000.00 2017-1-20 2018-1-19 否
礦有限責任公司 3,500.00 否
2,500.00 2016-7-8 2017-7-7
本公司 集安市古馬嶺金 否
礦有限責任公司 7,900.00 5,400.00 2015-12-9 2020-5-8
深圳市貝特瑞新 10,000.00 2017-3-30 2018-3-30 否
本公司 能源材料股份有 25,000.00 10,000.00 2017-6-30 2018-6-30 否
限公司 5,000.00 2016-9-27 2017-9-27 否
10,000.00 2016-8-17 2019-8-16 否
深圳市貝特瑞新 5,000.00 2016-10-27 2019-10-26 否
本公司 能源材料股份有 30,000.00 3,000.00 2016-12-9 2019-12-8 否
限公司 2,000.00 2017-5-5 2019-12-8 否
10,000.00 2017-1-19 2018-1-18 否
深圳市貝特瑞新
本公司 能源材料股份有 15,000.00 10,000.00 2017-6-8 2018-6-5 否
限公司
深圳市貝特瑞新能 惠州市貝特瑞新
源材料股份有限公 材料科技有限公 15,000.00 1,738.34 2012-9-27 2017-9-27 否
司 司
深圳市貝特瑞新能 惠州市貝特瑞新
源材料股份有限公 材料科技有限公 5,000.00 5,000.00 2016-8-18 2017-11-25 否
司 司
深圳市貝特瑞新能 山西貝特瑞新能
源材料股份有限公 源科技有限公司 3,000.00 3,000.00 2016-8-12 2017-8-12 否
司
擔保方 被擔保方 擔保金額 擔保余額 擔保起始日 擔保到期日 擔保是否已
(萬元) (萬元) 經履行完畢
深圳市貝特瑞新能 雞西市貝特瑞石
源材料股份有限公 墨產業園有限公 20,000.00 8,000.00 2013-4-2 2019-12-10 否
司 司
深圳市貝特瑞新能 雞西市貝特瑞石
源材料股份有限公 墨產業園有限公 30,000.00 2,000.00 2014-6-30 2017-7-10 否
司 司
深圳市貝特瑞新能 雞西市貝特瑞石
源材料股份有限公 墨產業園有限公 5,000.00 4,700.00 2017-5-25 2018-5-24 否
司 司
深圳市貝特瑞新能 雞西市貝特瑞石
源材料股份有限公 墨產業園有限公 5,500.00 5,500.00 2017-6-15 2018-6-15 否
司 司
深圳市貝特瑞新能 天津市貝特瑞新
源材料股份有限公 能源科技有限公 33,000.00 1,182.00 2012-12-14 2017-12-4 否
司 司
深圳市貝特瑞新能 貝特瑞（天津）
源材料股份有限公 納米材料制造有 5,000.00 1,100.00 2016-11-16 2017-11-16 否
司 限公司
深圳市貝特瑞新能 貝特瑞（天津）
源材料股份有限公 納米材料制造有 8,000.00 6,000.00 2016-12-8 2018-6-22 否
司 限公司
深圳市貝特瑞新能 深圳市貝特瑞納
源材料股份有限公 米科技有限公司 10,000.00 5,000.00 2017-5-5 2018-5-4 否
司
中國寶安集團控股 深圳大地和電氣 2,000.00 2016-11-29 2017-11-29 否
有限公司 股份有限公司 10,000.00
2,000.00 2017-3-8 2018/03.08 否
中國寶安集團控股 深圳大地和電氣 否
有限公司 股份有限公司 6,000.00 1,800.00 2017-3-21 2017-9-21
中國寶安集團控股 深圳大地和電氣 1,000.00 2017-1-4 2017-7-4 否
有限公司 股份有限公司 6,000.00 否
1,250.00 2017-4-17 2017-10-17
1,500.00 2017-4-13 2018-4-13 否
2,000.00 2017-5-24 2018-5-24 否
中國寶安集團控股 深圳大地和電氣 否
有限公司 股份有限公司 8,000.00 1,000.00 2017-6-6 2018-6-6
2,000.00 2017-6-16 2018-6-16 否
600.00 2017-4-25 2017-10-25 否
深圳大地和電氣股 遵義市大地和電 否
份有限公司 氣有限公司 2,000.00 498.03 2016-11-21 2017-11-20
武漢寶安房地產開 湖北紅蓮湖農林 否
發有限公司 高科發展有限公 2,000.00 2,000.00 2016-9-1 2017-8-15
擔保方 被擔保方 擔保金額 擔保余額 擔保起始日 擔保到期日 擔保是否已
(萬元) (萬元) 經履行完畢
司
湖北紅蓮湖旅游度 深圳紅蓮湖投資 否
假區開發有限公司 有限公司 1,400.00 1,400.00 2017-1-11 2018-1-10
馬應龍藥業集團股 西安馬應龍肛腸 否
份有限公司 醫院有限公司 500.00 300.00 2017.6.22 2018.6.21
馬應龍藥業集團股 北京馬應龍長青
份有限公司 醫院管理有限公 500.00 500.00 2016.12.18 2017.12.17 否
司
馬應龍藥業集團股 武漢馬應龍大藥
份有限公司 房連鎖股份有限 2,000.00 1,000.00 2016.9.27 2017.9.26 否
公司
中國寶安集團控股 哈爾濱萬鑫石墨 否
有限公司 谷科技有限公司 5,000.00 4,479.43 2016-9-20 2017-9-20
中國寶安集團控股 哈爾濱萬鑫石墨 否
有限公司 谷科技有限公司 3,000.00 3,000.00 2015-11-19 2020-11-19
Integrated
國際精密集團有限 Precision 否
公司 6,774.55 6,774.55 2017-6-9 2017-7-7
Engineering
CompanyLimited
Integrated
國際精密集團有限 Precision 否
公司 6,943.36 6,943.36 2017-6-29 2017-7-31
Engineering
CompanyLimited
Integrated
國際精密集團有限 Precision 否
公司 10,161.82 10,161.82 2017-6-19 2017-7-19
Engineering
CompanyLimited
Integrated
國際精密集團有限 Precision 否
公司 2,603.76 2,603.76 2017-6-26 2017-7-26
Engineering
CompanyLimited
Integrated
國際精密集團有限 Precision 否
公司 2,603.76 2,603.76 2017-6-26 2017-7-26
Engineering
CompanyLimited
國際精密集團有限 Integrated
公司 Precision 5,067.78 5,067.78 2016-5-16 2018-6-30 否
Engineering
擔保方 被擔保方 擔保金額 擔保余額 擔保起始日 擔保到期日 擔保是否已
(萬元) (萬元) 經履行完畢
CompanyLimited
Integrated
國際精密集團有限 Precision 否
公司 18,106.98 18,106.98 2016-5-16 2019-5-16
Engineering
CompanyLimited
中國寶安集團控股 深圳市寶利通小 否
有限公司 額貸款有限公司 5,000.00 5,000.00 2017-3-17 2018-3-16
中國寶安集團控股 深圳市丹晟恒豐 否
有限公司 投資有限公司 50,000.00 50,000.00 2016-11-11 2018-6-27
中國寶安集團控股 新疆寶安房地產 否
有限公司 開發有限公司 3,700.00 3,700.00 2014-10-8 2017-10-10
中國寶安集團控股 深圳市恒運物流 否
有限公司 有限公司 9,089.30 9,089.30 2016-11-11 2019-6-7
中國寶安集團控股 深圳市恒運物流 否
有限公司 有限公司 2,200.00 2,200.00 2016-2-25 2019-6-7
中國寶安集團控股
有限公司 萬寧寶安房地產
開發有限公司 3,485.95 3,485.95 2016-7-6 2019-6-13 否
中國寶安集團海南
實業有限公司
深圳恒安房地產開 本公司 否
發有限公司 12,000.00 12,000.00 2017-1-3 2018-1-2
深圳恒安房地產開 本公司 否
發有限公司 6,900.00 6,900.00 2017-3-7 2018-3-6
深圳恒安房地產開 本公司 否
發有限公司 10,000.00 10,000.00 2017-2-10 2018-2-10
深圳恒安房地產開 本公司 否
發有限公司 9,900.00 9,900.00 2017-5-24 2018-5-24
深圳恒安房地產開 本公司 否
發有限公司 11,100.00 11,100.00 2016-9-6 2017-9-5
中國寶安集團控股 本公司 否
有限公司 10,000.00 10,000.00 2017-2-8 2018-2-8
中國寶安集團控股 本公司 否
有限公司 17,000.00 17,000.00 2017-1-10 2018-1-10
中國寶安集團控股 本公司 否
有限公司 13,000.00 13,000.00 2016-7-26 2017-7-26
擔保方 被擔保方 擔保金額 擔保余額 擔保起始日 擔保到期日 擔保是否已
(萬元) (萬元) 經履行完畢
中國寶安集團控股 本公司 否
有限公司 16,000.00 16,000.00 2016-8-30 2017-8-30
中國寶安集團控股 本公司 否
有限公司 15,000.00 15,000.00 2017-5-18 2017-11-18
中國寶安集團控股 本公司 否
有限公司 20,000.00 20,000.00 2017-5-16 2017-11-16
中國寶安集團控股 本公司 否
有限公司 16,000.00 16,000.00 2017-6-1 2017-12-1
中國寶安集團控股 本公司 否
有限公司 9,000.00 9,000.00 2017-6-1 2017-12-1
中國寶安集團控股 本公司 否
有限公司 12,000.00 12,000.00 2016-12-1 2017-12-1
中國寶安集團控股 本公司 否
有限公司 6,000.00 6,000.00 2016-12-6 2017-12-3
中國寶安集團控股 本公司 否
有限公司 20,000.00 20,000.00 2017-05-11 2018-05-11
中國寶安集團控股 本公司 否
有限公司 24,000.00 24,000.00 2016-10-28 2017-10-20
中國寶安集團控股 本公司 否
有限公司 20,000.00 20,000.00 2017-01-16 2018-01-15
中國寶安集團控股 本公司 否
有限公司 20,000.00 20,000.00 2017-01-13 2018-01-13
中國寶安集團控股 本公司 否
有限公司 5,000.00 5,000.00 2017-03-02 2018-03-02
中國寶安集團控股 本公司 否
有限公司 15,000.00 15,000.00 2017-03-03 2018-03-03
中國寶安集團控股 本公司 否
有限公司 15,000.00 15,000.00 2017-06-16 2018-06-15
（2）關鍵管理人員報酬
項目 本期發生數 上期發生數
關鍵管理人員報酬 2,429.63萬元(稅前) 2,001.50萬元(稅前)
（十三）股份支付
1、股份支付總體情況
2011年2月16日，本公司第一次臨時股東大會審議通過了《中國寶安集團股份有限公司股票期權激勵計劃（草案修訂稿）》（以下簡稱本計劃）。本公司擬授予激勵對象總數為7,500萬份股票期權，占公司目前總股本的6.88%。
本計劃授予的股票期權自本計劃授予日起滿12個月后，激勵對象應在未來60個月內分五期行權，在五個行權期行權數量分別為獲授股票期權的5%、15%、20%、30%、30%。本計劃擬獲授股票期權的激勵對象共195人（其中董事和高級管理人員9人）。股票期權的行權價格為14.60元/股，授予日為2011年2月18日。
2、以權益結算的股份支付情況
（1）授予日權益工具公允價值的確定方法：
采用Black-Scholes模型（B-S模型），確定擬實施股票期權激勵計劃涉及的7,500萬股股票期權在授予日的公允價值為64,597.50萬元。上述股票期權的公允價值已取得獨立第三方評估機構出具的評估報告。
（2）資產負債表日對可行權權益工具數量的最佳估計的確定方法：
根據最新取得的可行權職工人數變動、是否達到規定業績條件等后續信息做出最佳估計，修正預計可行權的權益工具數量。
（3）本公司根據最新可行權權益工具數量，按照授予日的公允價值，將當期取得的服務計入相關費用，相應增加資本公積。截止2016年末本公司不應確認股份支付費用。
3、股份支付的修改情況
（1）由于2010年利潤分配的實施，行權價由14.60元/股調整為14.58元/股。
（2）2012年12月18日，經第十一屆董事局第三十二次會議審議通過《關于對公司部分已授予股票期權進行注銷的議案》。因公司2011年業績未達到第一個行權期的業績考核目標以及部分激勵對象離職而注銷相應的期權份額，合計注銷已授予的股票期權959.25萬份，公司已授予的股票期權數量調整為6,540.75萬份，激勵對象調整為183人（其中董事和高級管理人員8人）。
（3）2013年12月25日，經第十二屆董事局第九次會議審議通過《關于對股票期權激勵計劃進行調整及注銷部分已授予股票期權的議案》。因公司2012年業績未達到第二個行權期的業績考核目標以及部分激勵對象離職、激勵對象成為公司監事而注銷相應的期權份額，合計注銷已授予的股票期權1,836.75萬份，公司已授予的股票期權數量調整為4,704萬份，激勵對象調整為140人（其中董事和高級管理人員8人）。同時，由于2012年利潤分配的實施，公司已授予的股票期權數量由4,704萬份調整為5,409.60萬份，行權價由14.58元/股調整為12.65元/股。
（4）2014年12月31日，經第十二屆董事局第二十四次會議審議通過《關于對股票期權激勵計劃進行調整及注銷部分已授予股票期權的議案》。由于2013年利潤分配的實施，公司已授予的股票期權數量由5,409.60萬份調整為6,491.52萬份，行權價由12.65元/股調整為10.52元/股。
因公司2013年業績未達到第三個行權期的業績考核目標以及部分激勵對象離職而注銷相應的期權份額，合計注銷已授予的股票期權1,887.84萬份，公司已授予的股票期權數量調整為4,603.68萬份，激勵對象調整為132人（其中董事和高級管理人員9人）。
（5）2016年1月22日，經第十二屆董事局第三十九次會議審議通過《關于對股票期權激勵計劃進行調整及注銷部分已授予股票期權的議案》。由于2014年利潤分配的實施，公司已授予的股票期權行權價由10.52元/股調整為10.50元/股。
因公司2014年業績未達到第四個行權期的業績考核目標以及部分激勵對象離職而注銷相應的期權份額，合計注銷已授予的股票期權2,334.96萬份，公司已授予的股票期權數量調整為2,268.72萬份，激勵對象調整為126人（其中董事和高級管理人員9人）。
（5）2016年4月28日，經第十二屆董事局第四十二次會議審議通過《注銷剩余已授予股票期權暨股票期權激勵計劃終止的議案》。因公司2015年業績未達到第五個行權期的業績考核目標而注銷相應的期權份額，合計注銷已授予的股票期權2,268.72萬份。
上述注銷完成后，公司股票期權激勵計劃所涉期權全部注銷完畢，公司股票期權激勵計劃終止。
（十四）承諾及或有事項
1、重要承諾事項
（1）資本承諾
1）、2016年5月12日，本公司子公司寶安集團產業投資管理有限公司（以下簡稱“寶安產投”）、廣州日信寶
安新材料產業投資有限公司（以下簡稱“日信寶安投資”）與其他六名合伙人重新簽署了《廣州日信寶安新材料產業投資中心（有限合伙）合伙協議》，協議約定寶安產投認繳該合伙企業7,500萬元的出資、日信寶安投資認繳該合伙企業500萬元的出資，截至2017年6月30日止，寶安產投已出資4,900萬元、日信寶安投資已出資350萬元。
2）、2016年12月21日，公司子公司深圳市貝特瑞新能源材料股份有限公司（以下簡稱“深圳貝特瑞”）與金
壇華羅庚科技產業園管理委員會（以下簡稱“金壇管委會”）簽署合作協議。協議約定，深圳貝特瑞在常州金壇華羅庚產業園內投資建設“貝特瑞高性能鋰離子電池材料項目”，該項目計劃固定資產投資人民幣52億元，規劃用地575畝左右，建設“貝特瑞（江蘇）科技園”，該項目分為高性能負極材料項目和高性能正極材料項目。
（2）經營租賃承諾
本集團租賃合同涉及的重大承諾事項詳見本附注（十六）3。
（3）其他承諾事項
1）、2015年4月7日，本公司子公司深圳市貝特瑞新能源材料股份有限公司與中國科學院物理研究所簽
署了《鋰電池材料合作協議》，雙方計劃通過長期合作，加速金屬鋰負極材料基礎科學研究成果的轉移轉化，解決有關技術難題，協助企業開發新的材料。截止報告日，相關事宜尚在進行中。
2）、2015年10月28日，本公司子公司北京寶航新材料有限公司與中國航空工業集團公司北京航空材料
研究院簽署的《石墨烯項目合作框架協議》，雙方擬就石墨烯電子封裝材料、石墨烯橡膠材料的“探索→預研→工程化應用/試生產”以及產業化的全過程開展全面深入的合作。截止報告日，相關事宜尚在進行中。
2、或有事項
（1）未決訴訟/仲裁
1）因2002年―2005年期間本公司分別為深圳石化工業集團股份有限公司的借款本金2,075萬元、美元450
萬元、美元200萬元和港幣1,300萬元提供擔保并代其償還了上述借款本息等事項，本公司向法院提起訴訟，法
院判決深圳石化工業集團股份有限公司償還本公司代償的上述借款本息等；因2003年―2005年期間本公司和深
圳石化工業集團股份有限公司為深圳石化集團有限公司借款300萬美元提供擔保并代其償還了該筆借款本息等事
項，本公司向法院提起訴訟，法院判決深圳石化集團有限公司償還本公司代償的借款本金300萬美元及利息等；
因2003年本公司為深圳石化塑膠集團股份有限公司借款475萬元提供擔保并代其償還了該筆借款本息等事項，
本公司向法院提起訴訟，法院判決深圳石化塑膠集團股份有限公司償還本公司代償的借款本金475萬元及利息等。
截止2012年12月31日，本公司代深圳石化工業集團股份有限公司、深圳石化集團有限公司、深圳石化塑膠集
團股份有限公司償還的借款本金及利息合計14,908.61萬元（不含訴訟費等）。由于上述三家公司均無力還債，本
公司至今未能追回代償的款項。本公司已經向法院申請上述三家公司破產，其中申請深圳石化工業集團股份有限公司破產一案經深圳市中級人民法院(2007)破產聽證字第31號裁定書裁定不予受理。
2）因2001年―2002年期間本公司分別為深圳金田實業（集團）股份有限公司（以下簡稱金田實業）的借款
1,558萬元和1,000萬元提供擔保并代其償還了本息等事項，本公司向深圳市中級人民法院提起訴訟，深圳市中級
人民法院判決金田實業償還本公司代償的借款本金及利息等。本公司對金田實業追索代償款，因其無財產可供執行，2005年5月26日，法院裁定中止執行。截止2009年12月31日，本公司代金田實業償還的借款本金及利息合計29,726,333.32元（不含訴訟費等）。2010年2月2日，本公司與金田實業工會委員會的下屬企業深圳市瑞豐恒科技發展有限公司（以下簡稱瑞豐恒公司）簽訂協議，本公司將擬處置的金田實業所持有的豐富實業股份有限公司的40％股權以總價133萬元處置給瑞豐恒公司，用以抵償金田實業所欠本公司的部分債務，本公司已經收回133萬元。
2014年6月25日，金田實業向深圳市中級人民法院提出破產重整申請，深圳市中級人民法院于2015年2月
5日以（2015）深中法破字第14號裁定書裁定受理金田實業破產重整申請。本集團已將相關債權申報給金田實業
破產管理人，經破產管理人審核確認債權額為52,430,065.31元整。
2016年10月，根據金田實業重整計劃以及債權人受償方案，公司所申報債權按方案規定的比例獲償817,562
股(市場價值170.87萬元)該公司普通股A股以及317,296股(市場價值33萬元)該公司普通股B股。2017年4月
份進行了追加分配（因部分債權人對破產管理人的債權確認數額有異議并向深圳中院提起訴訟，管理人依法提存的部分股票），截止2017年4月20日，本集團共收到破產管理分配的金田A股984,661股（其中流通股697,462股，非流通股287,199股），B股379,765股，獲償收益已計入營業外收入。金田實業破產分配已經完成。
3）本公司與深圳市華浩源投資有限公司（以下簡稱華浩源投資）合作開發布吉水徑村兩塊土地，工程分四期（1期、2期、3期、4期）進行建設。華浩源投資于2001年支付給本公司合作費用人民幣1,000萬元整，雙方約定項目開發建成后分配給本公司建筑面積為45500平方米的商品房。后雙方分別于2004年1月12日、2005年1月12日和2005年6月29日簽訂了3項補充協議，按上述補充協議雙方約定以下事項：對于以上合作開發項目（1期、2期、3期）建成后本公司占30%的銷售收益并承擔相應的稅費，華浩源投資占70%的銷售收益并承擔相應的稅費；4期工程由本公司自行開發，同時公司支付1,100萬元給華浩源投資作為補償費。2007年華浩源項目的1、2期工程已竣工，并已經結轉了相應的收入、成本。2007年12月6日，本公司因合作方華浩源投資違約，向深圳市中級人民法院提起訴訟（案號為[2008]深中法民五初字第29號），請求判決確認華浩源投資在“布吉華浩源項目”（2期剩余部分和3期）中已無權益，并請求判決確認退還多分配的52,434,642.47元；華浩源投資提起反訴，要求本公司返還華浩源投資剩余權益35,794,397.92元及支付銀行逾期貸款利息、違約金、賠償金等。2010年2月26日，廣東省深圳市中級人民法院以[2008]深中法民五初字第29號判決書判令華浩源投資支付本公司人民幣2,155.36萬元，華浩源投資擁有未售商鋪1,271.7平方米的產權，并由本公司協助華浩源投資向收取押金的部門申請退還已繳納的押金人民幣202,265.00元。
華浩源投資向廣東省高級人民法院提起上訴，2011年4月21日廣東省高級人民法院以（2010）粵高法民一
終字第89號判決書判令華浩源投資支付本公司人民幣1,875.36萬元；華浩源投資擁有華浩源（A區）3棟商鋪
101的產權、華浩源（A區）4號樓商鋪102中208.09平方米的產權、華浩源B區會所的產權；本公司協助華浩
源投資向收取押金的部門申請退還已繳納的押金人民幣202,265.00元。本判決為終審判決。
2011年11月1日自然人吳堂香申請華浩源投資破產清算，深圳市中級人民法院受理案號為（2011）深中法
民七清算字第20號，本公司已將（2010）粵高法民一終字第89號判決書中判定的1,875.36萬元債權申報到華浩
源投資破產清算債權中。
2014年10月，根據《深圳華浩源投資有限公司第一次破產財產分配方案》，華浩源投資第一次破產財產分配，
本公司收到本次分配的破產清算款項937.1055萬元。目前破產清算程序仍在進行中。
2016年8月，根據《深圳華浩源投資有限公司第二次破產財產分配方案》，華浩源投資第二次破產財產分配，
本公司收到本次分配的破產清算款項214.5533萬元，獲償收益已計入營業外收入。目前破產清算程序仍在進行中。
4）2007年8月15日，公司子公司中國寶安集團控股有限公司（以下簡稱“中寶控股”）與胡志強、胡志群簽
署了《股權轉讓協議》，協議約定中寶控股以999萬元整的價格受讓胡志群所持有的深圳市云海通訊股份有限公
司（以下簡稱“云海通訊”）370萬股普通股股份。同日，中寶控股與胡志強、胡志群簽署了《補充協議》，補充協
議對投資后云海通訊上市目標、凈利潤目標等進行了約定，如不能達成經營業績目標，胡志強應當回購中寶控股所持有的云海通訊370萬股股份。因云海通訊未完成經營業績目標，2014年8月25日，中寶控股與胡志強、胡志群簽署了《股份回購協議》，但胡志強未依約履行上述股份回購協議約定的義務。2016年1月18日中寶控股起訴至羅湖區人民法院，訴請法院判令胡志強支付股份回購款人民幣999萬元整及暫計至2015年12月31日的回
購款利息435余萬元、逾期支付違約金486余萬元（實際利息及違約金按回購款999萬元為基數計算至實際支付
日）并由胡志強等承擔本案的訴訟費用。中寶控股同時申請了訴訟保全，申請查封登記在被告胡志強名下的五套房產（房產均已抵押給相關銀行）；羅湖區人民法院于2016年2月16日受理保全申請后依法查封了被告胡志強名下的上述五套房產。
因被告胡志強等提出管轄權異議并對管轄權異議裁定不服上訴至深圳中院，深圳中院于2016年年底作出管
轄權異議二審裁定，裁定駁回上訴，維持原裁定，即由深圳市羅湖區人民法院繼續審理。該案已于2017年6月
13日在羅湖區法院開庭審理，暫未審結。
5）1993年2月10日，深圳寶安新鋒綜合貿易部與深圳寶安企業集團股份有限公司（即本公司原名稱）、深
圳市寶安外輪商品供應公司、深圳市寶安企業集團公司經理部及深圳市寶安縣工貿發展公司簽訂了《租賃土地協議書》，約定本公司及上述三公司將位于寶安縣觀瀾鎮松元下村向西小組的40畝土地租賃給深圳寶安新鋒綜合貿易部使用，租期為1993年2月10日至2042年6月27日，租金總計為799.92萬元整。2016年4月20日，涉案土地被深圳市規劃國土委龍華管理局批準建設為振能小學，王新鋒（根據起訴狀，王新鋒自稱系深圳寶安新鋒綜合貿易部經營者）以無法繼續使用涉案土地為由，起訴至深圳市寶安區人民法院要求解除與本公司等四公司簽署的上述《租賃土地協議書》，并要求返還租金799.92萬元、租金的占用利息1486.49萬元，可得利益損失1000.00萬元，并訴請本公司等四公司對上述款項的支付承擔連帶清償責任。根據上述《租賃土地協議書》約定，本公司認為有關該案的糾紛解決方式為仲裁，因此，在提交答辯狀期間本公司向寶安區人民法院提交了管轄權異議，寶安區人民法院于2017年2月6日以（2016）粵0306民初28003號裁定駁回管轄權異議。本公司不服寶安區人民法院上述管轄權異議民事裁定，已于2017年3月2日提起上訴，目前正由深圳市中級人民法院對管轄權異議進行審理中，暫未審結。
（2）擔保事項
1）本集團為關聯方擔保事項詳見本附注（十二）4（1）。
2）銀行按揭貸款擔保
本公司及地產類子公司按房地產經營慣例為商品房承購人提供抵押貸款擔保。截至2017年6月30日止，承
擔階段性擔保額為6,306.32萬元，擔保期限自保證合同生效之日起至商品房抵押登記辦妥以及房產證交銀行執管
之日止。
（十五）資產負債表日后事項
1、2017年4月7日，公司子公司深圳貝特瑞新能源材料股份有限公司（以下簡稱“深圳貝特瑞”）召開其2017
年第三次臨時股東大會，審議通過了《關于公司股票發行方案的議案》，深圳貝特瑞擬向合格投資者發行股票，擬發行的股數總額不超過2,500萬股（含2,500萬股），本次發行價格為不低于人民幣26.67元/股，不高于人民
幣40元/股，預計募集資金總額不超過100,000萬元（含100,000萬元）。截止報告日，深圳貝特瑞股票發行事
項尚在進行中。
2、截至報告日止，本公司已到期的借款總額為160,737.26萬元，已償還160,737.26萬元。
（十六）其他重大事項
1、前期會計差錯更正
本集團報告期內無重大前期會計差錯更正事項。
2、分部報告
（1）經營分部基本情況
本集團的經營業務主要包括新能源、新材料及其它高新技術產業、生物醫藥業、房地產業以及其他行業。本集團根據業務的性質以及所提供的產品和服務分開組織和管理。本集團的每個經營分部是一個業務集團，提供面臨不同于其他經營分部的風險并取得不同于其他經營分部的報酬的產品和服務。
本集團的經營分部的分類與內容如下：
A、高新技術產業分部：經營新材料、高新技術產品的研發、生產與銷售。
B、生物醫藥產業分部：經營中藥、西藥、藥妝、生物農藥的研發、生產與銷售；醫療器械及藥品的零售與批發；醫院醫療服務、管理與投資。
C、房地產業分部：經營房地產開發、旅游資源開發、旅游度假村開發等。
D、其他產業分部：經營項目投資、物業管理、倉儲物流等其他行業。
管理層出于配置資源和評價業績的決策目的，對各業務單元的經營成果分開進行管理。
（2）經營分部的財務信息
本期
項目
高新技術產業分部 生物醫藥產業分部 房地產業分部 其他產業分部 抵銷 合計
對外營業收入 1,599,372,119.03 848,358,445.56 334,529,814.34 175,358,889.58 2,957,619,268.51
分部間交易收入 17,033,699.14 430,598.29 - - -17,464,297.43 -
銷售費用 48,686,733.53 193,988,288.03 26,847,558.94 3,191,103.04 272,713,683.54
利息收入 4,620,764.59 2,545,906.68 2,179,900.74 3,083,565.95 - 12,430,137.96
利息費用 35,538,231.12 658,365.69 17,974,950.99 131,874,687.93 - 186,046,235.73
對聯營企業和合營企業的投資收益 20,329,838.60 -235,477.67 1,402,818.34 21,497,179.27
資產減值損失 7,703,314.07 3,969,143.66 -592,720.45 7,683,429.98 645,339.46 19,408,506.72
折舊費和攤銷費 109,011,489.92 27,698,955.14 5,005,231.46 29,389,463.06 171,105,139.58
利潤總額（虧損） 185,698,227.49 209,057,961.53 -25,716,796.01 -59,306,520.94 -46,519,872.15 263,212,999.92
資產總額 6,475,640,001.33 2,712,663,654.40 8,276,042,711.98 20,718,710,519.20 -13,933,829,717.98 24,249,227,168.92
負債總額 3,400,642,111.79 483,860,646.14 6,997,442,663.20 15,004,238,029.66 -12,397,995,457.75 13,488,187,993.04
對聯營企業和合營企業的長期股權投資 114,580,947.07 41,079,699.53 569,043,772.13 724,704,418.73
購建固定資產、無形資產和其他長期資產支付的現金 105,804,793.02 12,801,170.25 492,112.26 14,197,325.09 133,295,400.62
上期
項目
高新技術產業分部 生物醫藥產業分部 房地產業分部 其他產業分部 抵銷 合計
對外營業收入 1,286,785,055.23 1,004,586,445.61 379,804,039.71 141,733,485.78 2,812,909,026.33
分部間交易收入 59,000.00 2,974,870.44 -3,033,870.44
銷售費用 52,966,263.60 168,506,041.66 12,357,780.89 8,022,194.57 241,852,280.72
營業成本 844,802,027.48 608,823,728.93 303,443,375.67 105,161,191.24 1,862,230,323.32
對聯營企業和合營企業的投資收益 -225,144.20 -197,136.14 27,637,352.74 27,215,072.40
資產減值損失 13,232,118.65 43,838.70 2,120,644.93 5,583,069.61 20,979,671.89
利潤總額（虧損） 206,009,170.49 185,668,972.03 -72,976,647.05 -67,877,391.68 -12,275,253.67 238,548,850.12
資產總額 4,817,323,111.08 2,734,966,530.47 18,575,652,114.55 7,063,050,160.00 -14,480,538,868.04 18,710,453,048.06
負債總額 2,318,862,000.06 661,357,503.38 13,399,101,540.68 5,509,793,527.86 -10,178,679,255.21 11,710,435,316.77
對聯營企業和合營企業的長期股權投資 60,435,402.78 40,917,377.51 1,270,977,396.22 1,372,330,176.51
購建固定資產、無形資產和其他長期資產支付的現金 230,132,238.94 23,946,361.90 51,596.00 48,576,929.59 302,707,126.43
（3）對外交易收入信息
A、產品或勞務的對外交易收入
項目 本期發生額 上期發生額
1、主營業務收入
高新技術產業 1,587,840,690.93 1,280,171,224.44
生物醫藥產業 840,391,426.27 992,320,293.79
房地產業 329,734,250.17 379,449,995.71
其他行業 151,149,337.42 139,717,404.21
小計 2,909,115,704.79 2,791,658,918.15
2、其他業務收入
租金收入 4,733,804.90 1,398,904.47
材料出售 4,902,364.20 2,452,653.52
服務性收入 3,934,049.90 732,053.53
其他 34,933,344.72 16,666,496.66
小計 48,503,563.72 21,250,108.18
合計 2,957,619,268.51 2,812,909,026.33
B、地理信息
對外交易收入的分布
項目 本期發生額 上期發生額
中國大陸地區 2,621,312,849.96 2,452,729,953.71
中國大陸地區以外的國家和地區 336,306,418.55 360,179,072.62
合計 2,957,619,268.51 2,812,909,026.33
注：對外交易收入歸屬于客戶所處區域。
非流動資產總額的分布：
本集團所有除金融資產及遞延所得稅資產以外的非流動資產絕大部分來自于中國大陸地區，來自于中國大陸地區以外的國家和地區的期末金額占比不足千分之五。
C、主要客戶信息
本集團的客戶較為分散，不存在單個與本集團交易超過10%的客戶。本集團前五名客戶本期的營業收入為68,191.55萬
元（上期：48,167.61萬元），占總體營業收入的比例為23.20%（上期：17.12%）。
3、重要租賃事項
（1）與融資租賃有關的信息
本集團作為融資租賃承租人，相關信息如下：
A、截止報告期末，未確認融資費用的余額為4,323,689.57元（上年末余額為4,722,488.60元），采用實際利率法在租賃期內各個期間進行分攤。
B、各類租入固定資產的期初和期末原價、累計折舊額、減值準備累計金額：
固定資產原價
融資租賃租入資產類別 累計折舊額 減值準備累計金額
期初余額 期末余額
房屋及建筑物 15,762,600.00 15,850,292.00 795,813.31
合計 15,762,600.00 15,850,292.00 795,813.31
注：2015年12月，公司子公司深圳市貝特瑞新能源材料股份有限公司（以下簡稱“深圳貝特瑞”）與天津寶坻九園工業
園區管委會（以下簡稱“九園管委會”）及天津市九園工貿有限公司（以下簡稱“九園工貿”）簽訂《租賃、投資協議書》，經友好協商，九園管委會、九園工貿將所有權為九園工貿的廠房租賃給深圳貝特瑞使用，租賃期限為6年（2016年5月1日-2022年4月30日），租賃期間項目場地免收租金，租賃期滿后，深圳貝特瑞可按2,100萬的價格購買相關項目場地以及地上建筑物。
C、以后年度將支付的最低租賃付款額：
剩余租賃期 最低租賃付款額
2019年度以后 21,000,000.00
合計 21,000,000.00
（2）與經營租賃有關的信息
1）2015年8月，本公司子公司深圳市貝特瑞新能源材料股份有限公司作為經營租賃承租人與深圳市公明街道投資管理
公司重新簽署了寶安新能源材料工業園租賃協議，租賃期至2020年8月31日。相關租賃費最低付款額如下表：
剩余租賃期 最低租賃付款額
2017年度 23,248,800.00
2018年度 25,108,704.00
2019年度及以后 41,847,840.00
合計 90,205,344.00
2）2014年4月，本公司子公司深圳市大地和電氣股份有限公司作為經營租賃承租人與東江科技（深圳）有限公司簽署
了房屋租賃合同，租賃期至2019年3月31日。相關租賃費及物業管理費最低付款額如下表：
剩余租賃期 最低租賃付款額
2017年度 3,984,379.89
2018年度 3,984,379.89
2019年度及以后 1,481,114.01
合計 9,449,873.79
（3）2015年3月，本公司子公司深圳大佛藥業股份有限公司作為經營租賃承租人與深圳市投資控股有限公司簽署了關
于深圳市坪山區金輝路14號深圳市生物醫藥創新產業園區6號樓的租賃協議，租賃期自2015年4月16日至2020年4月
15日。相關租賃費最低付款額如下表：
剩余租賃期 最低租賃付款額
2017年度 1,639,110.36
2018年度 1,721,243.56
2019年度及以后 2,419,770.72
合計 5,780,124.64
6、股權質押情況
本公司于2017年7月10日在中國證券登記結算有限責任公司將所持有的馬應龍藥業集團股份有限公司（以下簡稱“馬
應龍”）26,000,000股無限售流通股質押給中國民生銀行股份有限公司深圳分行用于貸款事宜。質押期限為股權質押登記之
日起至質權人在中國證券登記結算有限責任公司辦理解除質押登記手續之日止。截至2017年8月28日，本公司累計質押馬
應龍股權97,000,000股，占其總股本的22.50%。
7、其他
（1）截至2017年8月28日，本公司第一大股東深圳市富安控股有限公司持有本公司股份256,013,898股，占本公司總
股本的11.91%，已累計質押了222,000,000股，占本公司總股本的10.33%。
（2）截至2017年8月28日，本公司子公司馬應龍藥業集團股份有限公司之第二大股東武漢國有資產經營有限公司將
其持有馬應龍股份中的11,000,000股(占馬應龍總股本的2.55%)質押給漢口銀行股份有限公司。
（十七）母公司財務報表主要項目附注
1、其他應收款
（1）其他應收款分類披露
期末余額
類別 賬面余額 壞賬準備
賬面價值
金額 比例(%) 金額 比例(%)
單項金額重大并單項計提壞賬準備的其 12,614,165.15 0.16 12,614,165.15 100.00
他應收款
按信用風險特征組合計提壞賬準備的其
他應收款：
期末余額
類別 賬面余額 壞賬準備
賬面價值
金額 比例(%) 金額 比例(%)
組合1 34,242,463.31 0.43 11,559,851.95 33.76 22,682,611.36
組合2 7,930,458,003.82 99.35 245,481,862.57 3.10 7,684,976,141.25
組合小計 7,964,700,467.13 99.78 257,041,714.52 3.23 7,707,658,752.61
單項金額雖不重大但單項計提壞賬準備 4,727,919.47 0.06 4,727,919.47 100.00
的其他應收款
合計 7,982,042,551.75 100.00 274,383,799.14 3.44 7,707,658,752.61
期初余額
類別 賬面余額 壞賬準備
賬面價值
金額 比例(%) 金額 比例(%)
單項金額重大并單項計提壞賬準 12,614,165.15 0.15 12,614,165.15 100.00
備的其他應收款
按信用風險特征組合計提壞賬準
備的其他應收款
組合1 34,517,120.07 0.40 6,484,885.37 18.79 28,032,234.70
組合2 8,647,885,766.55 99.40 245,481,862.57 2.84 8,402,403,903.98
組合小計 8,682,402,886.62 99.80 251,966,747.94 2.90 8,430,436,138.68
單項金額雖不重大但單項計提壞 4,727,919.47 0.05 4,727,919.47 100.00
賬準備的其他應收款
合計 8,699,744,971.24 100.00 269,308,832.56 3.10 8,430,436,138.68
期末單項金額重大并單項計提壞賬準備的其他應收款
單位名稱 賬面余額 壞賬準備 計提比例(%) 計提理由
北京市京門房地產開發公司破產管理人 7,142,701.75 7,142,701.75 100.00 無法受償部分
北京市祥云實業技術公司 3,241,463.40 3,241,463.40 100.00 無法收回
廣東威達醫療器械公司 2,230,000.00 2,230,000.00 100.00 無法收回
合計 12,614,165.15 12,614,165.15 100.00
組合中，按賬齡分析法計提壞賬準備的其他應收款
期末余額
賬齡
賬面余額 壞賬準備 計提比例(%)
1年以內（含1年） 3,676,153.06 183,807.65 5.00
1年至2年（含2年） 7,078,816.00 707,881.60 10.00
2年至3年（含3年） 7,226,306.94 1,445,261.39 20.00
3年至4年（含4年） 14,076,572.00 7,038,286.00 50.00
4年至5年（含5年）
5年以上 2,184,615.31 2,184,615.31 100.00
合計 34,242,463.31 11,559,851.95 33.76
期初余額
賬齡
賬面余額 壞賬準備 計提比例(%)
1年以內（含1年） 7,314,389.47 365,719.47 5.00
1年至2年（含2年） 8,863,116.26 886,311.63 10.00
2年至3年（含3年） 16,023,914.19 3,204,782.84 20.00
3年至4年（含4年） 60,084.84 30,042.42 50.00
4年至5年（含5年） 1,287,931.51 1,030,345.21 80.00
5年以上 967,683.80 967,683.80 100.00
合計 34,517,120.07 6,484,885.37 18.79
注：確定該組合的依據詳見本附注（五）9。
組合中，按個別分析法計提壞賬準備的其他應收款
單位名稱 與公司關系 金額 壞賬準備 占總額的比例(%)
合并范圍內關聯方 關聯方 7,930,458,003.82 245,481,862.57 99.35
合計 7,930,458,003.82 245,481,862.57 99.35
注：確定該組合的依據詳見本附注（五）9。
（2）本期計提、收回或轉回的壞賬準備情況
本期計提壞賬準備金額5,074,966.58元；本期無收回或轉回壞賬準備的情況。
（3）本報告期實際核銷的其他應收款情況
本報告期無實際核銷的其他應收款。
（4）其他應收款按款項性質分類情況
款項性質 期末余額 期初余額
對子公司往來款 7,930,458,003.82 8,647,885,766.55
往來款 51,301,869.54 51,454,084.04
押金 180,678.40 177,120.66
備用金 101,999.99 227,999.99
合計 7,982,042,551.75 8,699,744,971.24
（5）按非關聯方歸集的期末大額其他應收款情況
占其他應收款期末 壞賬準備期末余
單位名稱 款項性質 金額 年限 余額合計數的比例 額
(%)
新疆鵬遠新材料股份有限公司 往來款 26,689,738.00 1年及1-4年 0.33 7,821,443.76
北京市京門房地產開發公司破 往來款 7,142,701.75 5年以上 0.09 7,142,701.75
產管理人
北京市祥云實業技術公司 往來款 3,241,463.40 5年以上 0.04 3,241,463.40
廣東威達醫療器械公司 往來款 2,230,000.00 5年以上 0.03 2,230,000.00
樊杰煒 往來款 1,596,000.00 5年以上 0.02 1,596,000.00
合計 40,899,903.15 0.51 22,031,608.91
2、長期股權投資
期末余額 期初余額
項目
賬面余額 減值準備 賬面價值 賬面余額 減值準備 賬面價值
對子公司投資 2,977,656,623.08 10,800,000.00 2,966,856,623.08 2,690,656,623.08 10,800,000.00 2,679,856,623.08
合計 2,977,656,623.08 10,800,000.00 2,966,856,623.08 2,690,656,623.08 10,800,000.00 2,679,856,623.08
（1）對子公司投資
本期計 減值準備期末
被投資單位 期初余額 本期變動 期末余額 提減值 余額
準備
馬應龍藥業集團股份有限公司 22,335,000.00 22,335,000.00
中國寶安集團創新科技園有限公 53,089,764.03 53,089,764.03
司
本期計 減值準備期末
被投資單位 期初余額 本期變動 期末余額 提減值 余額
準備
恒豐國際投資有限公司 1,300,000.00 1,300,000.00
湖北寶安房地產開發有限公司 9,600,000.00 9,600,000.00
武漢寶安房地產開發有限公司 86,698,728.18 86,698,728.18
深圳市恒基物業管理有限公司 28,604,328.37 28,604,328.37
中國寶安集團控股有限公司 27,254,528.03 27,254,528.03
山東寶安房地產開發有限公司 47,500,000.00 47,500,000.00
新疆寶安房地產開發有限公司 47,500,000.00 47,500,000.00
中國寶安集團金融投資有限公司 9,800,000.00 9,800,000.00 9,800,000.00
深圳恒安房地產開發有限公司 2,010,000.00 2,010,000.00
貴州寶安房地產開發有限公司 47,500,000.00 47,500,000.00 1,000,000.00
天津寶安房地產開發有限公司 45,000,000.00 45,000,000.00
寧波拜特測控技術股份有限公司 28,713,700.00 28,713,700.00
深圳市大地和電氣股份有限公司 151,110,000.00 151,110,000.00
中國寶安集團資產管理有限公司 47,500,000.00 47,500,000.00
唐人文化傳播有限公司 95,519.47 95,519.47
武漢永力科技股份有限公司 123,500,000.00 123,500,000.00
深圳市運通物流實業有限公司 23,850,000.00 23,850,000.00
中國寶安集團海南實業有限公司 85,900,000.00 85,900,000.00
中國寶安集團投資有限公司 4,108,000.00 4,108,000.00
深圳紅蓮湖投資有限公司 900,000.00 900,000.00
集安市古馬嶺金礦有限責任公司 278,035,000.00 278,035,000.00
深圳市丹晟恒豐投資有限公司 90,000,000.00 90,000,000.00
武漢華博通訊有限公司 164,908,800.00 164,908,800.00
深圳市寶利通小額貸款有限公司 213,000,000.00 213,000,000.00
深圳市貝特瑞新能源材料股份有 723,641,055.00 723,641,055.00
限公司
北京寶航新材料有限公司 54,400,000.00 54,400,000.00
寶安科技有限公司 802,200.00 802,200.00
本期計 減值準備期末
被投資單位 期初余額 本期變動 期末余額 提減值 余額
準備
張家港友誠科技機電有限公司 272,000,000.00 92,000,000.00 364,000,000.00
海南儋州恒通置地有限公司 66,000,000.00 66,000,000.00
海南儋州恒運實業有限公司 37,000,000.00 37,000,000.00
海南儋州港寶置業有限公司 37,000,000.00 37,000,000.00
海南儋州寶安房地產開發有限公 55,000,000.00 55,000,000.00
司
合計 2,690,656,623.08 287,000,000.00 2,977,656,623.08 10,800,000.00
3、營業收入和營業成本
本期發生額 上期發生額
項目
收入 成本 收入 成本
主營業務 1,434,557.14 452,099.21
合計 1,434,557.14 452,099.21
4、投資收益
產生投資收益的來源 本期發生額 上期發生額
成本法核算的長期股權投資收益 32,832,662.60 25,232,662.60
處置長期股權投資損益（損失“-”）
以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產在持有期間的投資收益 34,822.96 4.35
處置以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產取得的投資收益 -2,725,938.62 -7,126,234.84
可供出售金融資產在持有期間的投資收益
處置可供出售金融資產取得的投資收益
合計 30,141,546.94 18,106,432.11
（十八）補充資料
1、非經常性損益
根據中國證券監督管理委員會公告[2008]43號《公開發行證券的公司信息披露解釋性公告第1號--非經常性損益[2008]》的規定，本報告期本集團非經常性損益發生情況如下：
（收益以正數列示，損失以負數列示）
項目 本期發生數 說明
非流動性資產處置損益，包括已計提資產減值準備的沖銷部分 66,339,716.66
越權審批，或無正式批準文件，或偶發性的稅收返還、減免
計入當期損益的政府補助，但與公司正常經營業務密切相關，符合國家政策規定、按照一定 41,077,767.37注
標準定額或定量持續享受的政府補助除外
計入當期損益的對非金融企業收取的資金占用費
企業取得子公司、聯營企業及合營企業的投資成本小于取得投資時應享有被投資單位可辨認
凈資產公允價值產生的收益
非貨幣性資產交換損益
委托他人投資或管理資產的損益
因不可抗力因素，如遭受自然災害而計提的各項資產減值準備
債務重組損益
企業重組費用，如安置職工的支出、整合費用等
交易價格顯失公允的交易產生的超過公允價值部分的損益
同一控制下企業合并產生的子公司期初至合并日的當期凈損益
與公司正常經營業務無關的或有事項產生的損益
除同公司正常經營業務相關的有效套期保值業務外，持有交易性金融資產、交易性金融負債 7,285,136.65
產生的公允價值變動損益，以及處置交易性金融資產、交易性金融負債和可供出售金融資產
取得的投資收益
單獨進行減值測試的應收款項減值準備轉回
對外委托貸款取得的損益
采用公允價值模式進行后續計量的投資性房地產公允價值變動產生的損益
根據稅收、會計等法律、法規的要求對當期損益進行一次性調整對當期損益的影響
受托經營取得的托管費收入
除上述各項之外的其他營業外收入和支出 519,371.72
其他符合非經常性損益定義的損益項目
小計 115,221,992.40
減：非經常性損益的所得稅影響數 16,909,295.58
少數股東損益的影響數 21,675,404.65
合計 76,637,292.17
注：計入當期損益的，但與公司正常經營業務密切相關，符合國家政策規定、按照一定標準定額或定量持續享受的政府補助，而不列入非經常性損益的情況：
政府補助項目 本期計入收益的金額 不列入非經常性損益的理由
符合政策的增值稅返還 2,748,127.21 符合國家政策，按標準持續享受的政府補助
合計 2,748,127.21
2、凈資產收益率及每股收益
根據中國證監會《公開發行證券的公司信息披露編報規則第9號――凈資產收益率和每股收益的計算及披露》（2010年修訂）的要求計算凈資產收益率、每股收益：
每股收益
加權平均凈資產
報告期利潤 基本每股 稀釋每股
收益率
收益 收益
歸屬于公司普通股股東的凈利潤 1.77% 0.0373 0.0373
扣除非經常性損益后歸屬于公司普通股股東的凈利潤 0.076% 0.0016 0.0016
法定代表人：陳政立 主管會計工作負責人：賀德華 會計機構負責人：游仕旭
中國寶安集團股份有限公司
二�一七年八月三十日
相關閱讀：
驗證碼：
