600386:北巴傳媒2019年年度報告
公司代碼:600386 公司簡稱:北巴傳媒 北京巴士傳媒股份有限公司 2019 年年度報告 重要提示 一、 本公司董事會、監事會及董事、監事、高級管理人員保證年度報告內容的真實、準確、完整, 不存在虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏,并承擔個別和連帶的法律責任。 二、公司全體董事出席董事會會議。 三、 致同會計師事務所(特殊普通合伙)為本公司出具了標準無保留意見的審計報告。 四、 公司負責人王春杰、閻廣興、主管會計工作負責人石春國及會計機構負責人(會計主管人員) 范勇杰聲明:保證年度報告中財務報告的真實、準確、完整。 五、 經董事會審議的報告期利潤分配預案或公積金轉增股本預案 經董事會審議的報告期利潤分配預案: 2019年度,公司擬以總股本80,640萬股為基數,按每10股派發現金紅利0.4元(含稅)向全體股東分配,共計分配現金紅利3,225.60萬元。分配后的未分配利潤余額結轉下一年度。 本年度不進行送股及資本公積金轉增股本。該預案尚需提交股東大會審議。 六、 前瞻性陳述的風險聲明 √適用 □不適用 公司有關未來發展戰略和經營計劃的前瞻性陳述并不構成公司對投資者的實質承諾,請投資者注意投資風險。 七、 是否存在被控股股東及其關聯方非經營性占用資金情況 否 八、 是否存在違反規定決策程序對外提供擔保的情況? 否 九、 重大風險提示 報告期內,不存在對公司生產經營構成實質性影響的重大風險。公司已在本報告中詳細闡述公司在生產經營過程中可能面臨的風險事項,敬請查閱“第四節經營情況討論與分析”之“可能面對的風險”部分的內容。 十、 其他 □適用 √不適用 目錄 第一節 釋義 ...... 4 第二節 公司簡介和主要財務指標...... 4 第三節 公司業務概要 ...... 7 第四節 經營情況討論與分析...... 9 第五節 重要事項 ...... 19 第六節 普通股股份變動及股東情況...... 27 第七節 董事、監事、高級管理人員和員工情況...... 31 第八節 公司治理 ...... 37 第九節 公司債券相關情況...... 40 第十節 財務報告 ...... 43 第十一節 備查文件目錄 ...... 152 第一節 釋義 一、 釋義 在本報告書中,除非文義另有所指,下列詞語具有如下含義: 常用詞語釋義 中國證監會 指 中國證券監督管理委員會 上交所 指 上海證券交易所 北京公交集團 指 北京公共交通控股(集團)有限公司 北巴傳媒、公司 指 北京巴士傳媒股份有限公司 海依捷 指 北京巴士海依捷汽車服務有限責任公司 隆瑞三優 指 隆瑞三優新能源汽車科技有限公司 巴士租賃 指 北京巴士汽車租賃有限責任公司 天交公司 指 北京天交報廢汽車回收處理有限責任公司 投資公司 指 北京北巴傳媒投資有限公司 公交廣告 指 北京公交廣告有限責任公司 隆源工貿 指 北京隆源工貿有限責任公司 世巴傳媒 指 北京世巴傳媒有限公司 公交駕校 指 北京市公交汽車駕駛學校有限公司 海文捷 指 北京海文捷汽車銷售服務有限公司 雷克薩斯 指 北京花園橋雷克薩斯汽車銷售服務有限公司 花園橋豐田 指 北京花園橋豐田汽車銷售服務有限公司 海之沃 指 北京海之沃汽車服務有限公司 元之沃 指 北京元之沃汽車服務有限公司 雁之沃 指 大同雁之沃汽車服務有限公司 臨汾海之沃 指 臨汾海之沃汽車服務有限公司 柳州海騰 指 柳州海騰汽車銷售服務有限公司 第二節 公司簡介和主要財務指標 一、 公司信息 公司的中文名稱 北京巴士傳媒股份有限公司 公司的中文簡稱 北巴傳媒 公司的外文名稱縮寫 BEIJING BASHI MEDIACO.,LTD 公司的法定代表人 王春杰 二、 聯系人和聯系方式 董事會秘書 姓名 王婕 聯系地址 北京市海淀區紫竹院路32號 電話 010-68477383 傳真 010-68731430 電子信箱 bbcm@bbcm.com.cn 三、 基本情況簡介 公司注冊地址 北京市海淀區紫竹院路32號 公司注冊地址的郵政編碼 100048 公司辦公地址 北京市海淀區紫竹院路32號 公司辦公地址的郵政編碼 100048 公司網址 http://www.bbcm.com.cn 電子信箱 bbcm@bbcm.com.cn 四、 信息披露及備置地點 公司選定的信息披露媒體名稱 《中國證券報》、《上海證券報》 登載年度報告的中國證監會指定網站的網址 www.sse.com.cn 公司年度報告備置地點 北京市海淀區紫竹院路32號北京巴士傳媒股份有限 公司董事會辦公室(法律事務部) 五、 公司股票簡況 公司股票簡況 股票種類 股票上市交易所 股票簡稱 股票代碼 變更前股票簡稱 A股 上海證券交易所 北巴傳媒 600386 北京巴士 六、 其他相關資料 公司聘請的會計師事務 名稱 致同會計師事務所(特殊普通合伙) 所(境內) 辦公地址 北京市朝陽區建國門外大街 22 號賽特廣場 5 層 簽字會計師姓名 鄭建彪、馬祥濤 七、 近三年主要會計數據和財務指標 (一) 主要會計數據 單位:元 幣種:人民幣 主要會計數據 2019年 2018年 本期比上年同期 2017年 增減(%) 營業收入 5,228,325,330.29 4,794,061,978.30 9.06 4,089,170,807.52 歸屬于上市公司股東的凈利潤 87,156,716.98 102,795,755.88 -15.21 102,856,825.41 歸屬于上市公司股東的扣除非 82,879,679.90 84,461,006.46 -1.87 71,682,287.37 經常性損益的凈利潤 經營活動產生的現金流量凈額 505,037,682.66 302,979,768.33 66.69 191,081,467.20 2019年末 2018年末 本期末比上年同 2017年末 期末增減(%) 歸屬于上市公司股東的凈資產 1,756,345,513.26 1,774,929,147.90 -1.05 1,802,711,475.93 總資產 4,960,167,942.51 4,807,405,374.60 3.18 3,771,747,516.91 (二) 主要財務指標 主要財務指標 2019年 2018年 本期比上年同期增減(%) 2017年 基本每股收益(元/股) 0.11 0.13 -15.38 0.13 稀釋每股收益(元/股) 扣除非經常性損益后的基本每股 0.10 0.11 -9.09 0.09 收益(元/股) 加權平均凈資產收益率(%) 4.92 5.70 減少0.78個百分點 5.74 扣除非經常性損益后的加權平均 4.68 4.68 4.00 凈資產收益率(%) 報告期末公司前三年主要會計數據和財務指標的說明 √適用 □不適用 根據財政部于 2017 年頒布了《企業會計準則第 22 號――金融工具確認和計量(修訂)》、《企 業會計準則第 23 號――金融資產轉移(修訂)》、《企業會計準則第 24 號――套期會計(修訂)》 及《企業會計準則第 37 號――金融工具列報(修訂)》(以下統稱“新金融工具準則”),本公 司于 2019 年 4 月 25 日召開的第七屆十三次董事會會議,批準自 2019 年 1 月 1 日起執行新金融工 具準則。公司按照新金融工具準則的規定,除某些特定情形外,對金融工具的分類和計量(含減 值)進行追溯調整,將金融工具原賬面價值和在新金融工具準則施行日(即 2019 年 1 月 1 日)的 新賬面價值之間的差額計入 2019 年年初留存收益或其他綜合收益。同時,公司未對比較財務報表 數據進行調整。 八、 境內外會計準則下會計數據差異 (一) 同時按照國際會計準則與按中國會計準則披露的財務報告中凈利潤和歸屬于上市公司股東 的凈資產差異情況 □適用 √不適用 (二)同時按照境外會計準則與按中國會計準則披露的財務報告中凈利潤和歸屬于上市公司股東的 凈資產差異情況 □適用 √不適用 (三)境內外會計準則差異的說明: □適用 √不適用 九、 2019 年分季度主要財務數據 單位:元 幣種:人民幣 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 (1-3 月份) (4-6 月份) (7-9 月份) (10-12 月份) 營業收入 1,127,012,151.79 1,342,811,058.16 1,309,120,816.98 1,449,381,303.36 歸屬于上市公司股 17,048,623.83 36,175,924.15 15,564,433.63 18,367,735.37 東的凈利潤 歸屬于上市公司股 17,129,189.58 35,057,488.18 14,717,238.62 15,975,763.52 東的扣除非經常性 損益后的凈利潤 經營活動產生的現 26,994,035.29 96,805,415.80 151,463,116.00 229,775,115.57 金流量凈額 季度數據與已披露定期報告數據差異說明 □適用 √不適用 十、 非經常性損益項目和金額 √適用 □不適用 單位:元 幣種:人民幣 非經常性損益項目 2019 年金額 附注(如 2018 年金額 2017 年金額 適用) 非流動資產處置損益 -2,621,883.36 284,005.89 2,125,583.64 計入當期損益的政府補助,但與公司 2,306,432.57 詳 見 附 1,362,556.72 2,405,228.66 正常經營業務密切相關,符合國家政 注十五、 策規定、按照一定標準定額或定量持 3 續享受的政府補助除外 委托他人投資或管理資產的損益 4,588,660.59 13,940,310.31 單獨進行減值測試的應收款項減值準 2,869,251.39 備轉回 受托經營取得的托管費收入 除上述各項之外的其他營業外收入和 2,866,486.35 11,309,212.60 28,234,597.42 支出 其他符合非經常性損益定義的損益項 -30.94 目 少數股東權益影響額 2,623,293.37 -86,812.51 -3,942,519.70 所得稅影響額 -897,291.85 -1,992,094.32 -11,588,662.29 合計 4,277,037.08 18,334,749.42 31,174,538.04 十一、 采用公允價值計量的項目 √適用 □不適用 單位:元 幣種:人民幣 項目名稱 期初余額 期末余額 當期變動 對當期利潤的影響 金額 其他權益工具投資 276,653,624.89 294,661,895.59 18,008,270.70 - 合計 276,653,624.89 294,661,895.59 18,008,270.70 - 十二、 其他 □適用 √不適用 第三節 公司業務概要 一、 報告期內公司所從事的主要業務、經營模式及行業情況說明 北巴傳媒公司自上市以來,歷經多次資產重組和業務整合,目前主要經營廣告傳媒和汽車服務兩 大業務板塊。 (一)廣告傳媒業務的經營模式及行業情況: 公司廣告傳媒業務板塊主要經營北京公交集團所擁有的公交車身、車載移動電視、車內小媒體、 候車亭燈箱和場站媒體等公交廣告媒體及相關傳媒業務。 1.公交車身媒體業務 報告期末,公司主營公交車身媒體 18,541 輛,其中單層車輛媒體數量 17,180 輛,雙層車輛媒體 數量 1,361 輛,分別由廣告分公司各營銷中心和業務經營部負責經營。 2.候車亭燈箱及其他公交廣告媒體業務 報告期末,公司主營 9,939 塊候車亭燈箱,約 28,000 塊車內掛板,1,976 塊戶外站牌等公交媒體 資源。其中,候車亭燈箱媒體和車內媒體分別與各合作方合作經營,站牌媒體由公司自主經營。 3. 公交車內移動電視、電子站牌、場站 LED 屏等公交數字媒體業務: 報告期末,公司主營的北京公交移動電視終端車輛數為 9,650 輛,分布在 579 條線路。公交場站LED 大屏 75 套,采用自主經營的模式。 (二)汽車服務業務的經營模式及行業情況: 公司汽車業務服務板塊主要包括車輛駕駛員培訓、車輛銷售和維修保養、汽車租賃、車輛報廢回收拆解、新能源充電服務等子業務。 1、車輛駕駛員培訓一條龍服務業務: 公司控股子公司公交駕校始建于 1954 年,是可同時容納千余部教練車訓練、考試、場校合一的大型國有汽車駕駛培訓學校,主要面向公交和社會學員提供車輛駕駛員培訓一條龍服務。 2、小型乘用車銷售、維修與售后的汽車 4S 店業務: 公司全資子公司海依捷公司作為北巴傳媒小型乘用車輛的汽車服務平臺,目前旗下擁有北京奔馳、雷克薩斯、沃爾沃、一汽豐田、上汽大眾、廣汽本田、東風日產、東風雷諾、奔馳改裝(MKB)、車麗屋汽車百貨等 10 個品牌的 15 家汽車服務公司,具有完整的汽車銷售服務體系和汽車維修保養實力。 3、車輛租賃業務: 公司全資子公司巴士租賃公司現共設有六個經營部,分布在花園村、三義廟、亞運村、永定門、展覽中心等地,共有租賃車輛 767 部,含電動車 107 部。 4、車輛報廢拆解和回收再利用業務: 公司全資子公司天交公司是北京市公安局、公安交通管理局對社會營運車輛、公交車輛、涉外牌照車輛和罰沒車輛的指定拆解廠家。公司主營報廢汽車的收購、解體;廢舊物資的回收與再生利用;銷售汽車配件;租賃工程機械設備;勞務服務。 5、新能源充電服務業務: 公司控股子公司隆瑞三優公司作為北巴傳媒新能源充電服務平臺,主要負責新能源車輛充電服務設施的建設和運營工作。截至報告期末,隆瑞三優公司已有 157 處充電站,765 個公交充電樁和151 個社會充電樁投入運營,主要為控股股東北京公交集團 6,800 余輛純電動公交車提供充電服務。 二、 報告期內公司主要資產發生重大變化情況的說明 □適用 √不適用 三、 報告期內核心競爭力分析 √適用 □不適用 1、 廣告傳媒板塊:隨著市政府對戶外廣告管理的日趨嚴格,北京的戶外媒體資源也愈發稀缺, 而公交廣告媒體以其覆蓋面廣、運營時間長、視覺沖擊力強等特性,滿足了商家產品廣告宣 傳的不同需求;同時,北巴傳媒各營銷團隊具有完善的業務渠道、成熟的銷售網絡和豐富的 管理經驗,在多年來戶外媒體的經營管理中確立了強有力的競爭地位。 2、 汽車服務板塊:全球汽車產業正在轉型升級,汽車行業競爭正由制造領域向服務領域延伸。 公司汽車服務業務板塊由駕駛培訓、汽車租賃、整車銷售、維修保養、拆解回收、新能源充 電服務等業務構成,近年來業務發展迅速。一方面已建成成熟和完整的銷售和售后服務體系, 并逐步搭建新能源充電服務網絡平臺;另一方面各子業務具有良好的地域優勢,且產業板塊 間的關聯性強,已建立形成了業務間的聯動共贏機制;多項汽車后服務業務屬于朝陽產業, 業務拓展空間較大。 3、 運營機制保障:經過多年來的市場運作,公司在廣告傳媒和汽車服務領域已經積累了較為豐 富的運營管理經驗及專業管理人才,并制定了明確的中長期發展戰略。清晰的經營思路、成 熟的運營機制、規范的內部管理、穩定的人員隊伍以及和諧的企業文化,都保證了公司的可 持續健康發展。 第四節 經營情況討論與分析 一、經營情況討論與分析 2019 年是公司實行全面深化改革后的初始之年,也是實現“十三五”規劃承上啟下的關鍵一年。在公司董事會的帶領下,公司經營團隊緊緊圍繞年初既定目標,以機構改革為契機,以流程再造為抓手,主動作為,迎難而上,努力提升發展質量和效益水平,整體工作平穩有序。 1、 廣告傳媒板塊,進一步整合優化現有資源,全力提升媒體價值。 一是,優化重建業務流程,夯實媒體管理基礎。全面落實公司全面深化改革要求,對現有流程效率和效能進行評估,通過以業務流程和客戶滿意為中心的業務流程再造,逐步完善廣告業務管理和客戶管理體系;二是,充分調研整合后的媒體資源,積極創新營銷策略,加快推進公交媒體信息化網絡共享平臺建設工作,確保各類媒體安全運營;三是對線路級別及定價系統進行重新評估測定,重構線路等級劃分及定價系統,進一步提升了公交媒體的使用價值;四是,不斷加強現有媒體資源的優化、整合和開發力度,立足于產學研結合,積極研討 5G 技術下的場景綜合應用模式,探索構建線上線下、場景互動的全媒體營銷,為客戶提供更為多元、豐富的傳播途經,持續提升企業品牌價值。 2、 汽車服務板塊,進一步優化管理架構,有效拓寬經營渠道。 一是,深入分析研判市場變化,不斷拓寬經營渠道,豐富優化汽車服務板塊的品牌結構,適時調整品牌營銷策略,強化銷售流程管理、拓展售后服務體系;二是,進一步優化公司管理架構,整合公司內部資源,通過參與司法拍賣收購子公司海依捷公司的少數股權、轉讓子公司公交駕校股權,逐步提高公司整體的治理水平和盈利能力;三是,在穩步推進四期公交充電樁項目的建設運營工作的同時,啟動了新能源駐地充電服務項目,逐步構建社會乘用車充電服務網絡,報告期末子公司隆瑞三優公司已建成公交充電樁 1,032 個、社會充電樁 151 個,并陸續投入使用;四是,多措并舉,持續提升各子行業的服務質量和服務水平,加大業務板塊間的協同聯動,進一步增強公司汽車服務板塊的整體盈利水平和核心競爭力。 二、報告期內主要經營情況 截止 2019 年 12 月 31 日,公司資產總額為 496,016.79 萬元,凈資產為 187,100.03 萬元;2019 年度,累計完成營業收入 522,832.53 萬元,實現利潤總額 18,109.98 萬元,實現歸屬于母公司凈利潤 8,715.67 萬元,每股收益為 0.11 元。 (一) 主營業務分析 1. 利潤表及現金流量表相關科目變動分析表 單位:元 幣種:人民幣 科目 本期數 上年同期數 變動比例(%) 營業收入 5,228,325,330.29 4,794,061,978.30 9.06 營業成本 4,327,365,306.42 3,954,220,041.67 9.44 銷售費用 263,708,771.30 235,732,575.22 11.87 管理費用 286,776,055.94 281,160,308.70 2.00 研發費用 財務費用 96,497,291.29 96,159,937.59 0.35 經營活動產生的現金流量凈額 505,037,682.66 302,979,768.33 66.69 投資活動產生的現金流量凈額 -282,933,464.66 60,907,435.90 -564.53 籌資活動產生的現金流量凈額 -326,331,198.96 -517,361,847.46 36.92 2. 收入和成本分析 √適用 □不適用 公司主要業務由廣告傳媒板塊,以及包含汽車駕駛培訓、汽車租賃、汽車銷售及維修、報廢車輛拆解回收、新能源充電服務等業務的汽車服務板塊構成。 (1)公司 2019 年度累計實現營業收入 52.28 億元,同比增加 9.06%。 其中:廣告傳媒業務本年度實現收入 4.72 億元,占主營業務收入 9.26%;汽車服務業務本年 度實現收入 46.26 億元,占主營業務收入 90.74%,主要收入來源為汽車 4S 店銷售和維修業務、 以及新能源充電服務業務。 ① 本年度公司所屬汽車服務公司共售車 14,704 臺,實現營業收入 34.45 億元,比上年同期 增長 6.39%;共維修車輛 15,1455 臺次,實現營業收入 3.72 億元,比上年同期增長 13.41%。 ② 本年度公司所屬隆瑞三優公司隨著充電樁項目的建設和投運規模逐年增大,充電業務量 也隨之增加,報告期內共計充電 664 萬次,日均充電量 70 余萬度,實現營業收入 4.86 億元,比 上年同期增長 39.32%。 (2)公司 2019 年度累計發生營業成本 43.27 億元,同比增加 9.44%,主要由于本報告期內 營業收入增加所致。其中:廣告傳媒業務本年度營業成本 1.37 億元,占主營業務成本 3.25%,汽 車服務業務本年度營業成本 40.96 億元,占主營業務成本 96.75%。 (1). 主營業務分行業、分產品、分地區情況 單位:元 幣種:人民幣 主營業務分行業情況 毛利率 營業收入比 營業成本比 毛利率比上年增減 分行業 營業收入 營業成本 (%) 上年增減 上年增減 (%) (%) (%) 廣告傳媒業務 471,870,602.58 137,407,174.78 70.88 1.40 25.68 減少 5.63 個百分點 汽車服務業務 4,625,556,091.64 4,096,074,375.48 11.45 10.57 9.01 增加 1.27 個百分點 主營業務分產品情況 毛利率 營業收入比 營業成本比 毛利率比上年增減 分產品 營業收入 營業成本 (%) 上年增減 上年增減 (%) (%) (%) 廣告傳媒業務 471,870,602.58 137,407,174.78 70.88 1.40 25.68 減少 5.63 個百分點 汽車 4S 店 3,858,068,828.89 3,586,330,327.24 7.04 8.06 7.92 增加 0.11 個百分點 駕駛員培訓 177,211,668.38 125,440,181.86 29.21 3.66 -14.83 增加 15.37 個百分 點 汽車租賃 52,662,548.75 40,402,897.31 23.28 -8.87 -6.51 減少 1.94 個百分點 報廢拆解服務 51,579,316.90 36,429,205.75 29.37 64.02 65.97 減少 0.83 個百分點 其他汽車服務 486,033,728.72 307,471,763.32 36.74 37.68 38.36 減少 0.31 個百分點 其中:新能源 486,033,728.72 307,457,317.20 36.74 39.32 40.85 減少 0.69 個百分點 充電服務 主營業務分地區情況 毛利率 營業收入比 營業成本比 毛利率比上年增減 分地區 營業收入 營業成本 (%) 上年增減 上年增減 (%) (%) (%) 北京地區 4,755,293,420.88 3,912,632,028.24 17.72 7.95 7.53 增加 0.32 個百分點 山西省 249,739,849.84 235,452,673.45 5.72 21.14 21.85 減少 0.55 個百分點 廣西省 92,393,423.50 85,396,848.57 7.57 146.55 142.20 增加 1.66 個百分點 主營業務分行業、分產品、分地區情況的說明 1、報告期內,由于子公司天交公司和隆瑞三優公司的業務量增加,致汽車服務業務分產品中報廢 拆解服務和新能源充電服務收入和成本相應增加。 2、報告期內,由于子公司海依捷公司在廣西的 4S 店業務量增加,致分地區業務中廣西省的營業 收入和成本大幅增加。 (2). 產銷量情況分析表 □適用 √不適用 (3). 成本分析表 單位:元 分行業情況 本期占總 上年同期 本期金額 分行業 成本構成項 本期金額 成本比例 上年同期金額 占總成本 較上年同 目 (%) 比例(%) 期變動比 例(%) 廣告傳媒業務 媒體費用攤 67,797,373.74 1.57 63,976,623.72 1.62 5.97 銷及折舊 廣告傳媒業務 維護費用 3,101,969.86 0.07 4,631,609.86 0.12 -33.03 廣告傳媒業務 職工薪酬 14,540,211.58 0.34 22,178,109.73 0.56 -34.44 廣告傳媒業務 其他 51,967,619.60 1.20 18,547,776.95 0.47 180.18 汽車服務業務 汽車及配件 3,368,235,357.02 77.84 3,136,723,273.70 79.32 7.38 銷售成本 汽車服務業務 汽車維修成 205,453,180.12 4.75 181,075,442.57 4.58 13.46 本 汽車服務業務 充電樁電費 223,010,098.42 5.15 157,821,437.97 3.99 41.31 汽車服務業務 職工薪酬 102,253,227.15 2.36 119,344,143.91 3.02 -14.32 汽車服務業務 折舊 105,360,275.14 2.43 84,712,781.26 2.14 24.37 汽車服務業務 燃料 8,826,204.32 0.20 11,610,239.35 0.29 -23.98 汽車服務業務 其他 82,933,573.31 1.92 66,393,191.24 1.68 24.91 成本分析其他情況說明 1、廣告傳媒業務:由于報告期內公司公交媒體維護費用減少,致廣告傳媒業務的維護成本有所下 降;由于公司實施全面深化改革,對組織架構和相關人員進行調整,致人工成本相應減少;由于 車身媒體廣告業務制作費用的增加,致廣告傳媒業務其他成本相應增加。 2、汽車服務業務:由于報告期內子公司隆瑞三優公司新能源充電業務量增加,致充電樁電費成本 相應增加。 (4). 主要銷售客戶及主要供應商情況 √適用 □不適用 前五名客戶銷售額 86,992.02 萬元,占年度銷售總額 16.64%;其中前五名客戶銷售額中關聯方銷 售額 53,085.11 萬元,占年度銷售總額 10.15 %。 單位:元 幣種:人民幣 單位名稱 金額 占總營業收入的比例(%) 北京公共交通控股(集團)有限公司 530,851,081.19 10.15 北京邁捷廣告有限公司 96,926,812.02 1.86 海南白馬廣告媒體投資有限公司 95,411,540.90 1.82 珠海格力電器股份有限公司 90,282,641.11 1.73 北京潤德眾合廣告有限公司 56,448,128.92 1.08 合計 869,920,204.14 16.64 前五名供應商采購額 254,264.06 萬元,占年度采購總額 58.76%;其中前五名供應商采購額中關 聯方采購額 0 萬元,占年度采購總額 0%。 單位:元 幣種:人民幣 單位名稱 金額 占總營業成本的比例(%) 沃爾沃汽車(亞太)投資控股有限公司 954,598,110.42 22.06 豐田汽車(中國)投資有限公司 491,847,465.01 11.37 沃爾沃汽車銷售(上海)有限公司 462,107,058.85 10.68 東風日產汽車銷售有限公司 339,082,073.03 7.84 上海上汽汽車銷售有限公司 295,005,867.05 6.81 合計 2,542,640,574.36 58.76 3. 費用 √適用 □不適用 單位:元 幣種:人民幣 項目 2019 年度 2018 年度 變動比例(%) 銷售費用 263,708,771.30 235,732,575.22 11.87 管理費用 286,776,055.94 281,160,308.70 2.00 財務費用 96,497,291.29 96,159,937.59 0.35 所得稅費用 77,448,906.14 73,144,500.77 5.88 4. 研發投入 (1). 研發投入情況表 □適用 √不適用 (2). 情況說明 □適用 √不適用 5. 現金流 √適用 □不適用 單位:元 幣種:人民幣 項目 2019 年度 2018 年度 變動比例 (%) 收到的稅費返還 5,554,034.44 - - 收到其他與投資活動有關的現金 51,666,132.00 384,689,178.57 -86.57 購置固定資產、無形資產和其他長期資 349,712,022.64 95,407,377.88 266.55 產支付的現金 投資支付的現金 4,000,000.00 6,000,000.00 -33.33 吸收投資收到的現金 3,700,000.00 - - 取得借款收到的現金 670,213,279.00 447,115,475.29 49.90 支付其他與籌資活動有關的現金 370,462,348.19 247,446,795.32 49.71 1、收到的稅費返還:主要是由于子公司隆瑞三優本期收到稅費返還所致; 2、收到其他與投資活動有關的現金:主要是由于本期未購買銀行理財產品所致; 3、購置固定資產、無形資產和其他長期資產支付的現金:主要是由于子公司隆瑞三優新能源充電樁工程增加所致; 4、投資支付的現金:主要是由于本期對外投資減少所致; 5、吸收投資收到的現金:主要是由于子公司海依捷下屬 4S 店收到少數股東投資款所致; 6、取得借款收到的現金:主要是由于本期短期借款增加所致; 7、支付其他與籌資活動有關的現金:主要是由于子公司隆瑞三優的融資租賃款增加所致。 (二) 非主營業務導致利潤重大變化的說明 □適用 √不適用 (三) 資產、負債情況分析 √適用 □不適用 1. 資產及負債狀況 單位:元 本期期末數 上期期末數 本期期末金 項目名稱 本期期末數 占總資產的 上期期末數 占總資產的 額較上期期 比例(%) 比例(%) 末變動比例 (%) 應收票據 27,150,000.00 0.55 - - - 其他應收款 17,949,506.81 0.36 43,532,885.62 0.91 -58.77 持有待售資產 289,170,561.85 5.83 - - - 在建工程 271,901,779.21 5.48 182,772,665.22 3.80 48.77 長期待攤費用 80,764,879.63 1.63 57,723,082.33 1.20 39.92 短期借款 342,690,425.90 6.91 577,894,432.11 12.02 -40.70 應付賬款 146,653,641.04 2.96 225,587,147.44 4.69 -34.99 預收款項 64,777,894.57 1.31 114,606,943.52 2.38 -43.48 應付職工薪酬 2,799,275.02 0.06 5,377,467.61 0.11 -47.94 其他應付款 299,798,831.34 6.04 228,110,683.90 4.74 31.43 持有待售負債 66,189,040.67 1.33 - - - 一年內到期的非流動負債 157,202,315.88 3.17 115,269,588.25 2.40 36.38 長期借款 100,000,000.00 2.02 - - - 應付債券 - - 5,980,328.73 0.12 - 遞延收益 552,820.97 0.01 6,097,915.67 0.13 -90.93 遞延所得稅負債 11,915,473.90 0.24 7,247,002.50 0.15 64.42 其他綜合收益 35,746,421.69 0.72 21,741,007.50 0.45 64.42 其他說明 1、應收票據比上年末增加 27,150,000.00 元,主要是由于本公司收到票據增加所致; 2、其他應收款比上年末減少 58.77%,主要是由于子公司海依捷下屬 4S 店其他應收款減少所致; 3、持有待售資產比上年末增加 289,170,561.85 元,主要是由于本公司本期將子公司公交駕校整 體劃分為持有待售類別所致; 4、在建工程比上年末增加 48.77%,主要是由于子公司隆瑞三優新能源充電樁工程項目增加所致; 5、長期待攤費用比上年末增加 39.92%,主要是由于子公司海依捷下屬 4S 店長期待攤費用增加 所致; 6、短期借款比上年末減少 40.70%,主要是由于本公司償還銀行貸款增加所致; 7、應付賬款比上年末減少 34.99%,主要是由于子公司隆瑞三優應付賬款減少所致; 8、預收款項比上年末減少 43.48%,主要是由于本公司本期將子公司公交駕校整體劃分為持有待 售類別所致; 9、應付職工薪酬比上年末減少 47.94%,主要是由于本公司本期將子公司公交駕校整體劃分為持 有待售類別所致; 10、其他應付款比上年末增加 31.43%,主要是由于本公司本期將子公司公交駕校整體劃分為持有 待售類別所致; 11、持有待售負債比上年末增加 66,189,040.67 元,主要是由于本公司本期將子公司公交駕校整 體劃分為持有待售類別所致; 12、一年內到期的非流動負債上年末增加 36.38%,主要是由于子公司隆瑞三優一年內到期的非流 動負債增加所致; 13、長期借款比上年末增加 100,000,000.00 元,主要是由于本公司銀行貸款增加所致; 14、應付債券比上年末減少 5,980,328.73 元,主要是由于北巴公司債轉入一年內到期的非流動負 債所致; 15、遞延收益比上年末減少 90.93%,主要是由于本公司本期將子公司公交駕校整體劃分為持有待 售類別所致; 16、遞延所得稅負債比上年末增加 64.42%,主要是由于本公司其他權益工具投資公允價值增加所致; 17、其他綜合收益比上年末增加 64.42%,主要是由于本公司其他權益工具投資公允價值增加所致。2. 截至報告期末主要資產受限情況 √適用 □不適用 單位:元 幣種:人民幣 項目 期末賬面價值 期初賬面價值 貨幣資金 167,985,398.99 244,427,944.70 存貨 293,838,766.24 226,697,210.37 合計 461,824,165.23 471,125,155.07 說明:本集團主要受限資產為公司繳存銀行承兌匯票保證金、經銷商整車結算保證金和用于抵押的庫存商品。詳見第十節之“七、51 所有權或使用權受到限制的資產”部分內容。 3. 其他說明 □適用 √不適用 (四) 行業經營性信息分析 √適用 □不適用 (1)廣告傳媒板塊:近年來,隨著互聯網媒體、移動互聯網媒體等新興媒體的興起,媒體平臺和廣告載體的形式更加豐富多樣,廣告行業內部的市場結構正在不斷變化,使得傳統戶外廣告的市場競爭日趨激烈。未來的主流媒體一定是傳統媒體與新媒體融合而成的新平臺。如果戶外媒體不能在數字時代建立起與其他媒體類似的統一測量標準,其在移動互聯等可測量、可提供 LBS 服務的數字媒體的沖擊下還會有所下降。今后的戶外廣告不再談“互聯網+”,而是要落實物聯網化,充分發揮它在場景中的本地化服務與線上線下體驗功能,創造出可做廣告的新的媒介平臺。 (2)汽車服務板塊:近年來,汽車銷售增速持續放緩,未來汽車經銷商之間的競爭會更加激烈。與此同時,汽車銷量增長使國內的汽車保有量也迅速增長,預計到 2020 年,我國汽車保有量或超過 2 億輛。據統計,汽車售后服務市場是汽車產業鏈中最穩定的利潤來源,占總利潤的 60%左右。我國汽車后市場正處在發展的初期,以服務為主導的綜合連鎖的經營模式是未來我國汽配及維修保養企業發展的重點,巨大的汽車后市場將成為未來一個龐大的黃金產業。另外,隨著政府支持發展新能源汽車政策的陸續出臺、企業對新能源產品的升級改進和社會對新能源汽車認可度的提升,新能源汽車及其后服務市場已展現出巨大的發展空間。 零售行業經營性信息分析 1. 報告期末已開業門店分布情況 √適用 □不適用 自有物業門店 租賃物業門店 地區 經營業態 門店數量 建筑面積 門店數量 建筑面積 (萬平米) (萬平米) 北京市 汽車 4S 店及展廳 10 4.80 北京市 駕校招生點 14 0.0237 北京市 汽車租賃門店 5 0.0937 北京市 汽車維修門店 2 0.27 北京市 充電站 157 3.97 山西省 汽車 4S 店 3 0.55 廣西省 汽車 4S 店 1 0.36 2. 其他說明 √適用 □不適用 (1)子公司隆瑞三優公司主要經營新能源充電服務業務。截止 2019 年末,隆瑞三優公司已完成 179 處充電站的本體建設工作,項目總建筑面積 3.97 萬平方米,其中:投建服務公交車輛的充電 樁 1,032 個、投建服務社會車輛的充電樁 151 個。上述充電站中,已完成外電源接入并正式投運 的充電站 157 處,其中:投運的公交充電樁 765 個、投運的社會充電樁 151 個。 (2)存貨情況說明 a)廣告板塊存貨情況 單位:元幣種:人民幣 存貨種類 期末余額 期初余額 賬面余額 跌價準備 賬面價值 賬面余額 跌價準備 賬面價值 原材料 693,504.54 693,504.54 621,716.57 621,716.57 低值易耗品 庫存商品 14,512,056.14 236,152.90 14,275,903.24 12,605,596.87 98,280.40 12,507,316.47 合計 15,205,560.68 236,152.90 14,969,407.78 13,227,313.44 98,280.40 13,129,033.04 說明: 1、 報告期末,廣告傳媒板塊存貨期末余額為 1,496.94 萬元,其中原材料 69.35 萬元、庫存商 品 1,427.59 萬元,主要為公司主營的公交媒體業務在廣告制作過程中使用的車貼等廣告印刷 制作材料。 b)汽車板塊存貨情況 單位:元幣種:人民幣 存貨種類 期末余額 期初余額 賬面余額 跌價準備 賬面價值 賬面余額 跌價準備 賬面價值 原材料 20,921,475.23 20,921,475.23 19,723,180.57 19,723,180.57 低值易耗 品 庫存商品 411,205,413.69 2,873,135.18 408,332,278.51 449,384,142.46 1,171,916.16 448,212,226.30 合計 432,126,888.92 2,873,135.18 429,253,753.74 469,107,323.03 1,171,916.16 467,935,406.87 商品庫齡、跌價計提情況 單位:元幣種:人民幣 庫存商品 期末余額 期初余額 庫齡 賬面余額 跌價準備 賬面價值 賬面余額 跌價準備 賬面價值 一年以內 410,492,205.98 2,844,057.13 407,648,148.85 449,384,142.46 1,171,916.16 448,212,226.30 1-2 年 713,207.71 29,078.05 684,129.66 合計 411,205,413.69 2,873,135.18 408,332,278.51 449,384,142.46 1,171,916.16 448,212,226.30 說明: 1、報告期末,汽車服務板塊存貨期末余額為 42,925.38 萬元,其中原材料 2,092.15 萬元、庫 存商品 40,833.23 萬元,主要為公司所屬汽車 4S 店的庫存車輛、維修配件及維修工具等。 2、報告期末,存貨跌價準備為 287.31 萬元,按存貨預計售價減去銷售時估計將要發生的成本、 估計的銷售費用以及相關稅費后的金額計算。 (五) 投資狀況分析 1、 對外股權投資總體分析 √適用 □不適用 本報告期內,公司投資總額 4,239.51 萬元,其中新增對參股公司投資 400 萬元,對子公司投 資 3,839.51 萬元,與上年同期投資總額相比增加 3,639.51 萬元。 被投資的公司名稱 主要經營活動 占被投資公司 本期投資額 權益的比例(%) (萬元) 北京巴士汽車租賃有限責任公司 汽車租賃 100 53.28 北京巴士海依捷汽車服務有限責任公司 汽車銷售與維修 100 910.00 隆瑞三優新能源汽車科技有限公司 電力供應 40 2876.23 啟迪公交(北京)科技股份有限公司 投資與資產管理 10 400.00 (1) 重大的股權投資 □適用 √不適用 (2) 重大的非股權投資 □適用 √不適用 (3) 以公允價值計量的金融資產 √適用 □不適用 上海加冷松芝汽車空調股份有限公司(以下簡稱“松芝股份”)于 2010 年 7 月 20 日首次公 開發行股票并上市,本公司原持有松芝股份 702.00 萬股,初始投資成本 2,700 萬元,占松芝股份 總股本 2.25%,2014 年度依據《松芝股份 2013 年度權益分派實施公告》,所持股份每 10 股轉增 3 股,所持股數變更為 912.60 萬股;2015 年因松芝股份股本總額變動,持股比例變更為 2.16%; 2018 年度依據《松芝股份 2017 年度權益分派實施公告》,所持股份每 10 股轉增 5 股,所持股數 變更為 1,368.90 萬股,持股比例變更為 2.18%;本期所持股數及持股比例無變化,交易所期末收 盤價為 4.87 元/股。 單位:元幣種:人民幣 證券 證券簡稱 最初投資成本 占該公司股 期末賬面值 報告期損益 報告期所有者 會計核算 股份 代碼 權比例(%) 權益變動 科目 來源 002454 松芝股份 27,000,000 2.18 66,665,430 821,340 10,677,420 其他權益 購買 工具投資 合計 27,000,000 / 66,665,430 821,340 10,677,420 / / (六) 重大資產和股權*** √適用 □不適用 2019 年 12 月 6 日,經北京巴士傳媒股份有限公司(以下簡稱“北巴傳媒”、“公司”、“本 公司”)第七屆董事會第十七次會議審議通過,公司與北京公共交通控股(集團)有限公司(以 下簡稱“公交集團”)簽署了《股權轉讓協議書》,將所持有控股子公司北京市公交汽車駕駛學 校有限公司(以下簡稱“公交駕?!保?4%的股權通過協議轉讓的方式轉讓給公交集團,股權轉讓 價格為 5,166.6132 萬元。2020 年 1 月,公交駕校股權轉讓事項的相關工商變更登記手續已辦理 完畢。 具體內容詳見 2019 年 12 月 7 日和 2020 年 1 月 23 日刊登于中國證券報、上海證券報及上海 證券交易所網站(www.sse.com.cn)上的《北京巴士傳媒股份有限公司關于轉讓控股子公司公交 駕校股權暨關聯交易公告》(臨 2019-031)和《關于轉讓控股子公司公交駕校股權的進展公告》(臨 2020-001)。 (七) 主要控股參股公司分析 √適用 □不適用 (1)北京公交廣告有限責任公司,控股子公司,控股比例 99%,主營公共交通媒體廣告,注冊資 本 4,000.00 萬元,總資產 29,196.42 萬元,凈資產 27,399.93 萬元,營業收入 12,986.12 萬元, 營業利潤 9,699.71 萬元,凈利潤 7,269.34 萬元。 (2)北京巴士汽車租賃有限責任公司,全資子公司,主營汽車租賃,注冊資本 4,280.00 萬元, 總資產 9,603.16 萬元,凈資產 5,679.39 萬元,營業收入 5,510.60 萬元,營業利潤 294.52 萬元, 凈利潤 228.86 萬元。 (3)北京市公交汽車駕駛學校有限公司,控股子公司,控股比例 84%,主營汽車駕駛員培訓,注 冊資本 9,764.19 萬元,總資產 29,397.55 萬元,凈資產 7,778.65 萬元,營業收入 19,015.65 萬 元,營業利潤-2,697.60 萬元,凈利潤 -2,310.15 萬元。 (4)北京天交報廢汽車回收處理有限責任公司,全資子公司,主營汽車報廢解體,注冊資本 800.00 萬元,總資產 9,717.88 萬元,凈資產 2,275.11 萬元,營業收入 5,157.93 萬元,營業利 潤 687.31 萬元,凈利潤 515.57 萬元。 (5)北京巴士海依捷汽車服務有限責任公司,全資子公司,主營汽車銷售、修理,注冊資本 10,000.00 萬元,總資產 118,066.44 萬元,凈資產 7,665.59 萬元,營業收入 397,098.40 萬元, 營業利潤 255.63 萬元,歸屬于母公司凈利潤 67.87 萬元。 (6)北京北巴傳媒投資有限公司,全資子公司,主營投資業務,注冊資本 1,000.00 萬元,總資 產 1,748.60 萬元,凈資產 1,384.15 萬元,營業收入 1,265.04 萬元,營業利潤 214.42 萬元,凈 利潤 199.21 萬元。 (7)隆瑞三優新能源汽車科技有限公司,控股子公司,控股比例 40%,主營新能源充電服務,注 冊資本 10,000.00 萬元,總資產 144,845.32 萬元,凈資產 16,309.83 萬元,營業收入 48,603.37 萬元,營業利潤 8,957.65 萬元,凈利潤 6,483.91 萬元。 (八) 公司控制的結構化主體情況 □適用 √不適用 三、公司關于公司未來發展的討論與分析 (一) 行業格局和趨勢 √適用 □不適用 1、 廣告傳媒業務板塊:從行業數據來看,受宏觀經濟環境、多渠道營銷以及首都城市規劃等影響,傳統戶外廣告市場的經營形勢依然嚴峻。從政策層面來看,近年來,國家對文化產業的政策支持力度持續加大,相關部門制定了《國家“十三五”時期文化發展改革規劃綱要》、《廣告產業發展“十三五”規劃》、《關于推動傳統媒體和新興媒體融合發展的指導意見》等一系列文件。2018 年 12 月,國務院出臺《文化體制改革中經營性文化事業單位轉制為企業的規定》和《進一步支持文化企業發展的規定》中也明確提出:創新文化產業投融資體制,推動文化資源與金融資本有效對接,鼓勵有條件的文化企業利用資本市場發展壯大,推動資產證券化,鼓勵符合條件的已上市文化企業通過公開增發、定向增發等再融資方式進行并購和重組。這些都為 2020 年文化產業發展提供了更廣闊的空間。 2、汽車服務業務板塊:近年來,受國內外經濟形勢、治堵限購政策、公務車消費管控等影響,國內汽車服務市場的競爭愈發激烈。但隨著機動車保有量和駕駛人員的逐年增加,迫使汽車營銷由重資源型市場向服務型市場轉變,國內汽車市場的重心正在向售后市場轉移,獨立的汽車后市場將會快速興起;同時,隨著我國居民收入水平的逐步提高,以及汽車市場的逐步成熟,我國汽車消費者對于汽車相關產品的關注度會不斷提高,對于汽車裝飾、汽車改裝及汽車文化類產品的需求將進一步增加。另外,新能源車作為國家重點支持的新興產業,隨著企業產品技術的不斷提 升,產品種類的可選擇性逐漸增多,以及基礎設施建設的不斷完善,我國的新能源汽車銷量將繼續保持高速增長,新能源充電服務市場將大有可為。 (二) 公司發展戰略 √適用 □不適用 堅持科學發展,完善體制機制,深入強化企業精細化、規范化和科學化管理,進一步深化改革,開拓創新,做強廣告傳媒、做大新能源業務、做優汽車服務,立足北京、逐步開拓全國市場,實現公司規模的不斷擴大,創造更加優良的經營業績,回報股東、回報社會。 (三) 經營計劃 √適用 □不適用 2020 年是“十三五”規劃的收官之年,也是“十四五”規劃的謀劃開局之年,公司將在全力做好新型冠狀病毒疫情防控工作的同時,繼續堅持穩中有進、進中向好的工作總基調,固化改革成果,勇于開拓創新,筑牢基礎管理,凝心聚力,務實篤行,精耕善作,持續提升公司的核心競爭力。 1、廣告傳媒業務板塊:繼續優化管理機構、規范業務流程,加強過程管理,創新調控手段,提高管理效率;適當調整媒體資源布局,加強政策、機制導向,強化全員市場意識,提升自營團隊自主營銷能力;樹立“公交大媒體”的經營理念,逐步實現全媒體、全場景融合發展,打破單一媒體經營的格局,并根據市場和客戶的需求,推廣個性化和場景化營銷,實現媒體價值最大化;深入研究基于 5G 技術下的廣告創新應用,充分發揮合作伙伴在理論研究和實踐創新方面的優勢,積極探索廣告傳媒業務領域的應用場景落地,有效提升產業創新價值,全力打造 5G 發展新業態。 2、汽車服務業務板塊:全面分析市場形勢,轉變經營思路,持續優化整合經營品牌和業務布局,積極推進高端汽車品牌建設;夯實基礎管理,引進專業人才,加強財務管控,加快信息化建設,嚴控經營風險,運用智能管理提升企業效能,全面提升汽車服務板塊的管控能力和盈利水平;繼續推進公交充電樁四期項目和駐地充電服務項目的調研和建設工作,不斷優化新能源智慧充電管理平臺和充電管理模式,降低充電管理成本,并加大對儲能設備的建設力度;積極探索準無人充電模式,逐步從人工充電向駕駛員自助充電模式轉變,建立起全新充電模式下的配套管理體系;借助公司業務涉及面廣的優勢,持續促進各子企業間的互聯互通,實現各方資源的協同共享,有效提升公司汽車服務板塊的競爭實力。 (四) 可能面對的風險 √適用 □不適用 1、經濟政策變化風險:未來宏觀經濟的不確定、以及各項行業監管政策的出臺可能將對公司主營的廣告傳媒業務和汽車服務業務的經營業績產生不利影響。 2、市場競爭加劇風險:公司廣告傳媒業務作為傳統戶外廣告,正受到互聯網、新媒體廣告的雙重沖擊;汽車服務業務受經濟形勢、治堵限購等影響,資源大幅萎縮,需求進一步減弱,上述因素可能給公司帶來一定的競爭壓力和經營風險。 3、金融工具投資風險:公司持有的分類為可供***金融資產的投資在資產負債表日以公允價值計量。因此,若遇宏觀經濟和資本市場不景氣,將給公司帶來證券投資價格變動的風險。 4、內部經營管理風險:隨著公司業務的不斷開發拓展,資產規模和經營規模都將迅速擴張,在經營管理、資源整合、市場開拓、統籌管理等方面對公司的管理層提出更高的要求,或將會對公司的整體運營帶來一定風險。 5、其他風險:受新型冠狀病毒肺炎疫情的影響,預計在短期內,會對公司廣告傳媒和汽車銷售業務的生產經營造成一定的暫時性影響。 (五) 其他 □適用 √不適用 四、公司因不適用準則規定或國家秘密、商業秘密等特殊原因,未按準則披露的情況和原因說明□適用 √不適用 第五節 重要事項 一、普通股利潤分配或資本公積金轉增預案 (一) 現金分紅政策的制定、執行或調整情況 √適用 □不適用 根據中國證監會頒布的《關于進一步落實上市公司現金分紅有關事項的通知》(證監發〔2012〕37 號)、《上市公司章程指引(2014 年修訂)》(中國證監會公告[2014]47 號)、《上市公司監管指引第 3 號――上市公司現金分紅》(中國證監會公告[2013]43 號)等規定,公司分別經 2012年第一次臨時股東大會和 2014 年度股東大會審議通過,對《公司章程》中的利潤分配政策進行了多次修訂,重點完善了利潤分配具體政策、審議程序、利潤分配政策變更等內容,修訂后的《公司章程》更加充分的保護了中小股東的合法權益。公司現金分紅政策的內容詳見刊登在上海證券交易所網站(www.sse.com.cn)上的《公司章程》。 公司現金分紅政策的制定和執行符合公司章程的規定,利潤分配方案的實施符合股東大會決議要求,分紅標準和比例明確、清晰,相關的決策程序和機制完備、合規,期間獨立董事履職盡責并發揮了應有的作用,公司采用網絡投票方式充分聽取中小投資者的意見和訴求,從而維護了中小投資者的合法權益。 報告期內,經 2019 年 6 月 28 日召開的公司 2018 年年度股東大會審議通過,公司 2018 年利 潤分配方案以公司 2018 年末總股本 806,400,000 股為基數,向全體股東每 10 股派發現金紅利 1.10 元(含稅)。公司已于 2019 年 8 月 12 日發出 2018 年度權益分派實施公告,現金紅利發放日 為 2019 年 8 月 16 日,共計支付現金紅利人民幣 8,870.40 萬元。 (二) 公司近三年(含報告期)的普通股股利分配方案或預案、資本公積金轉增股本方案或預案 單位:元 幣種:人民幣 分紅年度合并報 占合并報表中 分紅 每 10 股送 每 10 股派 每 10 股轉 現金分紅的 表中歸屬于上市 歸屬于上市公 年度 紅股數 息數(元) 增數(股) 數額 公司普通股股東 司普通股股東 (股) (含稅) (含稅) 的凈利潤 的凈利潤的比 率(%) 2019 年 0 0.4 0 32,256,000 87,156,716.98 37.01 2018 年 0 1.1 0 88,704,000 102,795,755.88 86.29 2017 年 0 1.0 0 80,640,000 102,856,825.41 78.40 (三) 以現金方式回購股份計入現金分紅的情況 □適用 √不適用 (四) 報告期內盈利且母公司可供普通股股東分配利潤為正,但未提出普通股現金利潤分配方案預 案的,公司應當詳細披露原因以及未分配利潤的用途和使用計劃 □適用 √不適用 二、承諾事項履行情況 (一) 公司實際控制人、股東、關聯方、收購人以及公司等承諾相關方在報告期內或持續到報告期 內的承諾事項 □適用 √不適用 (二) 公司資產或項目存在盈利預測,且報告期仍處在盈利預測期間,公司就資產或項目 是否達到原盈利預測及其原因作出說明 □已達到 □未達到 √不適用 (三) 業績承諾的完成情況及其對商譽減值測試的影響 □適用 √不適用 三、報告期內資金被占用情況及清欠進展情況 □適用 √不適用 四、公司對會計師事務所“非標準意見審計報告”的說明 □適用 √不適用 五、公司對會計政策、會計估計變更或重大會計差錯更正原因和影響的分析說明 (一)公司對會計政策、會計估計變更原因及影響的分析說明 √適用 □不適用 根據財政部于 2019 年 4 月發布的財會[2019]6 號《財政部關于修訂印發 2019 年度一般企業 財務報表格式的通知》和 2019 年 9 月發布的財會[2019]16 號《財政部關于修訂印發合并財務報 表格式(2019 版)的通知》等相關要求進行會計政策變更,對財務報表部分列報項目進行調整。上述會計政策變更事項不會對公司總資產、負債總額、凈資產、凈利潤等產生重大影響。 詳細內容請參見第十節“三.重要會計政策及會計估計”中的“33.重要會計政策和會計估計的變更”。 (二)公司對重大會計差錯更正原因及影響的分析說明 □適用 √不適用 (三)與前任會計師事務所進行的溝通情況 □適用 √不適用 (四)其他說明 □適用 √不適用 六、聘任、解聘會計師事務所情況 單位:萬元 幣種:人民幣 現聘任 境內會計師事務所名稱 致同會計師事務所(特殊普通合伙) 境內會計師事務所報酬 110 境內會計師事務所審計年限 21 名稱 報酬 內部控制審計會計師事務所 致同會計師事務所(特殊普通合伙) 30 聘任、解聘會計師事務所的情況說明 √適用 □不適用 報告期內,公司未改聘會計師事務所,經 2018 年年度股東大會批準,公司聘任致同會計師事務所(特殊普通合伙)為公司的境內審計機構,支付其年度財務審計工作的報酬為 110 萬元,支付其年度內部控制審計工作的報酬為 30 萬元。截至本報告期末,該會計師事務所已為本公司提供了 21 年審計服務。 審計期間改聘會計師事務所的情況說明 □適用 √不適用 七、面臨暫停上市風險的情況 (一)導致暫停上市的原因 □適用 √不適用 (二)公司擬采取的應對措施 □適用 √不適用 八、面臨終止上市的情況和原因 □適用 √不適用 九、破產重整相關事項 □適用 √不適用 十、重大訴訟、仲裁事項 □本年度公司有重大訴訟、仲裁事項 √本年度公司無重大訴訟、仲裁事項 十一、上市公司及其董事、監事、高級管理人員、控股股東、實際控制人、收購人處罰及整改情 況 □適用 √不適用 十二、報告期內公司及其控股股東、實際控制人誠信狀況的說明 √適用 □不適用 報告期內,公司及控股股東、實際控制人不存在未履行法院生效判決、所負數額較大的債務到期未清償等違反誠信的情形。 十三、公司股權激勵計劃、員工持股計劃或其他員工激勵措施的情況及其影響 (一) 相關激勵事項已在臨時公告披露且后續實施無進展或變化的 □適用 √不適用 (二) 臨時公告未披露或有后續進展的激勵情況 股權激勵情況 □適用 √不適用 其他說明 □適用 √不適用 員工持股計劃情況 □適用 √不適用 其他激勵措施 □適用 √不適用 十四、重大關聯交易 (一) 與日常經營相關的關聯交易 1、 已在臨時公告披露且后續實施無進展或變化的事項 √適用 □不適用 事項概述 查詢索引 2019 年度公司與控股股東及其附屬企業發生的 詳情請見 2019 年 3 月 20 日和 2020 年 4 月 10 購買商品、銷售商品、提供勞務等日常關聯交易 日公司在《上海證券報》、《中國證券報》和上 事項 海證券交易所網站上刊登的臨 2019-005 號和臨 2020-009 號公告。 2、 已在臨時公告披露,但有后續實施的進展或變化的事項 □適用 √不適用 3、 臨時公告未披露的事項 □適用 √不適用 (二) 資產或股權收購、***發生的關聯交易 1、 已在臨時公告披露且后續實施無進展或變化的事項 √適用 □不適用 事項概述 查詢索引 公司向控股股東北京公交集團轉讓控股子公司 詳情請見 2019 年 12 月 7 日公司在《上海證券 北京市公交汽車駕駛學校有限公司 84%的股權。 報》、《中國證券報》和上海證券交易所網站 www.sse.com.cn 上刊登的臨 2019-031 號公告; 2020 年 1 月 23 日公司在《上海證券報》、《中 國 證 券 報 》 和 上 海 證 券 交 易 所 網 站 www.sse.com.cn 上刊登的臨 2020-001 號公告。 2、 已在臨時公告披露,但有后續實施的進展或變化的事項 □適用 √不適用 3、 臨時公告未披露的事項 □適用 √不適用 4、 涉及業績約定的,應當披露報告期內的業績實現情況 □適用 √不適用 (三) 共同對外投資的重大關聯交易 1、 已在臨時公告披露且后續實施無進展或變化的事項 □適用 √不適用 2、 已在臨時公告披露,但有后續實施的進展或變化的事項 □適用 √不適用 3、 臨時公告未披露的事項 □適用 √不適用 (四) 關聯債權債務往來 1、 已在臨時公告披露且后續實施無進展或變化的事項 □適用 √不適用 2、 已在臨時公告披露,但有后續實施的進展或變化的事項 □適用 √不適用 3、 臨時公告未披露的事項 √適用 □不適用 單位:元 幣種:人民幣 向關聯方提供資金 關聯方向上市公司 關聯方 關聯關系 提供資金 期初 發生 期末余 期初余額 發生額 期末余額 余額 額 額 北京公交集團 母公司 654,963,148.62 -71,276,462.00 583,686,686.62 北京北汽出租汽車 母公司的全 5,984.62 1,067,799.96 1,073,784.58 集團有限責任公司 資子公司 合計 654,969,133.24 -70,208,662.04 584,760,471.20 關聯債權債務形成原因 由于公司的行業特點形成 關聯債權債務對公司的影響 不影響上市公司的獨立性,沒有損害公司及中小股東的利益。 (五) 其他 □適用 √不適用 十五、重大合同及其履行情況 (一) 托管、承包、租賃事項 1、 托管情況 □適用 √不適用 2、 承包情況 □適用 √不適用 3、 租賃情況 □適用 √不適用 (二) 擔保情況 √適用 □不適用 單位: 萬元 幣種: 人民幣 公司對外擔保情況(不包括對子公司的擔保) 公司及其子公司對子公司的擔保情況 報告期內對子公司擔保發生額合計 0 報告期末對子公司擔保余額合計(B) 4,000 公司擔??傤~情況(包括對子公司的擔保) 擔保總額(A+B) 4,000 擔??傤~占公司凈資產的比例(%) 2.14 擔保情況說明 根據本公司之三級子公司北京花園橋雷克薩斯汽車銷售服 務有限公司與豐田汽車金融(中國)有限公司(以下簡稱 “豐田金融”)簽訂的《經銷商融資協議》、本公司之二 級子公司北京巴士海依捷汽車服務有限責任公司與豐田金 融簽訂的《保證與賠償協議》、《保證與賠償協議補充協 議》,豐田金融為北京花園橋雷克薩斯汽車銷售服務有限 公司從豐田金融接受的承銷商處購買車輛提供融資,海依 捷對上述融資提供保證擔保,擔保金額4,000萬元人民幣, 擔保期限從2010年10月8日至經銷商協議到期或終止后5年 止。 (三) 委托他人進行現金資產管理的情況 1. 委托理財情況 (1) 委托理財總體情況 □適用 √不適用 其他情況 □適用 √不適用 (2) 單項委托理財情況 □適用 √不適用 其他情況 □適用 √不適用 (3) 委托理財減值準備 □適用 √不適用 2. 委托貸款情況 (1) 委托貸款總體情況 □適用 √不適用 其他情況 □適用 √不適用 (2) 單項委托貸款情況 □適用 √不適用 其他情況 □適用 √不適用 (3) 委托貸款減值準備 □適用 √不適用 3. 其他情況 □適用 √不適用 (四) 其他重大合同 □適用 √不適用 十六、其他重大事項的說明 √適用 □不適用 1、關于收購巴士租賃公司少數股權的事項 為進一步加大公司對子企業的管控能力,經公司經理辦公會研究決定,2019 年 3 月 28 日與 北京醫學之星醫院投資管理有限公司簽訂關于巴士租賃公司股權的《股權轉讓協議書》,北京巴士傳媒股份有限公司向北京醫學之星醫院投資管理有限公司支付巴士租賃公司 0.93%的股權轉讓 價款 53.2863 萬元,并于 2019 年 4 月完成了工商變更登記手續,收購完成后,公司持有巴士租賃 公司 100%股權。 2、關于收購隆瑞三優股權并注銷全資子公司事項 為進一步優化公司管理架構,縮減管理層級,經公司第七屆董事會第十一次會議審議通過, 公司受讓全資子公司北京隆源工貿有限責任公司持有其子公司隆瑞三優新能源汽車科技有限公司40%的股權、并注銷清算全資子公司北京隆源工貿有限責任公司。公司已于 2019 年 8 月完成上述股權轉讓和工商及稅務清算注銷手續,收購完成后,公司持有隆瑞三優公司 40%的股權 3、關于對子公司隆瑞三優公司增資事項 為滿足公司之子公司隆瑞三優公司未來經營發展需要,2019 年 8 月,公司對隆瑞三優公司追 加投資 2,000 萬元。增資完成后,隆瑞三優公司注冊資本金由 5,000 萬元增加至 10,000 萬元,公 司持有隆瑞三優公司的股權比例 40%不變。 4、關于收購海依捷公司少數股權事項 為進一步整合公司資源,增強公司對子公司的管理和控制能力,提高公司整體的治理水平和 盈利能力,公司于 2019 年 9 月 3 日通過司法競拍的方式以 910 萬元競拍成功中油航控股有限公司 持有的北京巴士海依捷汽車服務有限責任公司少數股權,并于 2019 年 9 月完成了工商變更登記手續,收購完成后,公司持有海依捷公司 100%的股權。 5、關于子公司世巴傳媒注銷事項 為整合公司現有資源,實現股權優化及“壓減”目標,公司對控股子公司北京世巴傳媒有限公司進行注銷清算,并于 2019 年 11 月完成工商及稅務清算注銷手續。 6、關于轉讓公交駕校股權事項 為進一步優化公司產業布局、理順資產結構、提升公司整體的盈利能力,經公司第七屆董事會第十七次會議審議通過,公司通過協議轉讓的方式轉讓控股子公司北京市公交汽車駕駛學校有 限公司 84%的股權。公司于 2020 年 1 月完成上述股權轉讓事項和工商變更手續,交易完成后,公 司不再持有公交駕校股權。 十七、積極履行社會責任的工作情況 (一) 上市公司扶貧工作情況 √適用 □不適用 1. 精準扶貧規劃 □適用 √不適用 2. 年度精準扶貧概要 √適用 □不適用 精準脫貧是十九大提出的國家三大攻堅戰之一。報告期內,北巴傳媒和下屬子企業高度重視社會責任,積極踐行扶貧工作,主要工作包括: 1、認真貫徹落實有關精準扶貧的工作部署,對口幫扶北京市密云區太師屯鎮南溝村,按照“扶貧到戶、精準到人”的原則,公司開展了“一企一村”南溝村扶貧項目,扶貧投入 57,000 元; 2、激發全體員工扶貧救濟的責任感,充分弘揚愛心文化,組織公司全體員工共同參與消費扶貧活動,認購南溝村各類特色農產品 880 箱,為南溝村低收入戶實現脫低增收貢獻出自己的一份力量。 3、子公司海依捷公司積極響應扶貧號召,為堯都區枕頭鄉垣上村的 10 戶貧困戶及貧困學生送上了溫暖大禮包,包括米、面、油、書包等生活和學習用品等,為公司樹立了良好的社會形象,得到了政府和社會的廣泛認可。 4、子公司隆瑞三優公司向北京市密云區大城子鎮南溝股份經濟合作社捐贈 6 臺 7KW 交流充電 樁的投資建設和為期兩年的設備維護,為南溝村的發展注入了活力。2019 年 7 月,隆瑞三優公司 完成了一期 3 臺 7KW 交流充電樁的捐贈,剩余 3 臺將結合二期援建項目同步完成。 3. 精準扶貧成效 √適用 □不適用 單位:萬元 幣種:人民幣 指 標 數量及開展情況 一、總體情況 其中:1.資金 5.70 二、分項投入 9.其他項目 其中:9.1 項目個數(個) 3 9.2 投入金額 5.70 9.4 其他項目說明 消費扶貧項目 4. 后續精準扶貧計劃 √適用 □不適用 下一步,公司將繼續認真貫徹落實各級政府有關精準扶貧的工作部署,在教育、就業和產業等方面開展各種形式的幫扶活動,積極規劃開展未來三至五年的精準扶貧工作。 (二) 社會責任工作情況 √適用 □不適用 本報告期,公司繼續在不斷提升經營業績和行業影響力的同時,勇于承擔社會責任,積極投身社會公益領域,將履行社會責任落到實處,為促進社會和經濟的發展做出新的貢獻。內容詳見刊登在上海證券交易所網站(www.sse.com.cn)上的《社會責任報告》全文。 (三) 環境信息情況 1. 屬于環境保護部門公布的重點排污單位的公司及其重要子公司的環保情況說明 √適用 □不適用 (1) 排污信息 √適用 □不適用 公司之全資子公司北京天交報廢汽車回收處理有限責任公司是北京市商務委員會批準的北京市國有大型報廢機動車拆解企業,主要經營報廢汽車的收購、解體等業務。 天交公司在車輛解體過程中產生的固體廢物,主要為報廢車輛回收的廢舊蓄電池和報廢汽車礦物油。由于天交公司2018年度固體廢物的產生和轉移總量超過100噸,天交公司2019年被北京市環保局列入排污企業名錄--第三大類中第二小類固體廢物重點監管單位。 一直以來,天交公司對上述固體廢物均采用集中回收、集中存放、按期按量的方式進行轉移,固體廢物的轉移的合作單位均為具有相應資質的回收企業;并根據日常產生固體廢物的入庫數量,在達到轉移標準時,交由轉移單位進行轉移。轉移單位另行按照《中華人民共和國環境保護法》、《中華人民共和國固體廢物污染環境防治法》等相關法律文件要求,進行上述固體廢物的處置。 本報告期內,天交公司共轉移廢舊蓄電池 247.71 噸,轉移廢油料 148.75 噸,不存在違反規 定超標排放的情況。 (2) 防治污染設施的建設和運行情況 √適用 □不適用 天交公司已設立專業部門,專人負責固體廢物的轉移管理工作,并按照行業規定建立處理流程,選擇符合環保要求的轉移企業,按期按量進行固體廢物的轉移。同時,根據《大氣污染物綜合排放標準》(DB11/501-2017)的有關要求,天交公司已購置廢氣回收過濾設備,及時凈化處置回收區域產生的揮發性氣體(VOCs)。 (3) 建設項目環境影響評價及其他環境保護行政許可情況 √適用 □不適用 根據《中華人民共和國環境影響評價法》(中華人民共和國主席令第四十八號)和《建設項目竣工環境保護驗收暫行辦法》(國環規環評〔2017〕4 號)文件精神及實施細則和標準,天交 公司委托北京世紀大千環境科技有限公司進行建設項目環境影響評價的檢測與驗收工作,并獲得環評驗收報告。 (4) 突發環境事件應急預案 √適用 □不適用 天交公司已編制環境突發應急預案,按照環保有關規定設立應急等級,成立專項工作小組,具體負責并落實環境突發及應急預案等工作要求。 (5) 環境自行監測方案 √適用 □不適用 按照《關于印發〈重點排污單位名錄管理規定(試行)〉的通知》(環辦監測〔2017〕86 號)要求,天交公司制定了環境自行檢測方案,主要自行監測方式為:委托譜尼測試集團股份有限公司定期對公司進行環境監測,雙方簽署《監測服務協議》并約定,監測周期為每季度一次,監測標準為《固定污染源廢氣低濃度顆粒物的測定重量法》(HJ836-2017)、《固定污染源排氣中非甲烷總烴的測定氣相色譜法》(HJ/T 38-1999)等,并將繼續按照相關要求,向環保部門上報監測報告和進行相關數據的公示。 (6) 其他應當公開的環境信息 □適用 √不適用 2. 重點排污單位之外的公司的環保情況說明 □適用 √不適用 3. 重點排污單位之外的公司未披露環境信息的原因說明 □適用 √不適用 4. 報告期內披露環境信息內容的后續進展或變化情況的說明 □適用 √不適用 (四) 其他說明 □適用 √不適用 十八、可轉換公司債券情況 □適用 √不適用 第六節 普通股股份變動及股東情況 一、普通股股本變動情況 (一) 普通股股份變動情況表 1、 普通股股份變動情況表 報告期內,公司普通股股份總數及股本結構未發生變化。 2、 普通股股份變動情況說明 □適用 √不適用 3、 普通股股份變動對最近一年和最近一期每股收益、每股凈資產等財務指標的影響(如有) □適用 √不適用 4、 公司認為必要或證券監管機構要求披露的其他內容 □適用 √不適用 (二) 限售股份變動情況 □適用 √不適用 二、證券發行與上市情況 (一) 截至報告期內證券發行情況 □適用 √不適用 截至報告期內證券發行情況的說明(存續期內利率不同的債券,請分別說明): □適用 √不適用 (二) 公司普通股股份總數及股東結構變動及公司資產和負債結構的變動情況 □適用 √不適用 (三) 現存的內部職工股情況 □適用 √不適用 三、股東和實際控制人情況 (一) 股東總數 截止報告期末普通股股東總數(戶) 28,363 年度報告披露日前上一月末的普通股股東總數(戶) 38,294 (二) 截止報告期末前十名股東、前十名流通股東(或無限售條件股東)持股情況表 單位:股 前十名股東持股情況 持有有 質押或凍結情 股東名稱 報告期內增減 期末持股數量 比例(%) 限售條 況 股東 (全稱) 件股份 股份 數量 性質 數量 狀態 北京公共交通控股 0 443,520,000 55.00 無 國有法人 (集團)有限公司 黎虹 8,061,000 8,061,000 1.00 無 境內自然人 黃超 4,086,000 5,810,000 0.72 無 境內自然人 周浩良 1,345,800 3,551,500 0.44 無 境內自然人 王燕亭 0 3,445,500 0.43 無 境內自然人 郭新民 0 3,028,148 0.38 無 境內自然人 潘劍林 50,000 2,820,000 0.35 無 境內自然人 楊玉鵬 2,614,600 2,614,600 0.32 無 境內自然人 榮軍 400,000 2,315,848 0.29 無 境內自然人 王輝 -65,800 2,042,194 0.25 無 境內自然人 前十名無限售條件股東持股情況 股東名稱 持有無限售條件流 股份種類及數量 通股的數量 種類 數量 北京公共交通控股(集團)有限公司 443,520,000 人民幣普通股 443,520,000 黎虹 8,061,000 人民幣普通股 8,061,000 黃超 5,810,000 人民幣普通股 5,810,000 周浩良 3,551,500 人民幣普通股 3,551,500 王燕亭 3,445,500 人民幣普通股 3,445,500 郭新民 3,028,148 人民幣普通股 3,028,148 潘劍林 2,820,000 人民幣普通股 2,820,000 楊玉鵬 2,614,600 人民幣普通股 2,614,600 榮軍 2,315,848 人民幣普通股 2,315,848 王輝 2,042,194 人民幣普通股 2,042,194 上述股東關聯關系或一致行動的說 前十名股東中,公司第一大股東北京公共交通控股(集團)有限公司與 明 其他流通股股東不存在關聯關系;未知其他股東是否有關聯關系。 前十名有限售條件股東持股數量及限售條件 □適用 √不適用 (三) 戰略投資者或一般法人因配售新股成為前 10 名股東 □適用 √不適用 四、控股股東及實際控制人情況 (一) 控股股東情況 1 法人 √適用 □不適用 名稱 北京公共交通控股(集團)有限公司 單位負責人或法定代表人 王春杰 成立日期 1980 年 7 月 1 日 主要經營業務 公司屬交通運輸行業,經營范圍主要包括:汽車客運、客車 修理、接受委托從事物業管理(含出租房屋)。 2 自然人 □適用 √不適用 3 公司不存在控股股東情況的特別說明 □適用 √不適用 4 報告期內控股股東變更情況索引及日期 □適用 √不適用 5 公司與控股股東之間的產權及控制關系的方框圖 □適用 √不適用 (二) 實際控制人情況 1 法人 √適用 □不適用 名稱 北京市國有資產監督管理委員會 單位負責人或法定代表人 本公司控股股東北京公共交通控股(集團)有限公司上級主 管單位為北京市國有資產監督管理委員會 2 自然人 □適用 √不適用 3 公司不存在實際控制人情況的特別說明 □適用 √不適用 4 報告期內實際控制人變更情況索引及日期 □適用 √不適用 5 公司與實際控制人之間的產權及控制關系的方框圖 √適用 □不適用 6 實際控制人通過信托或其他資產管理方式控制公司 □適用 √不適用 (三) 控股股東及實際控制人其他情況介紹 □適用 √不適用 五、其他持股在百分之十以上的法人股東 □適用 √不適用 六、股份限制減持情況說明 □適用 √不適用 第七節 董事、監事、高級管理人員和員工情況 一、持股變動情況及報酬情況 (一) 現任及報告期內離任董事、監事和高級管理人員持股變動及報酬情況 √適用 □不適用 單位:股 年末 報告期內從 是否在公 姓名 職務(注) 性 年 任期起始日期 任期終止日期 年初持 持股 年度內股份 增減變動 公司獲得的 司關聯方 別 齡 股數 數 增減變動量 原因 稅前報酬總 獲取報酬 額(萬元) 王春杰 董事、董事長 男 54 2017 年 6 月 28 日 2020 年 6 月 28 日 是 馬京明 董事、副董事長 男 56 2017 年 6 月 28 日(董事)、 2020 年 6 月 28 日 是 2018 年 6 月 14 日(副董事 長) 高 明 董事 男 49 2017 年 6 月 28 日 2020 年 6 月 28 日 是 曹奇志 董事 男 54 2017 年 6 月 28 日 2020 年 6 月 28 日 是 黃志遠 董事、黨委書記 男 56 2017 年 6 月 28 日 2020 年 6 月 28 日 87.12 否 閻廣興 董事、總經理 男 52 2018 年 6 月 28 日(董事)、 2020 年 6 月 28 日 87.08 否 2017年12月29日(總經理) 孟 焰 獨立董事 男 64 2017 年 6 月 28 日 2020 年 6 月 28 日 8.00 否 趙子忠 獨立董事 男 47 2017 年 6 月 28 日 2020 年 6 月 28 日 8.00 否 劉 碩 獨立董事 男 36 2017 年 6 月 28 日 2020 年 6 月 28 日 8.00 否 王玉良 監事會主席 男 57 2017 年 6 月 28 日 2020 年 6 月 28 日 63.02 否 敖寶國 監事 男 58 2017 年 6 月 28 日 2020 年 6 月 28 日 是 高 菲 監事(離任) 女 41 2017 年 6 月 28 日 2019 年 6 月 28 日 是 龐鴻生 監事 男 60 2019 年 6 月 28 日 2020 年 6 月 28 日 是 宋 敏 副總經理 男 55 2017 年 6 月 28 日 2020 年 6 月 28 日 64.58 否 劉寶興 副總經理 男 57 2017 年 6 月 28 日 2020 年 4 月 8 日 63.05 否 朱 凱 副總經理 男 43 2018 年 6 月 5 日 2020 年 6 月 28 日 61.33 否 石春國 財務總監 男 54 2017 年 6 月 28 日 2020 年 6 月 28 日 63.06 否 王 婕 董事會秘書 女 41 2017 年 6 月 28 日 2020 年 6 月 28 日 64.03 否 張中富 紀委書記 男 48 2017 年 6 月 28 日 2020 年 6 月 28 日 63.03 否 合計 / / / / / 0 0 0 / 640.30 / 姓名 主要工作經歷 王春杰 曾任共青團北京市委副書記,中共北京市石景山區委常委,石景山區人民政府黨組副書記、副區長,北京公共交通控股(集團)有限公 司黨委副書記、副總經理、總經理、副董事長;現任北京公共交通控股(集團)有限公司董事長、黨委書記,北京巴士傳媒股份有限公 司董事、董事長。 馬京明 曾任北京巴士傳媒股份有限公司財務總監、副總經理,北京巴士傳媒股份有限公司總經理、董事;現任北京公共交通控股(集團)有限 公司副總經理、北京巴士傳媒股份有限公司副董事長。 高明 曾任北京市石景山區發展和改革委員會主任、黨組書記,北京市文資辦項目協調處處長,北京市文化投資發展集團中心總經理助理,現任 北京公共交通控股(集團)有限公司副總經理,北京巴士傳媒股份有限公司董事。 曹奇志 曾任北京公共交通控股(集團)有限公司財務部副部長、財務部部長、資金管理中心籌備組負責人,北京天路縱橫交通科技有限公司黨支部書 記、董事、總經理;現任北京公共交通控股(集團)有限公司專職董事,北京巴士傳媒股份有限公司董事。 黃志遠 曾任北京公交廣告有限責任公司總經理、黨支部副書記,北京巴士傳媒股份有限公司副總經理,北京巴士傳媒股份有限公司廣告分公司 經理;現任北京巴士傳媒股份有限公司董事、黨委書記。 閻廣興 曾任北京公共交通控股(集團)有限公司燃料供應分公司經理、兼北京圣潔明科技有限責任公司總經理;現任北京巴士傳媒股份有限公司董 事、總經理。 孟焰 現任中央財經大學教授、博士生導師,兼任中國會計學會常務理事、中國金融會計學會常務理事。孟焰先生自 1997 年起享受國務院政府特 殊津貼?,F任北京首創股份有限公司獨立董事,中國外運股份有限公司獨立董事、北京巴士傳媒股份有限公司獨立董事。 趙子忠 現任中國傳媒大學新媒體研究院院長、教授、博士生導師,北京巴士傳媒股份有限公司獨立董事。 劉碩 現任北京市通商律師事務所合伙人,北京巴士傳媒股份有限公司獨立董事。 王玉良 曾任北京巴士傳媒股份有限公司廣告分公司行政總監兼綜合辦公室主任、黨支部副書記、常務副經理、銷售總監兼工會主席;現任北京 巴士傳媒股份有限公司監事會主席、黨委副書記、工會主席。 敖寶國 曾任北京八方達客運有限責任公司懷柔分公司經理、黨總支副書記、黨委副書記,北京八方達客運有限責任公司東直門分公司經理、黨委 副書記; 現任北京公共交通控股(集團)有限公司專職監事、監事會主任,北京巴士傳媒股份有限公司監事。 高菲(離任) 曾任北京公共交通控股(集團)有限公司專線分公司團委書記、專線運營十一隊黨支部書記兼工會主席、第七客運分公司黨委工作部部長, 北京公共交通控股(集團)有限公司組織部輪崗、北京公共交通控股(集團)有限公司專職監事、北京巴士傳媒股份有限公司監事。 龐鴻生 曾任北京公交集團第六客運分公司黨委書記、經理,北京公交集團第四客運分公司黨委書記,現任北京公交集團公司專職監事、監事會主席, 北京巴士傳媒股份有限公司監事。 宋敏 曾任北京天翔國際旅行社經理、北京巴士汽車租賃有限責任公司總經理;現任北京巴士傳媒股份有限公司副總經理。 劉寶興 曾任北京公交廣告有限責任公司客戶四部經理,北京巴士傳媒股份有限公司廣告分公司運營總監,現任北京巴士傳媒股份有限公司副總 經理。 朱凱 曾任北京公共交通控股(集團)有限公司保修分公司副經理,北京圣潔明科技有限責任公司副總經理;現任北京巴士傳媒股份有限公司 副總經理。 石春國 曾任北京巴士傳媒股份有限公司財務部經理;現任北京巴士傳媒股份有限公司財務總監。 王婕 曾任北京巴士傳媒股份有限公司財務部副經理、證券事務代表、董事會辦公室主任;現任北京巴士傳媒股份有限公司董事會秘書。 張中富 曾任北京天交報廢汽車回收處理有限責任公司副經理兼工會主席、北京巴士傳媒股份有限公司工會副主席、黨群工作部部長、紀檢監察 部部長;現任北京巴士傳媒股份有限公司紀委書記。 其它情況說明 □適用 √不適用 (二) 董事、高級管理人員報告期內被授予的股權激勵情況 □適用 √不適用 二、現任及報告期內離任董事、監事和高級管理人員的任職情況 (一) 在股東單位任職情況 √適用 □不適用 任職人員姓名 股東單位名稱 在股東單位擔任的職務 任期起始日期 任期終止日期 王春杰 北京公共交通控股(集團)有限公司 董事長、黨委書記 2016 年 10 月 22 日 至今 馬京明 北京公共交通控股(集團)有限公司 副總經理 2017 年 12 月 29 日 至今 高明 北京公共交通控股(集團)有限公司 副總經理 2015 年 11 月 2 日 至今 曹奇志 北京公共交通控股(集團)有限公司 專職董事 2017 年 5 月 19 日 至今 敖寶國 北京公共交通控股(集團)有限公司 專職監事 2017 年 5 月 19 日 至今 龐鴻生 北京公共交通控股(集團)有限公司 專職監事 2019 年 6 月 28 日 至今 在股東單位任職情況的說明 (二) 在其他單位任職情況 √適用 □不適用 任職人員姓名 其他單位名稱 在其他單位擔任的職務 任期起始日期 任期終止日期 閻廣興 北京公交廣告有限責任公司 董事長 2018 年 4 月 3 日 至今 閻廣興 北京北巴傳媒投資有限公司 董事長 2018 年 4 月 11 日 至 2019 年 9 月 16 日 閻廣興 上海加冷松芝汽車空調股份有限公司 董事 2018 年 5 月 16 日 至今 宋敏 隆瑞三優新能源汽車科技有限公司 董事長 2016 年 1 月 26 日 至今 宋敏 北京北汽九龍出租汽車股份有限公司 董事 2018 年 1 月 23 日 至今 宋敏 北京北汽福斯特股份有限公司 董事 2018 年 1 月 23 日 至今 石春國 北京北巴傳媒投資有限公司 總經理 2010 年 3 月 31 日 至今 石春國 北京北巴傳媒投資有限公司 執行董事 2019 年 9 月 16 日 至今 石春國 北京公交廣告有限責任公司 董事 2013 年 11 月 1 日 至今 劉寶興 北京公交廣告有限責任公司 董事 2010 年 11 月 4 日 至今 王婕 北京首鋼城運控股有限公司 董事 2016 年 12 月 9 日 至今 王婕 北京明暉天海氣體儲運裝備銷售有限公司 董事 2014 年 5 月 27 日 至今 曹奇志 北京北汽出租汽車集團有限責任公司 董事 2017 年 5 月 19 日 至今 曹奇志 北京鴻運達物業管理有限責任公司 董事 2017 年 5 月 19 日 至今 曹奇志 北京天路縱橫交通科技有限公司 董事 2017 年 5 月 19 日 至今 曹奇志 北京市長途汽車有限公司 董事 2017 年 5 月 19 日 至今 敖寶國 北京北汽出租汽車集團有限責任公司 監事 2017 年 5 月 19 日 至今 敖寶國 北京鴻運達物業管理有限責任公司 監事 2017 年 5 月 19 日 至今 敖寶國 北京天路縱橫交通科技有限公司 監事 2017 年 5 月 19 日 至今 敖寶國 北京市長途汽車有限公司 監事 2017 年 5 月 19 日 至今 敖寶國 北京圣潔明科技有限責任公司 監事會主席 2017 年 8 月 8 日 至今 在其他單位任職情況的說明 三、董事、監事、高級管理人員報酬情況 √適用 □不適用 董事、監事、高級管理人員報酬的決策程序 公司董事會獨立董事津貼標準經公司股東大會審議批準,公司高級管理人員兼任董事職務的內部董事不 以董事職務在公司領取薪酬;公司其他外部董事未在公司領取薪酬;公司監事不以其擔任的監事職務在 公司領取薪酬;公司高級管理人員的薪酬經董事會薪酬與考核委員會考評后,提交董事會審議確定。 董事、監事、高級管理人員報酬確定依據 公司高級管理人員的薪酬由董事會薪酬與考核委員會依據其在年內的經營業績,根據公司《工資管理制 度》、《高級管理人員薪酬及績效考核管理制度》和《管理人員薪酬激勵方案》進行綜合考評后確定。 董事、監事和高級管理人員報酬的實際支付情 在公司領取薪酬的董事、監事、高級管理人員的實際支付情況按上述原則執行。本報告期內,公司全體 況 董事、監事和高級管理人員從公司領取的應付報酬金額 640.30 萬元。 報告期末全體董事、監事和高級管理人員實際 本報告期內,公司全體董事、監事和高級管理人員從公司實際獲得的報酬金額為 640.30 萬元。 獲得的報酬合計 四、公司董事、監事、高級管理人員變動情況 √適用 □不適用 姓名 擔任的職務 變動情形 變動原因 高菲 不再擔任公司監事 離任 工作變動 龐鴻生 擔任公司監事 選舉 工作變動 五、近三年受證券監管機構處罰的情況說明 □適用 √不適用 六、母公司和主要子公司的員工情況 (一) 員工情況 母公司在職員工的數量 168 主要子公司在職員工的數量 2,021 在職員工的數量合計 2,189 母公司及主要子公司需承擔費用的離退休職工人數 91 專業構成 專業構成類別 專業構成人數 生產人員 426 銷售人員 347 技術人員 0 財務人員 103 行政人員 857 服務人員 456 合計 2,189 教育程度 教育程度類別 數量(人) 研究生 30 本科 461 ???679 中專 260 高中/技校 501 初中 258 合計 2,189 (二) 薪酬政策 √適用 □不適用 為貫徹落實公司全面深化改革成果,立足公司今后的發展定位,公司認真落實執行公司《工資管理制度》和《管理人員薪酬激勵方案》,進一步優化完善管理人員薪酬考核體系,健全激勵與約束相結合的中長期激勵機制和績效管理機制,加大績效薪酬占全年收入比例,強化崗位管理,突出績效驅動力,為實現公司目標提供有力支撐。通過堅持月度考核、季度考核與年度考核相結合、共性考核與個性考核相結合、定性考核與定量考核相結合,保證工作目標的完成,提高管理效率,規范管理行為,調動和發揮管理人員的積極性和創造性,促進公司經營戰略目標的實現及持續穩健的發展。 (三) 培訓計劃 √適用 □不適用 公司全面貫徹公司“十三五”時期人才戰略布局,深化企業改革發展,以提升發展質量和效益為中心,著力提質增效、轉型升級。在新的轉型升級的重要階段,認清新形勢,搶抓新機遇,謀劃新舉措,加大人才隊伍建設和人才培養,合理規劃人才培訓布局。結合公司發展的新形勢和新要求,嚴格執行《2016-2020 年北巴傳媒公司人才培養實施細則》,加大力度推進企業人才隊伍的建設,努力營造有利于人才成長的良好環境,使人才隊伍在年齡梯隊、知識體系、理念更新、崗位配置、能力結構等方面布局更為科學合理,為企業健康持續發展提供堅強的人才保證。 (四) 勞務外包情況 □適用 √不適用 七、其他 □適用 √不適用 第八節 公司治理 一、 公司治理相關情況說明 √適用 □不適用 1、公司治理的基本情況:公司嚴格按照《公司法》、《證券法》、《上市公司治理準則》和 中國證監 會、上海證券交易所等監管機構有關法律法規的要求,不斷完善法人治理結構、形成了 以股東大會、董事會、監事會及管理層為主體結構的決策與經營管理體系。 (1)關于股東與股東大會:公司能夠保證所有股東享有平等地位和充分行使自己的權利,使 股東 了解公司的運作情況;按照《股東大會議事規則》的要求召集、召開股東大會。 (2)關于董事與董事會:公司嚴格按照《公司法》、《公司章程》規定的選聘程序選舉產生 董事。公司現有 9 名董事,其中獨立董事 3 人。公司董事會人數和人員構成符合法律、法規和《公 司章程》的要求。公司董事會下設審計委員會、提名委員會、薪酬與考核委員會和戰略委員會。 (3)關于監事和監事會:公司嚴格按照《公司法》、《公司章程》規定的選聘程序選舉產生 監事和組建監事會。公司現有 3 名監事,其中職工代表監事 1 名。監事會能夠按照《公司章程》 和《監事會議事規則》的有關規定開展工作。 (4)關于控股股東與上市公司:公司與控股股東在人員、資產、財務、機構業務方面相互獨 立, 公司高級管理人員在股東及其關聯企業中無兼職。 (5)關于績效評價與激勵約束機制:公司制定并實施了《公司管理人員薪酬激勵方案》,董 事會 薪酬與考核委員會結合 2019 年工作目標對高級管理人員進行綜合考核評價并確定年度薪 酬。 (6)關于內部控制:本報告期,公司不斷加強內控體系建設和健全工作,梳理工作流程,完 善相 關制度,并結合公司實際經營情況使之有效執行。 (7)關于內部審計:公司審計部作為公司內部控制的監督與檢查機構,嚴格執行公司《內部 審計制度》,對公司及控股子公司的內控制度、經濟效益、財務收支等事項進行審計監督;充分 發揮內部審計的作用,保證企業的規范運作。 (8)關于法治建設:公司不斷完善公司治理結構,健全法律風險防范機制,關鍵業務環節的 風險防范工作不斷前置,重大決策、規章制度、合同法律審核率均達到 100%;同時,持續增強 法治宣傳工作力度,注重法律知識管理、積極賦能輸出,為公司健康、快速發展保駕護航。 (9)關于信息披露:公司指定董事會秘書負責信息披露工作、接待投資者的來訪和咨詢;公 司制訂了《信息披露事務管理制度》、《重大信息內部報告制度》、《投資者關系管理制度》等 相關制度,嚴格遵守中國證監會和上海證券交易所有關信息披露的法律法規的規定,真實、準確、 完整地履 行信息披露義務,維護了公司和投資者的合法權益。 2、內幕知情人登記管理工作:根據中國證監會頒布的《關于上市公司建立內幕信息知情人登 記管理制度的規定》(證監會公告 [2011]30 號)的有關規定,公司制定了《北京巴士傳媒股份有 限公司內幕信息及知情人管理制度》。報告期內,內幕信息知情人能夠按照上述制度的要求,嚴 格執行有關規定,認真做好內幕信息知情人的登記、備案工作,強調內幕信息的保密,保證信息 披露的公平。截至目前為止,沒有發生任何泄密違規事件。 公司治理與中國證監會相關規定的要求是否存在重大差異;如有重大差異,應當說明原因 □適用 √不適用 二、 股東大會情況簡介 會議屆次 召開日期 決議刊登的指定網站的查詢索引 決議刊登的披露日期 2018 年年度股東大會 2019 年 6 月 28 日 詳情請見 2019 年 6 月 29 日《上海證 2019 年 6 月 29 日 券報》、《中國證券報》和上海證券 交易所網站 www.sse.com.cn 上刊登 臨 2019-015 號公告 股東大會情況說明 √適用 □不適用 公司股東大會聘請了公司律師出席見證,并出具了《法律意見書》。見證律師認為:公司股東大會的召集、召開程序及召集人資格符合《公司法》、《股東大會規則》及公司章程的有關規定;出席股東大會的人員資格合法有效;股東大會的表決程序符合《公司法》、《股東大會規則》及公司章程的有關規定,表決結果合法有效。 三、 董事履行職責情況 (一) 董事參加董事會和股東大會的情況 參加董事會情況 參加股東 董事 是否獨 大會情況 姓名 立董事 本年應參 親自出 以通訊 委托出 缺席 是否連續兩 出席股東 加董事會 席次數 方式參 席次數 次數 次未親自參 大會的次 次數 加次數 加會議 數 王春杰 否 6 6 0 0 0 否 1 董杰 否 6 6 0 0 0 否 1 高明 否 6 6 0 0 0 否 1 馬京明 否 6 6 0 0 0 否 1 黃志遠 否 6 6 0 0 0 否 1 閻廣興 否 6 6 0 0 0 否 1 曹奇志 否 6 6 0 0 0 否 1 孟焰 是 6 6 0 0 0 否 1 趙子忠 是 6 6 0 0 0 否 1 劉碩 是 6 6 0 0 0 否 1 連續兩次未親自出席董事會會議的說明 □適用 √不適用 年內召開董事會會議次數 6 其中:現場會議次數 6 通訊方式召開會議次數 0 現場結合通訊方式召開會議次數 0 (二) 獨立董事對公司有關事項提出異議的情況 □適用 √不適用 (三) 其他 □適用 √不適用 四、 董事會下設專門委員會在報告期內履行職責時所提出的重要意見和建議,存在異議事項的, 應當披露具體情況 √適用 □不適用 公司董事會下設的戰略委員會、審計委員會、提名委員會及薪酬和考核委員會四個專門委員會,依照法律、法規以及《公司章程》、各專門委員會工作規則等相關規定開展工作,恪盡職守、切實履行董事會賦予的職責和權限,為完善公司治理結構、促進公司發展起到了積極的作用。 在本報告期內,董事會下設各專門委員會充分履職,為董事會的良性運作提供了有效的支撐,在報告期履行職責時對公司發生或討論事項未提出異議。 五、 監事會發現公司存在風險的說明 √適用 □不適用 報告期內,監事會遵照《公司法》、《公司章程》和股東大會賦予的職能,依據《公司監事會議事規則》勤勉、高效、嚴格履行監督職責,對公司定期報告的編制、財務狀況、內控評價報告等事項分別發表意見;對公司董事及高級管理人員履職、對外投資、關聯交易、對外擔保等工作履行監督職責。監事會認為:公司上述行為均嚴格按照《公司法》、《公司章程》及其有關法律法規規范運作,決策程序符合法律法規的要求,沒有發生損害公司和股東權益的情況。本報告期,公司監事會未發現公司存在風險的情況。 六、 公司就其與控股股東在業務、人員、資產、機構、財務等方面存在的不能保證獨立性、不能 保持自主經營能力的情況說明 □適用 √不適用 存在同業競爭的,公司相應的解決措施、工作進度及后續工作計劃 □適用 √不適用 七、 報告期內對高級管理人員的考評機制,以及激勵機制的建立、實施情況 √適用 □不適用 報告期內,公司嚴格按照《公司高級管理人員薪酬及績效考核管理制度》、《公司管理人員薪酬激勵方案》等有關規定,并結合年度工作計劃和各項績效考核指標實際完成情況,對高級管理人員進行綜合考核,并經公司董事會薪酬與考核委員會審定后,出具意見并向董事會匯報,形成最終考評結果。 八、 是否披露內部控制自我評價報告 √適用 □不適用 《內部控制評價報告》全文詳見上海證券交易所網站(www.sse.com.cn)。 報告期內部控制存在重大缺陷情況的說明 □適用 √不適用 九、 內部控制審計報告的相關情況說明 √適用 □不適用 本報告期,我公司聘請的致同會計師事務所(特殊普通合伙)對公司財務報告相關內部控制的有效性進行了審計,出具了致同審字(2019)第 110ZA3791 號《內部控制審計報告》。該事務所認 為,北巴傳媒公司于 2019 年 12 月 31 日按照《企業內部控制基本規范》和相關規定在所有重大 方面保持了有效的財務報告內部控制?!秲炔靠刂茖徲媹蟾妗啡脑斠娚虾WC券交易所網站 (www.sse.com.cn)。 是否披露內部控制審計報告:是 十、 其他 □適用 √不適用 第九節 公司債券相關情況 √適用 □不適用 一、公司債券基本情況 單位:萬元 幣種:人民幣 債券名稱 簡稱 代碼 發行日 到期日 債券余 利率 還本付息方式 交易場所 額 (%) 北京巴士傳媒股 15 北巴債 122398 2015年7月 2020年7月 600.00 5.00 按年付息,到 上海證券 份有限公司 2015 14 日 14 日 期一次還本; 交易所 年公司債券 利息每年支付 一次,最后一 期利息隨本金 一起支付。 公司債券付息兌付情況 √適用 □不適用 公司于 2015 年 7 月 14 日發行的北京巴士傳媒股份有限公司 2015 年公司債券(以下簡稱“本 期債券”)已于 2019 年 7 月 15 日支付本期債券自 2018 年 7 月 14 日至 2019 年 7 月 13 日期間的利 息。 按照《北京巴士傳媒股份有限公司 2015 年公司債券票面利率公告》,本期債券自 2018 年 7 月 14 日至 2019 年 7 月 13 日期間的票面年利率為 5.00%,每手“15 北巴債”債券(面值人民幣 1,000 元),派發利息為人民幣 50.00 元(含稅)。本期債券付息金額為人民幣 30 萬元(含稅)。 付息債權登記日:2019 年 7 月 12 日;債券付息日:2019 年 7 月 15 日。 本次付息對象為截止 2019 年 7 月 12 日上海證券交易所收市后,在中國證券登記結算有限責任公 司上海分公司登記在冊的全體“15 北巴債”持有人。 公司債券其他情況的說明 √適用 □不適用 2015 年 7 月 15 日,公司完成 7 億元公司債券的發行工作。本次債券的期限為 5 年,附第 3 年末公司上調票面利率選擇權及投資者回售選擇權。若投資者行使回售選擇權,則回售部分債券 的兌付日為 2018 年 7 月 14 日。2018 年 6 月 13 日,公司披露了《關于“15 北巴債”公司債券回 售的公告》和《關于“15 北巴債”公司債券票面利率調整的公告》,并于 2018 年 6 月 14 日、6 月 15 日和 6 月 16 日分別披露了《關于“15 北巴債”公司債券回售的第一次提示性公告》、《關 于“15 北巴債”公司債券回售的第二次提示性公告》以及《關于“15 北巴債”公司債券回售的第 三次提示性公告》。根據中國證券登記結算有限責任公司上海分公司提供的債券回售申報數據, “15 北巴債”公司債券的回售有效申報數量為 694,000 手,回售價格為人民幣 100 元/張(不含 利息),回售金額為 694,000,000.00 元。經此次債券回售后,“15 北巴債”公司債券在上海證 券交易所上市并交易的數量變更為 6,000 手;本期債券發行時票面利率為 4.40%,根據當前市場 環境,本公司選擇上調票面利率 60 個基點,即本期債券后續期限票面利率為 5.00%,并在本期債 券存續期后 2 年(2018 年 7 月 14 日至 2020 年 7 月 13 日)固定不變。 二、公司債券受托管理聯系人、聯系方式及資信評級機構聯系方式 名稱 中信建投證券股份有限公司 債券受托管理人 辦公地址 上海浦東南路 528 號上海證券大廈北塔 2203 室 聯系人 朱明強、許佳偉 聯系電話 021-68801565 資信評級機構 名稱 聯合信用評級有限公司 辦公地址 天津市南開區水上公園北道 38 號愛儷園公寓 508 其他說明: □適用 √不適用 三、公司債券募集資金使用情況 √適用 □不適用 公司“15 北巴債”面向合格投資者公開發行公司債券,募集資金總額為 7 億元,已按照募集 說明書上列明的用途,用于補充公司營運資金 四、公司債券評級情況 √適用 □不適用 根據監管部門和聯合信用評級有限公司(以下簡稱“聯合評級”)對跟蹤評級的有關要求,聯合評級將在債券存續期內,每年對公司 2015 年公司債券進行一次定期跟蹤評級,并在本次債券存續期內根據有關情況進行不定期跟蹤評級。 聯合評級將密切關注重公司的經營管理狀況及相關信息,如發現公司或本次債券相關要素出現重大變化,或發現其存在或出現可能對信用等級產生較大影響的重大事件時,聯合評級將落實有關情況并及時評估其對信用等級產生的影響,據以確認或調整本次債券的信用等級。跟蹤評級報告將同時在評級機構(www.unitedratings.com.cn)和交易所網站(www.sse.com.cn)予以公告,且交易所網站公告披露時間不晚于在其他交易場所、媒體或者其他場合公開披露的時間。 五、報告期內公司債券增信機制、償債計劃及其他相關情況 √適用 □不適用 公司控股股東北京公共交通控股(集團)有限公司為公司 2015 年公司債券提供無條件、不可撤銷的連帶責任保證擔保,擔保范圍包括公司 2015 年公司債券本金及其利息、違約金、損害賠償金、實現債權的費用及其他支付的費用。 公司主營業務的盈利是償債資金的主要來源。報告期內,公司主營業務經營良好,穩定的現金流入對公司債券的償付提供了有利的保障。 六、公司債券持有人會議召開情況 □適用 √不適用 七、公司債券受托管理人履職情況 √適用 □不適用 “15 北巴債”的債券受托管理人為中信建投證券股份有限公司。報告期內,中信建投證券股份有限公司嚴格按照《債券受托管理協議》約定履行受托管理人職責。中信建投證券股份有限公 司于 2019 年 6 月 6 日在上海證券交易所網站披露了《北京巴士傳媒股份有限公司 2015 年公司債 券受托管理事務報告(2018)》,債券持有人有權隨時查閱已披露受托管理人報告。 八、截至報告期末公司近 2 年的會計數據和財務指標 √適用 □不適用 單位:元 幣種:人民幣 主要指標 2019 年 2018 年 本期比上年同 變動原 期增減(%) 因 息稅折舊攤銷前利潤 472,820,595.57 430,555,993.66 9.82 流動比率 1.42 1.23 15.83 速動比率 1.14 0.96 18.64 資產負債率(%) 62.28 60.54 2.88 EBITDA 全部債務比 15.31% 14.79% 3.46 利息保障倍數 4.23 7.13 -40.73 現金利息保障倍數 11.24 11.73 -4.18 EBITDA 利息保障倍數 8.60 12.99 -33.80 貸款償還率(%) 100.00 100.00 - 利息償付率(%) 100.00 100.00 - 九、公司其他債券和債務融資工具的付息兌付情況 □適用 √不適用 十、公司報告期內的銀行授信情況 √適用 □不適用 單位名稱 金融機構名稱 授信額度(萬 1-12 月借款額(元) 1-12 月還款額(元) 元) 北巴傳媒 江蘇銀行股份有限公司北京分行 30,000.00 100,000,000.00 200,000,000.00 北巴傳媒 寧波銀行股份有限公司北京分行 20,000.00 130,000,000.00 153,260,000.00 北巴傳媒 興業銀行股份有限公司北京世紀壇支行 20,000.00 200,000,000.00 200,000,000.00 北巴傳媒 中國工商銀行股份有限公司北京南禮士 10,000.00 70,000,000.00 100,000,000.00 路支行 海依捷 寧波銀行股份有限公司北京分行營業部 2,000.00 20,000,000.00 海文捷 廣發銀行股份有限公司工體支行 6,000.00 257,065,000.00 198,972,329.50 海文捷 中信銀行股份有限公司富華大廈支行 3,960.00 3,600,000.00 42,952,144.31 花園橋雷克薩斯 豐田汽車金融(中國)有限公司 4,000.00 500,992,750.00 500,789,130.00 海潤嘉 中國工商銀行股份有限公司廣州花都分 2,500.00 38,000,000.00 29,512,000.00 行 海之沃 廣發銀行股份有限公司上海福州路支行 18,000.00 947,434,260.23 1,020,882,364.81 海之沃 平安銀行股份有限公司上海延東支行 5,000.00 101,745,218.50 89,822,715.62 元之沃 廣發銀行股份有限公司上海分行福州路 9,000.00 452,640,689.51 487,567,556.02 支行 元之沃 平安銀行股份有限公司上海延東支行 5,000.00 77,083,594.99 69,261,918.94 大同市雁之沃 廣發銀行股份有限公司上海五角場支行 1,500.00 69,862,607.67 66,825,552.50 運城海之沃 廣發銀行股份有限公司上海福州路支行 1,800.00 107,977,512.52 109,630,615.00 臨汾海之沃 廣發銀行股份有限公司上海五角場支行 2,000.00 112,316,933.91 107,202,544.07 隆瑞三優 北京銀行股份有限公司總行營業部 20,000.00 180,000,000.00 8,120,000.00 合計 160,760.00 3,368,718,567.33 3,384,798,870.77 十一、公司報告期內執行公司債券募集說明書相關約定或承諾的情況 √適用 □不適用 報告期內,公司切實履行公司債券募集說明書相關約定及承諾,未有損害債券投資者利益的情況。 十二、公司發生的重大事項及對公司經營情況和償債能力的影響 √適用 □不適用 報告期內,公司未發生《公司債券發行與交易管理辦法》第四十五條列示的重大事項。 第十節 財務報告 一、 審計報告 √適用 □不適用 審計報告 致同審字(2020)第 110ZA1585 號 北京巴士傳媒股份有限公司全體股東: 一、審計意見 我們審計了北京巴士傳媒股份有限公司(以下簡稱北巴傳媒公司)財務報表,包括 2019 年12 月 31 日的合并及公司資產負債表,2019 年度的合并及公司利潤表、合并及公司現金流量表、合并及公司股東權益變動表以及相關財務報表附注。 我們認為,后附的財務報表在所有重大方面按照企業會計準則的規定編制,公允反映了北巴 傳媒公司 2019 年 12 月 31 日的合并及公司財務狀況以及 2019 年度的合并及公司的經營成果和現 金流量。 二、形成審計意見的基礎 我們按照中國注冊會計師審計準則的規定執行了審計工作。審計報告的“注冊會計師對財務報表審計的責任”部分進一步闡述了我們在這些準則下的責任。按照中國注冊會計師職業道德守則,我們獨立于北巴傳媒公司,并履行了職業道德方面的其他責任。我們相信,我們獲取的審計證據是充分、適當的,為發表審計意見提供了基礎。 三、關鍵審計事項 關鍵審計事項是我們根據職業判斷,認為對本期財務報表審計最為重要的事項。這些事項的應對以對財務報表整體進行審計并形成審計意見為背景,我們不對這些事項單獨發表意見。 (一)收入確認 1、事項描述 北巴傳媒公司主要從事汽車銷售、修理、租賃及廣告制作與發布業務。2019 年度,北巴傳媒公司確認的主營業務收入為 509,742.67 萬元。 北巴傳媒公司在與交易相關的經濟利益很可能流入集團,相關收入能夠可靠計量且滿足各項經營活動的特定收入確認標準時,確認相關收入。由于收入是關鍵業績指標之一,存在管理層為了達到特定目標或期望而操縱收入確認時點的固有風險,因此,我們將收入確認識別為關鍵審計事項。 2、審計應對 針對該事項,我們執行的主要程序包括: (1)了解和評價管理層與收入確認相關的關鍵內部控制的設計,并對控制運行有效性進行了測試; (2)選取樣本檢查銷售合同,識別與商品所有權上的風險和報酬轉移相關的合同條款與條件,評價收入確認時點是否符合企業會計準則的要求; (3)對本年記錄的收入交易選取樣本,核對發票、銷售合同及出庫單,評價相關收入確認是否符合收入確認的會計政策; (4)結合產品類型對收入以及毛利情況執行分析,判斷本期收入金額是否出現異常波動的情況; (5)就資產負債表日前后記錄的收入交易,選取樣本,核對出庫單及其他支持性文件,以評價收入是否被記錄于恰當的會計期間; (6)檢查本年度重大或滿足其他特定風險標準的與收入確認相關的會計分錄的相關支持性文件。 (二)關聯方交易――車身使用權 1、事項描述 北巴傳媒公司與北京公共集團于 2007 年 9 月 27 日簽署的《車身使用協議》已于 2017 年 12 月 31 日到期。經北巴傳媒公司 2018 年第二次臨時股東大會審議通過并經北京市國資委核準,北巴傳媒公司與北京公交集團繼續簽訂《車身使用協議》及《車身使用協議之補充協議》,約定由北京公交集團繼續授予北巴傳媒公司經營未來十年的公交車身使用權。北巴傳媒公司將采用分十年等額支付的方式向北京公交集團支付使用期內的車身使用費總計 68,210 萬元,并按各年度車身使用費余款的 4.9%利率水平向北京公交集團支付資金占用費總計 15,040.31 萬元。 我們認為上述關聯方交易對北巴傳媒公司生產經營影響重大,將其識別為關鍵審計事項。 2、審計應對 針對該事項,我們執行的主要程序包括: (1)檢查北巴傳媒公司章程中對關聯方交易決策權限與程序所做出的規定,了解關聯股東是否回避表決,判斷該關聯方交易的合法合規性,以及是否經過恰當的授權批準; (2)獲取與該關聯方交易相關的董事會決議、股東會決議、股權轉讓協議,復核交易定價的原則及依據,獲取外部評估機構出具的《評估報告》,判斷該關聯方交易定價的公允性; (3)就該項交易與管理層訪談,了解管理層對交易金額的確定并判斷其合理性,檢查該項交易的實際執行情況,結合分析程序、重新計算等審計程序復核北巴傳媒公司計算車身使用權攤銷金額、利息支付金額及相關會計處理的準確性; (4)對于關聯方交易發生額及余額執行函證程序; (5)復核財務報表中有關該項交易的列報與披露。 四、其他信息 北巴傳媒公司管理層(以下簡稱管理層)對其他信息負責。其他信息包括北巴傳媒公司 2019年年度報告中涵蓋的信息,但不包括財務報表和我們的審計報告。 我們對財務報表發表的審計意見不涵蓋其他信息,我們也不對其他信息發表任何形式的鑒證結論。 結合我們對財務報表的審計,我們的責任是閱讀其他信息,在此過程中,考慮其他信息是否與財務報表或我們在審計過程中了解到的情況存在重大不一致或者似乎存在重大錯報。 基于我們已執行的工作,如果我們確定其他信息存在重大錯報,我們應當報告該事實。在這方面,我們無任何事項需要報告。 五、管理層和治理層對財務報表的責任 北巴傳媒公司管理層負責按照企業會計準則的規定編制財務報表,使其實現公允反映,并設計、執行和維護必要的內部控制,以使財務報表不存在由于舞弊或錯誤導致的重大錯報。 在編制財務報表時,管理層負責評估北巴傳媒公司的持續經營能力,披露與持續經營相關的事項(如適用),并運用持續經營假設,除非管理層計劃清算北巴傳媒公司、終止運營或別無其他現實的選擇。 治理層負責監督北巴傳媒公司的財務報告過程。 六、注冊會計師對財務報表審計的責任 我們的目標是對財務報表整體是否不存在由于舞弊或錯誤導致的重大錯報獲取合理保證,并出具包含審計意見的審計報告。合理保證是高水平的保證,但并不能保證按照審計準則執行的審計在某一重大錯報存在時總能發現。錯報可能由于舞弊或錯誤導致,如果合理預期錯報單獨或匯總起來可能影響財務報表使用者依據財務報表作出的經濟決策,則通常認為錯報是重大的。 在按照審計準則執行審計工作的過程中,我們運用職業判斷,并保持職業懷疑。同時,我們也執行以下工作: (1)識別和評估由于舞弊或錯誤導致的財務報表重大錯報風險,設計和實施審計程序以應對這些風險,并獲取充分、適當的審計證據,作為發表審計意見的基礎。由于舞弊可能涉及串通、偽造、故意遺漏、虛假陳述或凌駕于內部控制之上,未能發現由于舞弊導致的重大錯報的風險高于未能發現由于錯誤導致的重大錯報的風險。 (2)了解與審計相關的內部控制,以設計恰當的審計程序。 (3)評價管理層選用會計政策的恰當性和作出會計估計及相關披露的合理性。 (4)對管理層使用持續經營假設的恰當性得出結論。同時,根據獲取的審計證據,就可能導致對北巴傳媒公司的持續經營能力產生重大疑慮的事項或情況是否存在重大不確定性得出結論。如果我們得出結論認為存在重大不確定性,審計準則要求我們在審計報告中提請報表使用者注意財務報表中的相關披露;如果披露不充分,我們應當發表非無保留意見。我們的結論基于截至審計報告日可獲得的信息。然而,未來的事項或情況可能導致北巴傳媒公司不能持續經營。 (5)評價財務報表的總體列報、結構和內容,并評價財務報表是否公允反映相關交易和事項。 (6)就北巴傳媒公司中實體或業務活動的財務信息獲取充分、適當的審計證據,以對財務報表發表意見。我們負責指導、監督和執行集團審計,并對審計意見承擔全部責任。 我們與治理層就計劃的審計范圍、時間安排和重大審計發現等事項進行溝通,包括溝通我們在審計中識別出的值得關注的內部控制缺陷。 我們還就已遵守與獨立性相關的職業道德要求向治理層提供聲明,并與治理層溝通可能被合理認為影響我們獨立性的所有關系和其他事項,以及相關的防范措施(如適用)。 從與治理層溝通過的事項中,我們確定哪些事項對本期財務報表審計最為重要,因而構成關鍵審計事項。我們在審計報告中描述這些事項,除非法律法規禁止公開披露這些事項,或在極少數情形下,如果合理預期在審計報告中溝通某事項造成的負面后果超過在公眾利益方面產生的益處,我們確定不應在審計報告中溝通該事項。 致同會計師事務所 中國注冊會計師 鄭建彪 (特殊普通合伙) (項目合伙人) 中國注冊會計師 馬祥濤 中國?北京 二O二O年四月八日 二、 財務報表 合并資產負債表 2019 年 12 月 31 日 編制單位: 北京巴士傳媒股份有限公司 單位:元 幣種:人民幣 項目 附注 2019 年 12 月 31 日 2018 年 12 月 31 日 流動資產: 貨幣資金 七、1 952,820,850.67 1,219,874,436.76 結算備付金 拆出資金 交易性金融資產 以公允價值計量且其變動 計入當期損益的金融資產 衍生金融資產 應收票據 七、2 27,150,000.00 應收賬款 七、3 264,367,173.34 213,618,692.25 應收款項融資 預付款項 七、4 237,410,639.44 253,471,829.80 應收保費 應收分保賬款 應收分保合同準備金 其他應收款 七、5 17,949,506.81 43,532,885.62 其中:應收利息 應收股利 買入返售金融資產 存貨 七、6 444,223,161.52 481,064,439.91 持有待售資產 七、7 289,170,561.85 一年內到期的非流動資產 其他流動資產 七、8 46,510,935.89 36,957,574.74 流動資產合計 2,279,602,829.52 2,248,519,859.08 非流動資產: 發放貸款和墊款 債權投資 可供***金融資產 271,988,010.00 其他債權投資 持有至到期投資 長期應收款 七、9 29,824,637.42 22,997,863.49 長期股權投資 七、10 188,493,259.07 209,465,693.09 其他權益工具投資 七、11 294,661,895.59 其他非流動金融資產 投資性房地產 固定資產 七、12 1,225,409,325.02 1,166,912,712.67 在建工程 七、13 271,901,779.21 182,772,665.22 生產性生物資產 油氣資產 使用權資產 無形資產 七、14 502,743,972.36 548,725,293.46 開發支出 商譽 長期待攤費用 七、15 80,764,879.63 57,723,082.33 遞延所得稅資產 七、16 10,972,696.62 8,934,163.06 其他非流動資產 七、17 75,792,668.07 89,366,032.20 非流動資產合計 2,680,565,112.99 2,558,885,515.52 資產總計 4,960,167,942.51 4,807,405,374.60 流動負債: 短期借款 七、18 342,690,425.90 577,894,432.11 向中央銀行借款 拆入資金 交易性金融負債 以公允價值計量且其變動 計入當期損益的金融負債 衍生金融負債 應付票據 七、19 489,730,060.54 520,287,798.57 應付賬款 七、20 146,653,641.04 225,587,147.44 預收款項 七、21 64,777,894.57 114,606,943.52 賣出回購金融資產款 吸收存款及同業存放 代理買賣證券款 代理承銷證券款 應付職工薪酬 七、22 2,799,275.02 5,377,467.61 應交稅費 七、23 35,356,717.40 46,792,767.75 其他應付款 七、24 299,798,831.34 228,110,683.90 其中:應付利息 592,233.38 140,547.95 應付股利 153,605.33 10,514,736.37 應付手續費及傭金 應付分保賬款 持有待售負債 七、25 66,189,040.67 一年內到期的非流動負債 七、26 157,202,315.88 115,269,588.25 其他流動負債 流動負債合計 1,605,198,202.36 1,833,926,829.15 非流動負債: 保險合同準備金 長期借款 七、27 100,000,000.00 應付債券 七、28 5,980,328.73 其中:優先股 永續債 租賃負債 長期應付款 七、29 1,371,501,153.27 1,056,986,307.56 長期應付職工薪酬 預計負債 遞延收益 七、30 552,820.97 6,097,915.67 遞延所得稅負債 七、16 11,915,473.90 7,247,002.50 其他非流動負債 非流動負債合計 1,483,969,448.14 1,076,311,554.46 負債合計 3,089,167,650.50 2,910,238,383.61 所有者權益(或股東權益): 實收資本(或股本) 七、31 806,400,000.00 806,400,000.00 其他權益工具 其中:優先股 永續債 資本公積 七、32 223,337,044.52 230,459,362.14 減:庫存股 其他綜合收益 七、33 35,746,421.69 21,741,007.50 專項儲備 盈余公積 七、34 187,568,235.44 184,427,119.21 一般風險準備 未分配利潤 七、35 503,293,811.61 531,901,659.05 歸屬于母公司所有者權益 1,756,345,513.26 1,774,929,147.90 (或股東權益)合計 少數股東權益 114,654,778.75 122,237,843.09 所有者權益(或股東權 1,871,000,292.01 1,897,166,990.99 益)合計 負債和所有者權益(或 4,960,167,942.51 4,807,405,374.60 股東權益)總計 法定代表人:王春杰 主管會計工作負責人:石春國 會計機構負責人:范勇杰 母公司資產負債表 2019 年 12 月 31 日 編制單位:北京巴士傳媒股份有限公司 單位:元 幣種:人民幣 項目 附注 2019 年 12 月 31 日 2018 年 12 月 31 日 流動資產: 貨幣資金 342,981,623.37 436,504,887.21 交易性金融資產 以公允價值計量且其變動 計入當期損益的金融資產 衍生金融資產 應收票據 57,150,000.00 153,260,000.00 應收賬款 十六、1 99,108,809.83 102,800,766.76 應收款項融資 預付款項 2,537,139.44 5,313,563.03 其他應收款 十六、2 704,999,273.50 582,753,525.22 其中:應收利息 應收股利 169,179,090.64 176,136,413.74 存貨 9,523,153.19 7,897,948.08 持有待售資產 60,535,682.35 一年內到期的非流動資產 其他流動資產 4,628,659.85 5,055,609.14 流動資產合計 1,281,464,341.53 1,293,586,299.44 非流動資產: 債權投資 可供***金融資產 271,988,010.00 其他債權投資 持有至到期投資 長期應收款 長期股權投資 十六、3 415,184,422.86 563,185,854.42 其他權益工具投資 294,661,895.59 其他非流動金融資產 投資性房地產 固定資產 11,442,643.06 12,051,243.95 在建工程 4,927,531.96 生產性生物資產 油氣資產 使用權資產 無形資產 487,565,213.76 531,255,074.94 開發支出 商譽 長期待攤費用 14,084,050.38 7,601,411.69 遞延所得稅資產 11,674,514.21 4,518,921.01 其他非流動資產 62,777,346.32 84,674,482.76 非流動資產合計 1,297,390,086.18 1,480,202,530.73 資產總計 2,578,854,427.71 2,773,788,830.17 流動負債: 短期借款 230,000,000.00 483,260,000.00 交易性金融負債 以公允價值計量且其變動 計入當期損益的金融負債 衍生金融負債 應付票據 應付賬款 14,238,859.89 預收款項 6,596,663.02 4,806,457.92 應付職工薪酬 1,488,357.41 1,907,806.09 應交稅費 1,670,055.15 12,696,972.23 其他應付款 151,759,272.58 87,857,842.75 其中:應付利息 592,233.38 140,547.95 應付股利 持有待售負債 一年內到期的非流動負債 77,545,329.34 71,552,290.00 其他流動負債 流動負債合計 483,298,537.39 662,081,368.99 非流動負債: 長期借款 100,000,000.00 應付債券 5,980,328.73 其中:優先股 永續債 租賃負債 長期應付款 500,866,030.00 572,418,320.00 長期應付職工薪酬 預計負債 遞延收益 遞延所得稅負債 11,915,473.90 7,247,002.50 其他非流動負債 非流動負債合計 612,781,503.90 585,645,651.23 負債合計 1,096,080,041.29 1,247,727,020.22 所有者權益(或股東權益): 實收資本(或股本) 806,400,000.00 806,400,000.00 其他權益工具 其中:優先股 永續債 資本公積 240,149,533.11 240,149,533.11 減:庫存股 其他綜合收益 35,746,421.69 21,741,007.50 專項儲備 盈余公積 187,568,235.44 184,427,119.21 未分配利潤 212,910,196.18 273,344,150.13 所有者權益(或股東權 1,482,774,386.42 1,526,061,809.95 益)合計 負債和所有者權益(或 2,578,854,427.71 2,773,788,830.17 股東權益)總計 法定代表人:王春杰 主管會計工作負責人:石春國 會計機構負責人:范勇杰 合并利潤表 2019 年 1―12 月 單位:元 幣種:人民幣 項目 附注 2019 年度 2018 年度 一、營業總收入 5,228,325,330.29 4,794,061,978.30 其中:營業收入 七、36 5,228,325,330.29 4,794,061,978.30 利息收入 已賺保費 手續費及傭金收入 二、營業總成本 4,996,112,575.06 4,592,103,804.87 其中:營業成本 七、36 4,327,365,306.42 3,954,220,041.67 利息支出 手續費及傭金支出 退保金 賠付支出凈額 提取保險責任準備金凈額 保單紅利支出 分保費用 稅金及附加 七、37 21,765,150.11 24,830,941.69 銷售費用 七、38 263,708,771.30 235,732,575.22 管理費用 七、39 286,776,055.94 281,160,308.70 研發費用 財務費用 七、40 96,497,291.29 96,159,937.59 其中:利息費用 96,426,476.17 98,009,395.09 利息收入 7,748,951.02 11,031,221.84 加:其他收益 七、41 2,306,432.57 1,362,556.72 投資收益(損失以“-”號填 七、42 -20,151,094.02 -10,020,994.02 列) 其中:對聯營企業和合營企業 -20,972,434.02 -16,407,903.79 的投資收益 以攤余成本計量的金融 資產終止確認收益 匯兌收益(損失以“-”號填 列) 凈敞口套期收益(損失以“-” 號填列) 公允價值變動收益(損失以 “-”號填列) 信用減值損失(損失以“-” 七、43 -9,571,822.82 號填列) 資產減值損失(損失以“-” 七、44 -23,941,069.29 -991,316.68 號填列) 資產處置收益(損失以“-” 七、45 -2,199,823.67 3,329,104.61 號填列) 三、營業利潤(虧損以“-”號填列) 178,655,378.00 195,637,524.06 加:營業外收入 七、46 5,134,027.45 12,267,685.07 減:營業外支出 七、47 2,689,600.79 4,003,571.19 四、利潤總額(虧損總額以“-”號 181,099,804.66 203,901,637.94 填列) 減:所得稅費用 七、48 77,448,906.14 73,144,500.77 五、凈利潤(凈虧損以“-”號填列) 103,650,898.52 130,757,137.17 (一)按經營持續性分類 1.持續經營凈利潤(凈虧損以 126,752,419.97 130,757,137.17 “-”號填列) 2.終止經營凈利潤(凈虧損以 -23,101,521.45 “-”號填列) (二)按所有權歸屬分類 1.歸屬于母公司股東的凈利潤 87,156,716.98 102,795,755.88 (凈虧損以“-”號填列) 2.少數股東損益(凈虧損以“-” 16,494,181.54 27,961,381.29 號填列) 六、其他綜合收益的稅后凈額 10,506,203.02 -36,446,962.50 (一)歸屬母公司所有者的其他綜 10,506,203.02 -36,446,962.50 合收益的稅后凈額 1.不能重分類進損益的其他綜 10,506,203.02 合收益 (1)重新計量設定受益計劃變動 額 (2)權益法下不能轉損益的其他 綜合收益 (3)其他權益工具投資公允價值 10,506,203.02 變動 (4)企業自身信用風險公允價值 變動 2.將重分類進損益的其他綜合 -36,446,962.50 收益 (1)權益法下可轉損益的其他綜 合收益 (2)其他債權投資公允價值變動 (3)可供***金融資產公允價值 -36,446,962.50 變動損益 (4)金融資產重分類計入其他綜 合收益的金額 (5)持有至到期投資重分類為可 供***金融資產損益 (6)其他債權投資信用減值準備 (7)現金流量套期儲備(現金流 量套期損益的有效部分) (8)外幣財務報表折算差額 (9)其他 (二)歸屬于少數股東的其他綜合 收益的稅后凈額 七、綜合收益總額 114,157,101.54 94,310,174.67 (一)歸屬于母公司所有者的綜合 97,662,920.00 66,348,793.38 收益總額 (二)歸屬于少數股東的綜合收益 16,494,181.54 27,961,381.29 總額 八、每股收益: (一)基本每股收益(元/股) 0.11 0.13 (二)稀釋每股收益(元/股) 定代表人:王春杰 主管會計工作負責人:石春國 會計機構負責人:范勇杰 母公司利潤表 2019 年 1―12 月 單位:元 幣種:人民幣 項目 附注 2019 年度 2018 年度 一、營業收入 十六、四 337,601,607.27 334,626,136.36 減:營業成本 十六、四 118,910,402.33 88,494,328.74 稅金及附加 8,340,158.84 11,217,926.49 銷售費用 84,357,950.42 73,772,869.13 管理費用 69,782,006.31 64,770,007.16 研發費用 財務費用 18,002,284.62 39,808,283.98 其中:利息費用 47,130,366.06 57,223,708.22 利息收入 29,397,551.09 17,498,159.78 加:其他收益 304,784.33 430,090.49 投資收益(損失以“-”號填 十六、五 23,765,372.85 74,717,742.55 列) 其中:對聯營企業和合營企業 -20,972,434.02 -16,407,903.79 的投資收益 以攤余成本計量的金融 資產終止確認收益 凈敞口套期收益(損失以“-” 號填列) 公允價值變動收益(損失以 “-”號填列) 信用減值損失(損失以“-” -6,996,644.27 號填列) 資產減值損失(損失以“-” -23,618,317.51 -1,002,323.16 號填列) 資產處置收益(損失以“-” 51,978.83 號填列) 二、營業利潤(虧損以“-”號填列) 31,715,978.98 130,708,230.74 加:營業外收入 884.97 514.37 減:營業外支出 33,860.50 三、利潤總額(虧損總額以“-”號 31,716,863.95 130,674,884.61 填列) 減:所得稅費用 1,800,143.40 15,286,301.40 四、凈利潤(凈虧損以“-”號填列) 29,916,720.55 115,388,583.21 (一)持續經營凈利潤(凈虧損以 29,916,720.55 115,388,583.21 “-”號填列) (二)終止經營凈利潤(凈虧損以 “-”號填列) 五、其他綜合收益的稅后凈額 10,506,203.02 -36,446,962.50 (一)不能重分類進損益的其他綜 10,506,203.02 合收益 1.重新計量設定受益計劃變動 額 2.權益法下不能轉損益的其他 綜合收益 3.其他權益工具投資公允價值 10,506,203.02 變動 4.企業自身信用風險公允價值 變動 (二)將重分類進損益的其他綜合 -36,446,962.50 收益 1.權益法下可轉損益的其他綜 合收益 2.其他債權投資公允價值變動 3.可供***金融資產公允價值 -36,446,962.50 變動損益 4.金融資產重分類計入其他綜 合收益的金額 5.持有至到期投資重分類為可 供***金融資產損益 6.其他債權投資信用減值準備 7.現金流量套期儲備(現金流量 套期損益的有效部分) 8.外幣財務報表折算差額 9.其他 六、綜合收益總額 40,422,923.57 78,941,620.71 七、每股收益: (一)基本每股收益(元/股) (二)稀釋每股收益(元/股) 法定代表人:王春杰 主管會計工作負責人:石春國 會計機構負責人:范勇杰 合并現金流量表 2019 年 1―12 月 單位:元 幣種:人民幣 項目 附注 2019年度 2018年度 一、經營活動產生的現金流量: 銷售商品、提供勞務收到的現 5,872,207,968.81 5,576,409,375.67 金 客戶存款和同業存放款項凈 增加額 向中央銀行借款凈增加額 向其他金融機構拆入資金凈 增加額 收到原保險合同保費取得的 現金 收到再保業務現金凈額 保戶儲金及投資款凈增加額 收取利息、手續費及傭金的現 金 拆入資金凈增加額 回購業務資金凈增加額 代理買賣證券收到的現金凈 額 收到的稅費返還 5,554,034.44 收到其他與經營活動有關的 七、49(1) 63,963,846.93 59,248,227.99 現金 經營活動現金流入小計 5,941,725,850.18 5,635,657,603.66 購買商品、接受勞務支付的現 4,627,149,702.89 4,502,653,108.73 金 客戶貸款及墊款凈增加額 存放中央銀行和同業款項凈 增加額 支付原保險合同賠付款項的 現金 拆出資金凈增加額 支付利息、手續費及傭金的現 金 支付保單紅利的現金 支付給職工及為職工支付的 406,315,180.36 436,532,279.83 現金 支付的各項稅費 176,875,411.03 154,399,947.68 支付其他與經營活動有關的 七、49(2) 226,347,873.24 239,092,499.09 現金 經營活動現金流出小計 5,436,688,167.52 5,332,677,835.33 經營活動產生的現金流 505,037,682.66 302,979,768.33 量凈額 二、投資活動產生的現金流量: 收回投資收到的現金 756,815.00 取得投資收益收到的現金 821,340.00 1,041,465.12 處置固定資產、無形資產和其 18,291,085.98 15,838,149.72 他長期資產收回的現金凈額 處置子公司及其他營業單位 收到的現金凈額 收到其他與投資活動有關的 七、49(3) 51,666,132.00 384,689,178.57 現金 投資活動現金流入小計 70,778,557.98 402,325,608.41 購建固定資產、無形資產和其 349,712,022.64 95,407,377.88 他長期資產支付的現金 投資支付的現金 4,000,000.00 6,000,000.00 質押貸款凈增加額 取得子公司及其他營業單位 支付的現金凈額 支付其他與投資活動有關的 七、49(4) 240,010,794.63 現金 投資活動現金流出小計 353,712,022.64 341,418,172.51 投資活動產生的現金流 -282,933,464.66 60,907,435.90 量凈額 三、籌資活動產生的現金流量: 吸收投資收到的現金 3,700,000.00 其中:子公司吸收少數股東投 3,700,000.00 資收到的現金 取得借款收到的現金 670,213,279.00 447,115,475.29 收到其他與籌資活動有關的 七、49(5) 217,800,000.00 201,873,364.40 現金 籌資活動現金流入小計 891,713,279.00 648,988,839.69 償還債務支付的現金 689,840,905.21 796,028,243.18 分配股利、利潤或償付利息支 157,741,224.56 122,875,648.65 付的現金 其中:子公司支付給少數股東 9,301,349.85 3,483,259.36 的股利、利潤 支付其他與籌資活動有關的 七、49(6) 370,462,348.19 247,446,795.32 現金 籌資活動現金流出小計 1,218,044,477.96 1,166,350,687.15 籌資活動產生的現金流 -326,331,198.96 -517,361,847.46 量凈額 四、匯率變動對現金及現金等價 物的影響 五、現金及現金等價物凈增加額 -104,226,980.96 -153,474,643.23 加:期初現金及現金等價物余 975,446,492.06 1,128,921,135.29 額 六、期末現金及現金等價物余額 871,219,511.10 975,446,492.06 法定代表人:王春杰 主管會計工作負責人:石春國 會計機構負責人:范勇杰 母公司現金流量表 2019 年 1―12 月 單位:元 幣種:人民幣 項目 附注 2019年度 2018年度 一、經營活動產生的現金流量: 銷售商品、提供勞務收到的現 399,333,463.79 390,466,377.25 金 收到的稅費返還 收到其他與經營活動有關的 9,358,149.63 20,800,743.76 現金 經營活動現金流入小計 408,691,613.42 411,267,121.01 購買商品、接受勞務支付的現 169,981,826.45 146,063,912.46 金 支付給職工及為職工支付的 59,625,988.32 63,862,927.58 現金 支付的各項稅費 32,243,926.45 23,240,922.92 支付其他與經營活動有關的 79,027,922.34 74,670,587.12 現金 經營活動現金流出小計 340,879,663.56 307,838,350.08 經營活動產生的現金流量凈 67,811,949.86 103,428,770.93 額 二、投資活動產生的現金流量: 收回投資收到的現金 79,064,976.74 756,815.00 取得投資收益收到的現金 52,565,407.28 88,485,578.71 處置固定資產、無形資產和其 1,154,165.94 他長期資產收回的現金凈額 處置子公司及其他營業單位 收到的現金凈額 收到其他與投資活動有關的 441,734,490.62 663,023,773.19 現金 投資活動現金流入小計 574,519,040.58 752,266,166.90 購建固定資產、無形資產和其 8,586,836.26 3,553,707.39 他長期資產支付的現金 投資支付的現金 42,395,143.00 6,000,000.00 取得子公司及其他營業單位 支付的現金凈額 支付其他與投資活動有關的 477,950,000.00 707,980,000.00 現金 投資活動現金流出小計 528,931,979.26 717,533,707.39 投資活動產生的現金流 45,587,061.32 34,732,459.51 量凈額 三、籌資活動產生的現金流量: 吸收投資收到的現金 取得借款收到的現金 470,000,000.00 330,000,000.00 收到其他與籌資活動有關的 30,000,000.00 153,260,000.00 現金 籌資活動現金流入小計 500,000,000.00 483,260,000.00 償還債務支付的現金 500,000,000.00 694,000,000.00 分配股利、利潤或償付利息支 138,712,275.02 118,358,916.64 付的現金 支付其他與籌資活動有關的 68,210,000.00 68,210,000.00 現金 籌資活動現金流出小計 706,922,275.02 880,568,916.64 籌資活動產生的現金流 -206,922,275.02 -397,308,916.64 量凈額 四、匯率變動對現金及現金等價 物的影響 五、現金及現金等價物凈增加額 -93,523,263.84 -259,147,686.20 加:期初現金及現金等價物余 436,504,887.21 695,652,573.41 額 六、期末現金及現金等價物余額 342,981,623.37 436,504,887.21 法定代表人:王春杰 主管會計工作負責人:石春國 會計機構負責人:范勇杰 合并所有者權益變動表 2019 年 1―12 月 單位:元 幣種:人民幣 2019 年度 歸屬于母公司所有者權益 項目 其他權益工具 少數股東 所有者權益 實收資本 資本公積 減:庫存 其他綜合 專項 盈余公積 一般風 未分配利 其他 小計 權益 合計 (或股本) 優先 永續 其 股 收益 儲備 險準備 潤 股 債 他 一、上年期末 806,400, 230,459 21,741, 184,427, 531,901 1,774,92 122,237 1,897,166, 余額 000.00 ,362.14 007.50 119.21 ,659.05 9,147.90 ,843.09 990.99 加:會計政策 3,499,2 149,444. -831,33 2,817,32 163,377 2,980,697. 變更 11.17 17 5.12 0.22 .63 85 前期差 錯更正 同一控 制下企業合 并 其他 二、本年期初 806,400, 230,459 25,240, 184,576, 531,070 1,777,74 122,401 1,900,147, 余額 000.00 ,362.14 218.67 563.38 ,323.93 6,468.12 ,220.72 688.84 三、本期增減 -7,122, 10,506, 2,991,67 -27,776 -21,400, -7,746, -29,147,39 變動金額(減 317.62 203.02 2.06 ,512.32 954.86 441.97 6.83 少以“-” 號填列) (一)綜合收 10,506, 87,156, 97,662,9 16,494, 114,157,10 益總額 203.02 716.98 20.00 181.54 1.54 (二)所有者 -7,122, -7,122,3 -17,671 -24,793,89 投入和減少 317.62 17.62 ,573.74 1.36 資本 1.所有者投 3,700,0 3,700,000. 入的普通股 00.00 00 2.其他權益 工具持有者 投入資本 3.股份支付 計入所有者 權益的金額 4.其他 -7,122, -7,122,3 -21,371 -28,493,89 317.62 17.62 ,573.74 1.36 (三)利潤分 2,991,67 -114,93 -111,941 -6,569, -118,510,6 配 2.06 3,229.3 ,557.24 049.77 07.01 0 1.提取盈余 2,991,67 -2,991, 公積 2.06 672.06 2.提取一般 風險準備 3.對所有者 -88,704 -88,704, -6,569, -95,273,04 (或股東)的 ,000.00 000.00 049.77 9.77 分配 4.其他 -23,237 -23,237, -23,237,55 ,557.24 557.24 7.24 (四)所有者 權益內部結 轉 1.資本公積 轉增資本(或 股本) 2.盈余公積 轉增資本(或 股本) 3.盈余公積 彌補虧損 4.設定受益 計劃變動額 結轉留存收 益 5.其他綜合 收益結轉留 存收益 6.其他 (五)專項儲 備 1.本期提取 2.本期使用 (六)其他 四、本期期末 806,400, 223,337 35,746, 187,568, 503,293 1,756,34 114,654 1,871,000, 余額 000.00 ,044.52 421.69 235.44 ,811.61 5,513.26 ,778.75 292.01 2018 年度 歸屬于母公司所有者權益 項目 其他權益工具 少數股東 所有者權益 實收資本 資本公積 減:庫存 其他綜合 專項 盈余公積 一般風 未分配利 其他 小計 權益 合計 (或股本) 優先 永續 其 股 收益 儲備 險準備 潤 股 債 他 一、上年期末 806,400, 243,950 58,187, 172,888, 521,284 1,802,71 159,692 1,962,403 余額 000.00 ,483.55 970.00 260.89 ,761.49 1,475.93 ,112.35 ,588.28 加:會計政策 變更 前期差 錯更正 同一控 制下企業合 并 其他 二、本年期初 806,400, 243,950 58,187, 172,888, 521,284 1,802,71 159,692 1,962,403 余額 000.00 ,483.55 970.00 260.89 ,761.49 1,475.93 ,112.35 ,588.28 三、本期增減 -13,491 -36,446 11,538,8 10,616, -27,782, -37,454 -65,236,5 變動金額(減 ,121.41 ,962.50 58.32 897.56 328.03 ,269.26 97.29 少以“-” 號填列) (一)綜合收 -36,446 102,795 66,348,7 27,961, 94,310,17 益總額 ,962.50 ,755.88 93.38 381.29 4.67 (二)所有者 -13,491 -13,491, -53,506 -66,998,0 投入和減少 ,121.41 121.41 ,924.72 46.13 資本 1.所有者投 -13,491 -13,491, -53,132 -66,623,2 入的普通股 ,121.41 121.41 ,112.20 33.61 2.其他權益 工具持有者 投入資本 3.股份支付 計入所有者 權益的金額 4.其他 -374,81 -374,812. 2.52 52 (三)利潤分 11,538,8 -92,178 -80,640, -11,908 -92,548,7 配 58.32 ,858.32 000.00 ,725.83 25.83 1.提取盈余 11,538,8 -11,538 公積 58.32 ,858.32 2.提取一般 風險準備 3.對所有者 -80,640 -80,640, -11,908 -92,548,7 (或股東)的 ,000.00 000.00 ,725.83 25.83 分配 4.其他 (四)所有者 權益內部結 轉 1.資本公積 轉增資本(或 股本) 2.盈余公積 轉增資本(或 股本) 3.盈余公積 彌補虧損 4.設定受益 計劃變動額 結轉留存收 益 5.其他綜合 收益結轉留 存收益 6.其他 (五)專項儲 備 1.本期提取 2.本期使用 (六)其他 四、本期期末 806,400, 230,459 21,741, 184,427, 531,901 1,774,92 122,237 1,897,166 余額 000.00 ,362.14 007.50 119.21 ,659.05 9,147.90 ,843.09 ,990.99 法定代表人:王春杰 主管會計工作負責人:石春國 會計機構負責人:范勇杰 母公司所有者權益變動表 2019 年 1―12 月 單位:元 幣種:人民幣 2019 年度 項目 實收資本 (或股 其他權益工具 資本公積 減:庫存股 其他綜合 專項儲備 盈余公積 未分配利 所有者權益合 本) 優先股 永續債 其他 收益 潤 計 一、上年期末余額 806,400,000. 240,149 21,741, 184,427 273,344 1,526,061, 00 ,533.11 007.50 ,119.21 ,150.13 809.95 加:會計政策變更 3,499,2 149,444 1,344,9 4,993,652. 11.17 .17 97.56 90 前期差錯更正 其他 二、本年期初余額 806,400,000. 240,149 25,240, 184,576 274,689 1,531,055, 00 ,533.11 218.67 ,563.38 ,147.69 462.85 三、本期增減變動金額 10,506, 2,991,6 -61,778 -48,281,07 (減少以“-”號填 203.02 72.06 ,951.51 6.43 列) (一)綜合收益總額 10,506, 29,916, 40,422,923 203.02 720.55 .57 (二)所有者投入和減 少資本 1.所有者投入的普通股 2.其他權益工具持有者 投入資本 3.股份支付計入所有者 權益的金額 4.其他 (三)利潤分配 2,991,6 -91,695 -88,704,00 72.06 ,672.06 0.00 1.提取盈余公積 2,991,6 -2,991, 72.06 672.06 2.對所有者(或股東) -88,704 -88,704,00 的分配 ,000.00 0.00 3.其他 (四)所有者權益內部 結轉 1.資本公積轉增資本 (或股本) 2.盈余公積轉增資本 (或股本) 3.盈余公積彌補虧損 4.設定受益計劃變動額 結轉留存收益 5.其他綜合收益結轉留 存收益 6.其他 (五)專項儲備 1.本期提取 2.本期使用 (六)其他 四、本期期末余額 806,400,000. 240,149 35,746, 187,568 212,910 1,482,774, 00 ,533.11 421.69 ,235.44 ,196.18 386.42 2018 年度 項目 實收資本 (或股 其他權益工具 資本公積 減:庫存股 其他綜合 專項儲備 盈余公積 未分配利 所有者權益合 本) 優先股 永續債 其他 收益 潤 計 一、上年期末余額 806,400,000. 240,149 58,187, 172,888 250,134 1,527,760, 00 ,533.11 970.00 ,260.89 ,425.24 189.24 加:會計政策變更 前期差錯更正 其他 二、本年期初余額 806,400,000. 240,149 58,187, 172,888 250,134 1,527,760, 00 ,533.11 970.00 ,260.89 ,425.24 189.24 三、本期增減變動金額 -36,446 11,538, 23,209, -1,698,379 (減少以“-”號填 ,962.50 858.32 724.89 .29 列) (一)綜合收益總額 -36,446 115,388 78,941,620 ,962.50 ,583.21 .71 (二)所有者投入和減 少資本 1.所有者投入的普通 股 2.其他權益工具持有 者投入資本 3.股份支付計入所有 者權益的金額 4.其他 (三)利潤分配 11,538, -92,178 -80,640,00 858.32 ,858.32 0.00 1.提取盈余公積 11,538, -11,538 858.32 ,858.32 2.對所有者(或股東) -80,640 -80,640,00 的分配 ,000.00 0.00 3.其他 (四)所有者權益內部 結轉 1.資本公積轉增資本 (或股本) 2.盈余公積轉增資本 (或股本) 3.盈余公積彌補虧損 4.設定受益計劃變動 額結轉留存收益 5.其他綜合收益結轉 留存收益 6.其他 (五)專項儲備 1.本期提取 2.本期使用 (六)其他 四、本期期末余額 806,400,000. 240,149 21,741, 184,427 273,344 1,526,061, 00 ,533.11 007.50 ,119.21 ,150.13 809.95 法定代表人:王春杰 主管會計工作負責人:石春國 會計機構負責人:范勇杰 三、 公司基本情況 1. 公司概況 √適用 □不適用 北京巴士傳媒股份有限公司原名北京巴士股份有限公司(以下簡稱“本公司”),系經北京市人民政府辦公廳京政辦函[1999]82 號《關于同意設立北京巴士股份有限公司的通知》批準,由北京公共交通控股(集團)有限公司(原北京市公共交通總公司)、北京城建集團有限責任公司、北京城市開發集團有限責任公司、北京北辰實業集團有限責任公司(原北京北辰實業集團公司)、北京華訊 集團作為發起人,以發起設立方式設立的股份有限公司。本公司于 1999 年 6 月 18 日在北京市工商 行政管理局注冊登記,設立時的注冊資本為 17200 萬元。營業執照統一社會信用代碼為 9111000070022577XF。 本公司于 2001 年 1 月經中國證券監督管理委員會以證監發行字[2000]188 號文《關于核準北京巴士 股份有限公司公開發行股票的通知》批準,公開發行人民幣普通股股票(A 股)8000 萬股,每股發 行價為 9.92 元,2001 年 2 月 16 日掛牌上市交易。發行后,本公司總股本增加至 25200 萬元。 根據本公司 2004 年度股東大會決議的規定,本公司增加注冊資本人民幣 15120 萬元,由資本公積轉增注冊資本,變更后的注冊資本為人民幣 40320 萬元。 根據本公司 2016 年度股東大會決議的規定,本公司增加注冊資本人民幣 40320 萬元,由資本公積轉增注冊資本,變更后的注冊資本為人民幣 80640 萬元。 本公司建立了股東大會、董事會、監事會的法人治理結構,目前設黨群工作部(紀檢監察部)、辦公室、戰略發展中心等九個部室,擁有北京巴士傳媒股份有限公司廣告分公司、隆瑞三優新能源汽車科技有限公司、北京公交廣告有限責任公司、北京巴士海依捷汽車服務有限責任公司等八個分、子公司。 本公司及其子公司(以下簡稱“本集團”)業務性質和主要經營活動(經營范圍),如:設計、制作、代理、發布國內及外商來華廣告;出租汽車客運、省際公路客運、輕軌客運;汽車租賃;汽車修理;汽車用清潔燃料的開發、銷售及設施改裝;公交 IC 卡及 ITS 智能交通系統的技術開發、技術轉讓、技術咨詢、技術服務;銷售開發后產品、機械電器設備、電子計算機及外部設備、汽車(不含小轎車);代理車輛保險、自制廣告業務;餐飲服務;人員培訓;投資及投資管理。 本財務報表及財務報表附注業經本公司第七屆董事會第十八次會議于 2020 年 4 月 8 日批準。 2. 合并財務報表范圍 √適用 □不適用 本集團本期合并財務報表范圍及其變化情況見“附注八、合并范圍的變動”、 “附注九、在其他主體中的權益”。 四、 財務報表的編制基礎 1. 編制基礎 本財務報表按照財政部頒布的企業會計準則及其應用指南、解釋及其他有關規定(統稱“企業會計準則”)編制。此外,本集團還按照中國證監會《公開發行證券的公司信息披露編報規則第 15 號―財務報告的一般規定》(2014 年修訂)披露有關財務信息。 本集團會計核算以權責發生制為基礎。除某些金融工具外,本財務報表均以歷史成本為計量基礎。資產如果發生減值,則按照相關規定計提相應的減值準備。 2. 持續經營 √適用 □不適用 本財務報表以持續經營為基礎列報。 五、 重要會計政策及會計估計 具體會計政策和會計估計提示: √適用 □不適用 本集團根據自身生產經營特點,確定固定資產折舊、無形資產攤銷以及收入確認政策,具體會計政策見附注五、20、附注五、23、附注五、28。 1. 遵循企業會計準則的聲明 本財務報表符合企業會計準則的要求,真實、完整地反映了本公司 2019 年 12 月 31 日的合并及公司 財務狀況以及 2019 年度的合并及公司經營成果和合并及公司現金流量等有關信息。 2. 會計期間 本集團會計期間采用公歷年度,即每年自 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 3. 營業周期 √適用 □不適用 本集團的營業周期為 12 個月。 4. 記賬本位幣 本公司及子公司以人民幣為記賬本位幣。本集團編制本財務報表時所采用的貨幣為人民幣。 5. 同一控制下和非同一控制下企業合并的會計處理方法 √適用 □不適用 (1)同一控制下的企業合并 對于同一控制下的企業合并,合并方在合并中取得的被合并方的資產、負債,除因會計政策不同而進行的調整以外,按合并日被合并方在最終控制方合并財務報表中的賬面價值計量。合并對價的賬面價值與合并中取得的凈資產賬面價值的差額調整資本公積,資本公積不足沖減的,調整留存收益。通過多次交易分步實現同一控制下的企業合并 在個別財務報表中,以合并日持股比例計算的合并日應享有被合并方凈資產在最終控制方合并財務報表中的賬面價值的份額作為該項投資的初始投資成本;初始投資成本與合并前持有投資的賬面價值加上合并日新支付對價的賬面價值之和的差額,調整資本公積,資本公積不足沖減的,調整留存收益。 在合并財務報表中,合并方在合并中取得的被合并方的資產、負債,除因會計政策不同而進行的調整以外,按合并日在最終控制方合并財務報表中的賬面價值計量;合并前持有投資的賬面價值加上合并日新支付對價的賬面價值之和,與合并中取得的凈資產賬面價值的差額,調整資本公積,資本公積不足沖減的,調整留存收益。合并方在取得被合并方控制權之前持有的長期股權投資,在取得原股權之日與合并方與被合并方同處于同一方最終控制之日孰晚日起至合并日之間已確認有關損 益、其他綜合收益和其他所有者權益變動,應分別沖減比較報表期間的期初留存收益或當期損益。(2)非同一控制下的企業合并 對于非同一控制下的企業合并,合并成本為購買日為取得對被購買方的控制權而付出的資產、發生或承擔的負債以及發行的權益性證券的公允價值。在購買日,取得的被購買方的資產、負債及或有負債按公允價值確認。 對合并成本大于合并中取得的被購買方可辨認凈資產公允價值份額的差額,確認為商譽,按成本扣除累計減值準備進行后續計量;對合并成本小于合并中取得的被購買方可辨認凈資產公允價值份額的差額,經復核后計入當期損益。 通過多次交易分步實現非同一控制下的企業合并 在個別財務報表中,以購買日之前所持被購買方的股權投資的賬面價值與購買日新增投資成本之和,作為該項投資的初始投資成本。購買日之前持有的股權投資因采用權益法核算而確認的其他綜合收益,購買日對這部分其他綜合收益不作處理,在處置該項投資時采用與被投資單位直接處置相關資產或負債相同的基礎進行會計處理;因被投資方除凈損益、其他綜合收益和利潤分配以外的其他所有者權益變動而確認的所有者權益,在處置該項投資時轉入處置期間的當期損益。購買日之前持有的股權投資采用公允價值計量的,原計入其他綜合收益的累計公允價值變動在改按成本法核算時轉入當期損益。 在合并財務報表中,合并成本為購買日支付的對價與購買日之前已經持有的被購買方的股權在購買日的公允價值之和。對于購買日之前已經持有的被購買方的股權,按照該股權在購買日的公允價值進行重新計量,公允價值與其賬面價值之間的差額計入當期收益;購買日之前已經持有的被購買方的股權涉及其他綜合收益、其他所有者權益變動轉為購買日當期收益,由于被投資方重新計量設定收益計劃凈負債或凈資產變動而產生的其他綜合收益除外。 (3)企業合并中有關交易費用的處理 為進行企業合并發生的審計、法律服務、評估咨詢等中介費用以及其他相關管理費用,于發生時計入當期損益。作為合并對價發行的權益性證券或債務性證券的交易費用,計入權益性證券或債務性證券的初始確認金額。 6. 合并財務報表的編制方法 √適用 □不適用 (1)合并范圍 合并財務報表的合并范圍以控制為基礎予以確定??刂疲侵副竟緭碛袑Ρ煌顿Y單位的權力,通過參與被投資單位的相關活動而享有可變回報,并且有能力運用對被投資單位的權力影響其回報金額。子公司,是指被本公司控制的主體(含企業、被投資單位中可分割的部分、結構化主體等)。(2)合并財務報表的編制方法 合并財務報表以本公司和子公司的財務報表為基礎,根據其他有關資料,由本公司編制。在編制合并財務報表時,本公司和子公司的會計政策和會計期間要求保持一致,公司間的重大交易和往來余額予以抵銷。 在報告期內因同一控制下企業合并增加的子公司以及業務,視同該子公司以及業務自同受最終控制方控制之日起納入本公司的合并范圍,將其自同受最終控制方控制之日起的經營成果、現金流量分別納入合并利潤表、合并現金流量表中。 在報告期內因非同一控制下企業合并增加的子公司以及業務,將該子公司以及業務自購買日至報告期末的收入、費用、利潤納入合并利潤表,將其現金流量納入合并現金流量表。 子公司的股東權益中不屬于本公司所擁有的部分,作為少數股東權益在合并資產負債表中股東權益項下單獨列示;子公司當期凈損益中屬于少數股東權益的份額,在合并利潤表中凈利潤項目下以“少數股東損益”項目列示。少數股東分擔的子公司的虧損超過了少數股東在該子公司期初所有者權益中所享有的份額,其余額仍沖減少數股東權益。 (3)購買子公司少數股東股權 因購買少數股權新取得的長期股權投資成本與按照新增持股比例計算應享有子公司自購買日或合并日開始持續計算的凈資產份額之間的差額,以及在不喪失控制權的情況下因部分處置對子公司的股權投資而取得的處置價款與處置長期股權投資相對應享有子公司自購買日或合并日開始持續計算的凈資產份額之間的差額,均調整合并資產負債表中的資本公積,資本公積不足沖減的,調整留存收益。 (4)喪失子公司控制權的處理 因處置部分股權投資或其他原因喪失了對原有子公司控制權的,剩余股權按照其在喪失控制權日的公允價值進行重新計量;處置股權取得的對價與剩余股權公允價值之和,減去按原持股比例計算應 享有原有子公司自購買日開始持續計算的凈資產賬面價值的份額與商譽之和,形成的差額計入喪失控制權當期的投資收益。 與原有子公司的股權投資相關的其他綜合收益等,在喪失控制權時轉入當期損益,由于被投資方重新計量設定收益計劃凈負債或凈資產變動而產生的其他綜合收益除外。 (5)分步處置股權直至喪失控制權的處理 通過多次交易分步處置股權直至喪失控制權的各項交易的條款、條件以及經濟影響符合以下一種或多種情況的,本公司將多次交易事項作為一攬子交易進行會計處理: ①這些交易是同時或者在考慮了彼此影響的情況下訂立的; ②這些交易整體才能達成一項完整的商業結果; ③一項交易的發生取決于其他至少一項交易的發生; ④一項交易單獨看是不經濟的,但是和其他交易一并考慮時是經濟的。 在個別財務報表中,分步處置股權直至喪失控制權的各項交易不屬于“一攬子交易”的,結轉每一次處置股權相對應的長期股權投資的賬面價值,所得價款與處置長期股權投資賬面價值之間的差額計入當期投資收益;屬于“一攬子交易”的,在喪失控制權之前每一次處置價款與所處置的股權對應的長期股權投資賬面價值之間的差額,先確認為其他綜合收益,到喪失控制權時再一并轉入喪失控制權的當期損益。 在合并財務報表中,分步處置股權直至喪失控制權時,剩余股權的計量以及有關處置股權損益的核算比照前述“喪失子公司控制權的處理”。在喪失控制權之前每一次處置價款與處置投資對應的享有該子公司自購買日開始持續計算的凈資產賬面價值份額之間的差額,分別進行如下處理: ①屬于“一攬子交易”的,確認為其他綜合收益。在喪失控制權時一并轉入喪失控制權當期的損益。②不屬于“一攬子交易”的,作為權益***易計入資本公積。在喪失控制權時不得轉入喪失控制權當期的損益。 7. 合營安排分類及共同經營會計處理方法 √適用 □不適用 合營安排,是指一項由兩個或兩個以上的參與方共同控制的安排。本集團合營安排分為共同經營和合營企業。 (1)共同經營 共同經營是指本集團享有該安排相關資產且承擔該安排相關負債的合營安排。 本集團確認與共同經營中利益份額相關的下列項目,并按照相關企業會計準則的規定進行會計處理:A、確認單獨所持有的資產,以及按其份額確認共同持有的資產; B、確認單獨所承擔的負債,以及按其份額確認共同承擔的負債; C、確認***其享有的共同經營產出份額所產生的收入; D、按其份額確認共同經營因***產出所產生的收入; E、確認單獨所發生的費用,以及按其份額確認共同經營發生的費用。 (2)合營企業 合營企業是指本集團僅對該安排的凈資產享有權利的合營安排。 本集團按照長期股權投資有關權益法核算的規定對合營企業的投資進行會計處理。 8. 現金及現金等價物的確定標準 現金是指庫存現金以及可以隨時用于支付的存款?,F金等價物,是指本集團持有的期限短、流動性強、易于轉換為已知金額現金、價值變動風險很小的投資。 9. 外幣業務和外幣報表折算 √適用 □不適用 本集團發生外幣業務,按交易發生日的即期匯率折算為記賬本位幣金額。 資產負債表日,對外幣貨幣性項目,采用資產負債表日即期匯率折算。因資產負債表日即期匯率與初始確認時或者前一資產負債表日即期匯率不同而產生的匯兌差額,計入當期損益;對以歷史成本計量的外幣非貨幣性項目,仍采用交易發生日的即期匯率折算;對以公允價值計量的外幣非貨幣性 項目,采用公允價值確定日的即期匯率折算,折算后的記賬本位幣金額與原記賬本位幣金額的差額,計入當期損益。 10. 金融工具 √適用 □不適用 金融工具是指形成一方的金融資產,并形成其他方的金融負債或權益工具的合同。 (1)金融工具的確認和終止確認 本集團于成為金融工具合同的一方時確認一項金融資產或金融負債。 金融資產滿足下列條件之一的,終止確認: ① 收取該金融資產現金流量的合同權利終止; ② 該金融資產已轉移,且符合下述金融資產轉移的終止確認條件。 金融負債的現時義務全部或部分已經解除的,終止確認該金融負債或其一部分。本集團(債務人)與債權人之間簽訂協議,以承擔新金融負債方式替換現存金融負債,且新金融負債與現存金融負債的合同條款實質上不同的,終止確認現存金融負債,并同時確認新金融負債。 以常規方式買賣金融資產,按交易日進行會計確認和終止確認。 (2)金融資產分類和計量 本集團在初始確認時根據管理金融資產的業務模式和金融資產的合同現金流量特征,將金融資產分為以下三類:以攤余成本計量的金融資產、以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的金融資產、以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產。 以攤余成本計量的金融資產 本集團將同時符合下列條件且未被指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產,分類為以攤余成本計量的金融資產: 本集團管理該金融資產的業務模式是以收取合同現金流量為目標; 該金融資產的合同條款規定,在特定日期產生的現金流量,僅為對本金和以未償付本金金額為基礎的利息的支付。 初始確認后,對于該類金融資產采用實際利率法以攤余成本計量。以攤余成本計量且不屬于任何套期關系的一部分的金融資產所產生的利得或損失,在終止確認、按照實際利率法攤銷或確認減值時,計入當期損益。 以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的金融資產 本集團將同時符合下列條件且未被指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產,分類為以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的金融資產: 本集團管理該金融資產的業務模式既以收取合同現金流量為目標又以***該金融資產為目標; 該金融資產的合同條款規定,在特定日期產生的現金流量,僅為對本金和以未償付本金金額為基礎的利息的支付。 初始確認后,對于該類金融資產以公允價值進行后續計量。采用實際利率法計算的利息、減值損失或利得及匯兌損益計入當期損益,其他利得或損失計入其他綜合收益。終止確認時,將之前計入其他綜合收益的累計利得或損失從其他綜合收益中轉出,計入當期損益。 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產 除上述以攤余成本計量和以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的金融資產外,本集團將其余所有的金融資產分類為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產。在初始確認時,為消除或顯著減少會計錯配,本集團將部分本應以攤余成本計量或以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的金融資產不可撤銷地指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產。 初始確認后,對于該類金融資產以公允價值進行后續計量,產生的利得或損失(包括利息和股利收入)計入當期損益,除非該金融資產屬于套期關系的一部分。 但是,對于非交易性權益工具投資,本集團在初始確認時將其不可撤銷地指定為以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的金融資產。該指定在單項投資的基礎上作出,且相關投資從發行方的角度符合權益工具的定義。 初始確認后,對于該類金融資產以公允價值進行后續計量。滿足條件的股利收入計入損益,其他利得或損失及公允價值變動計入其他綜合收益。終止確認時,將之前計入其他綜合收益的累計利得或損失從其他綜合收益中轉出,計入留存收益。 管理金融資產的業務模式,是指本集團如何管理金融資產以產生現金流量。業務模式決定本集團所管理金融資產現金流量的來源是收取合同現金流量、***金融資產還是兩者兼有。本集團以客觀事實為依據、以關鍵管理人員決定的對金融資產進行管理的特定業務目標為基礎,確定管理金融資產的業務模式。 本集團對金融資產的合同現金流量特征進行評估,以確定相關金融資產在特定日期產生的合同現金流量是否僅為對本金和以未償付本金金額為基礎的利息的支付。其中,本金是指金融資產在初始確認時的公允價值;利息包括對貨幣時間價值、與特定時期未償付本金金額相關的信用風險、以及其他基本借貸風險、成本和利潤的對價。此外,本集團對可能導致金融資產合同現金流量的時間分布或金額發生變更的合同條款進行評估,以確定其是否滿足上述合同現金流量特征的要求。 僅在本集團改變管理金融資產的業務模式時,所有受影響的相關金融資產在業務模式發生變更后的首個報告期間的第一天進行重分類,否則金融資產在初始確認后不得進行重分類。 金融資產在初始確認時以公允價值計量。對于以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產,相關交易費用直接計入當期損益;對于其他類別的金融資產,相關交易費用計入初始確認金額。因銷售產品或提供勞務而產生的、未包含或不考慮重大融資成分的應收賬款,本集團按照預期有權收取的對價金額作為初始確認金額。 (3)金融負債分類和計量 本集團的金融負債于初始確認時分類為:以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債、以攤余成本計量的金融負債。對于未劃分為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債的,相關交易費用計入其初始確認金額。 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債,包括交易性金融負債和初始確認時指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債。對于此類金融負債,按照公允價值進行后續計量,公允價值變動形成的利得或損失以及與該等金融負債相關的股利和利息支出計入當期損益。 以攤余成本計量的金融負債 其他金融負債采用實際利率法,按攤余成本進行后續計量,終止確認或攤銷產生的利得或損失計入當期損益。 金融負債與權益工具的區分 金融負債,是指符合下列條件之一的負債: ①向其他方交付現金或其他金融資產的合同義務。 ②在潛在不利條件下,與其他方交換金融資產或金融負債的合同義務。 ③將來須用或可用企業自身權益工具進行結算的非衍生工具合同,且企業根據該合同將交付可變數量的自身權益工具。 ④將來須用或可用企業自身權益工具進行結算的衍生工具合同,但以固定數量的自身權益工具交換固定金額的現金或其他金融資產的衍生工具合同除外。 權益工具,是指能證明擁有某個企業在扣除所有負債后的資產中剩余權益的合同。 如果本集團不能無條件地避免以交付現金或其他金融資產來履行一項合同義務,則該合同義務符合金融負債的定義。 如果一項金融工具須用或可用本集團自身權益工具進行結算,需要考慮用于結算該工具的本集團自身權益工具,是作為現金或其他金融資產的替代品,還是為了使該工具持有方享有在發行方扣除所有負債后的資產中的剩余權益。如果是前者,該工具是本集團的金融負債;如果是后者,該工具是本集團的權益工具。 (4)衍生金融工具及嵌入衍生工具 本集團衍生金融工具包括遠期外匯合約、貨幣匯率互換合同、利率互換合同及外匯期權合同等。初始以衍生交易合同簽訂當日的公允價值進行計量,并以其公允價值進行后續計量。公允價值為正數的衍生金融工具確認為一項資產,公允價值為負數的確認為一項負債。因公允價值變動而產生的任何不符合套期會計規定的利得或損失,直接計入當期損益。 對包含嵌入衍生工具的混合工具,如主合同為金融資產的,混合工具作為一個整體適用金融資產分類的相關規定。如主合同并非金融資產,且該混合工具不是以公允價值計量且其變動計入當期損益進行會計處理,嵌入衍生工具與該主合同在經濟特征及風險方面不存在緊密關系,且與嵌入衍生工具條件相同,單獨存在的工具符合衍生工具定義的,嵌入衍生工具從混合工具中分拆,作為單獨的 衍生金融工具處理。如果無法在取得時或后續的資產負債表日對嵌入衍生工具進行單獨計量,則將混合工具整體指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產或金融負債。 (5)金融工具的公允價值 公允價值是指市場參與者在計量日發生的有序交易中,***一項資產所能收到或者轉移一項負債所需支付的價格。 本集團以公允價值計量相關資產或負債,假定***資產或者轉移負債的有序交易在相關資產或負債的主要市場進行;不存在主要市場的,本集團假定該交易在相關資產或負債的最有利市場進行。主要市場(或最有利市場)是本集團在計量日能夠進入的交易市場。本集團采用市場參與者在對該資產或負債定價時為實現其經濟利益最大化所使用的假設。 存在活躍市場的金融資產或金融負債,本集團采用活躍市場中的報價確定其公允價值。金融工具不存在活躍市場的,本集團采用估值技術確定其公允價值。 以公允價值計量非金融資產的,考慮市場參與者將該資產用于最佳用途產生經濟利益的能力,或者將該資產***給能夠用于最佳用途的其他市場參與者產生經濟利益的能力。 本集團采用在當前情況下適用并且有足夠可利用數據和其他信息支持的估值技術,優先使用相關可觀察輸入值,只有在可觀察輸入值無法取得或取得不切實可行的情況下,才使用不可觀察輸入值。在財務報表中以公允價值計量或披露的資產和負債,根據對公允價值計量整體而言具有重要意義的最低層次輸入值,確定所屬的公允價值層次:第一層次輸入值,是在計量日能夠取得的相同資產或負債在活躍市場上未經調整的報價;第二層次輸入值,是除第一層次輸入值外相關資產或負債直接或間接可觀察的輸入值;第三層次輸入值,是相關資產或負債的不可觀察輸入值。 每個資產負債表日,本集團對在財務報表中確認的持續以公允價值計量的資產和負債進行重新評估,以確定是否在公允價值計量層次之間發生轉換。 (6)金融資產減值 本集團以預期信用損失為基礎,對下列項目進行減值會計處理并確認損失準備: 以攤余成本計量的金融資產; 以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的應收款項和債權投資; 租賃應收款; 預期信用損失的計量 預期信用損失,是指以發生違約的風險為權重的金融工具信用損失的加權平均值。信用損失,是指本集團按照原實際利率折現的、根據合同應收的所有合同現金流量與預期收取的所有現金流量之間的差額,即全部現金短缺的現值。 本集團考慮有關過去事項、當前狀況以及對未來經濟狀況的預測等合理且有依據的信息,以發生違約的風險為權重,計算合同應收的現金流量與預期能收到的現金流量之間差額的現值的概率加權金額,確認預期信用損失。 本集團對于處于不同階段的金融工具的預期信用損失分別進行計量。金融工具自初始確認后信用風險未顯著增加的,處于第一階段,本集團按照未來 12 個月內的預期信用損失計量損失準備;金融工具自初始確認后信用風險已顯著增加但尚未發生信用減值的,處于第二階段,本集團按照該工具整個存續期的預期信用損失計量損失準備;金融工具自初始確認后已經發生信用減值的,處于第三階段,本集團按照該工具整個存續期的預期信用損失計量損失準備。 對于在資產負債表日具有較低信用風險的金融工具,本集團假設其信用風險自初始確認后并未顯著增加,按照未來 12 個月內的預期信用損失計量損失準備。 整個存續期預期信用損失,是指因金融工具整個預計存續期內所有可能發生的違約事件而導致的預期信用損失。未來 12 個月內預期信用損失,是指因資產負債表日后 12 個月內(若金融工具的預計存續期少于 12 個月,則為預計存續期)可能發生的金融工具違約事件而導致的預期信用損失,是整個存續期預期信用損失的一部分。 在計量預期信用損失時,本集團需考慮的最長期限為企業面臨信用風險的最長合同期限(包括考慮續約選擇權)。 本集團對于處于第一階段和第二階段、以及較低信用風險的金融工具,按照其未扣除減值準備的賬面余額和實際利率計算利息收入。對于處于第三階段的金融工具,按照其賬面余額減已計提減值準備后的攤余成本和實際利率計算利息收入。 信用風險顯著增加的評估 本集團通過比較金融工具在資產負債表日發生違約的風險與在初始確認日發生違約的風險,以確定金融工具預計存續期內發生違約風險的相對變化,以評估金融工具的信用風險自初始確認后是否已顯著增加。 在確定信用風險自初始確認后是否顯著增加時,本集團考慮無須付出不必要的額外成本或努力即可獲得的合理且有依據的信息,包括前瞻性信息。本集團考慮的信息包括: 債務人未能按合同到期日支付本金和利息的情況; 已發生的或預期的金融工具的外部或內部信用評級(如有)的嚴重惡化; 已發生的或預期的債務人經營成果的嚴重惡化; 現存的或預期的技術、市場、經濟或法律環境變化,并將對債務人對本集團的還款能力產生重大不利影響。 根據金融工具的性質,本集團以單項金融工具或金融工具組合為基礎評估信用風險是否顯著增加。以金融工具組合為基礎進行評估時,本集團可基于共同信用風險特征對金融工具進行分類,例如逾期信息和信用風險評級。 如果逾期超過 30 日,本集團確定金融工具的信用風險已經顯著增加。 本集團認為金融資產在下列情況發生違約: 借款人不大可能全額支付其對本集團的欠款,該評估不考慮本集團采取例如變現抵押品(如果持有)等追索行動;或 金融資產逾期超過 90 天。 已發生信用減值的金融資產 本集團在資產負債表日評估以攤余成本計量的金融資產和以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的債權投資是否已發生信用減值。當對金融資產預期未來現金流量具有不利影響的一項或多項事件發生時,該金融資產成為已發生信用減值的金融資產。金融資產已發生信用減值的證據包括下列可觀察信息: 發行方或債務人發生重大財務困難; 債務人違反合同,如償付利息或本金違約或逾期等; 本集團出于與債務人財務困難有關的經濟或合同考慮,給予債務人在任何其他情況下都不會做出的讓步; 債務人很可能破產或進行其他財務重組; 發行方或債務人財務困難導致該金融資產的活躍市場消失。 預期信用損失準備的列報 為反映金融工具的信用風險自初始確認后的變化,本集團在每個資產負債表日重新計量預期信用損失,由此形成的損失準備的增加或轉回金額,應當作為減值損失或利得計入當期損益。對于以攤余成本計量的金融資產,損失準備抵減該金融資產在資產負債表中列示的賬面價值;對于以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的債權投資,本集團在其他綜合收益中確認其損失準備,不抵減該金融資產的賬面價值。 核銷 如果本集團不再合理預期金融資產合同現金流量能夠全部或部分收回,則直接減記該金融資產的賬面余額。這種減記構成相關金融資產的終止確認。這種情況通常發生在本集團確定債務人沒有資產或收入來源可產生足夠的現金流量以償還將被減記的金額。但是,按照本集團收回到期款項的程序,被減記的金融資產仍可能受到執行活動的影響。 已減記的金融資產以后又收回的,作為減值損失的轉回計入收回當期的損益。 (7)金融資產轉移 金融資產轉移,是指將金融資產讓與或交付給該金融資產發行方以外的另一方(轉入方)。 本集團已將金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬轉移給轉入方的,終止確認該金融資產;保留了金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬的,不終止確認該金融資產。 本集團既沒有轉移也沒有保留金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬的,分別下列情況處理:放棄了對該金融資產控制的,終止確認該金融資產并確認產生的資產和負債;未放棄對該金融資產控制的,按照其繼續涉入所轉移金融資產的程度確認有關金融資產,并相應確認有關負債。 (8)金融資產和金融負債的抵銷 當本集團具有抵銷已確認金融資產和金融負債的法定權利,且目前可執行該種法定權利,同時本集團計劃以凈額結算或同時變現該金融資產和清償該金融負債時,金融資產和金融負債以相互抵銷后的金額在資產負債表內列示。除此以外,金融資產和金融負債在資產負債表內分別列示,不予相互抵銷。 11. 應收票據 應收票據的預期信用損失的確定方法及會計處理方法 √適用 □不適用 對于應收票據及應收賬款、合同資產,無論是否存在重大融資成分,本集團始終按照相當于整個存續期內預期信用損失的金額計量其損失準備。 當單項金融資產無法以合理成本評估預期信用損失的信息時,本集團依據信用風險特征對應收票據、應收賬款和租賃應收款劃分組合,在組合基礎上計算預期信用損失,確定組合的依據如下: 應收票據組合 1:銀行承兌匯票 應收票據組合 2:商業承兌匯票 對于劃分為組合的應收票據,本集團參考歷史信用損失經驗,結合當前狀況以及對未來經濟狀況的預測,通過違約風險敞口和整個存續期預期信用損失率,計算預期信用損失。 12. 應收賬款 應收賬款的預期信用損失的確定方法及會計處理方法 √適用 □不適用 對于應收票據及應收賬款、合同資產,無論是否存在重大融資成分,本集團始終按照相當于整個存續期內預期信用損失的金額計量其損失準備。 當單項金融資產無法以合理成本評估預期信用損失的信息時,本集團依據信用風險特征對應收票據、應收賬款和租賃應收款劃分組合,在組合基礎上計算預期信用損失,確定組合的依據如下: 應收賬款組合 1:汽車業務客戶應收賬款 應收賬款組合 2:廣告業務客戶應收賬款 應收賬款組合 3:合并范圍內公司應收賬款 對于劃分為組合的應收賬款,本集團參考歷史信用損失經驗,結合當前狀況以及對未來經濟狀況的預測,編制應收賬款賬齡/逾期天數與整個存續期預期信用損失率對照表,計算預期信用損失。 13. 其他應收款 其他應收款預期信用損失的確定方法及會計處理方法 √適用 □不適用 本集團依據信用風險特征將其他應收款劃分為若干組合,在組合基礎上計算預期信用損失,確定組合的依據如下: 其他應收款組合 1:應收押金和保證金 其他應收款組合 1:應收往來款 其他應收款組合 3:應收合并范圍內子公司款項 對劃分為組合的其他應收款,本集團通過違約風險敞口和未來 12 個月內或整個存續期預期信用損失 率,計算預期信用損失。 14. 存貨 √適用 □不適用 (1)存貨的分類 本集團存貨分為原材料、庫存商品等。 (2)發出存貨的計價方法 本集團存貨取得時按實際成本計價。原材料、庫存商品等發出時采用加權平均法計價。 (3)存貨可變現凈值的確定依據及存貨跌價準備的計提方法 存貨可變現凈值是按存貨的估計售價減去至完工時估計將要發生的成本、估計的銷售費用以及 相關稅費后的金額。在確定存貨的可變現凈值時,以取得的確鑿證據為基礎,同時考慮持有存 貨的目的以及資產負債表日后事項的影響。 資產負債表日,存貨成本高于其可變現凈值的,計提存貨跌價準備。本集團通常按照單個存貨 項目計提存貨跌價準備,資產負債表日,以前減記存貨價值的影響因素已經消失的,存貨跌價 準備在原已計提的金額內轉回。 (4)存貨的盤存制度 本集團存貨盤存制度采用永續盤存制。 (5)低值易耗品和包裝物的攤銷方法 本集團低值易耗品領用時采用一次轉銷法攤銷。 15. 持有待售資產 √適用 □不適用 (1)持有待售的非流動資產或處置組的分類與計量 本集團主要通過***(包括具有商業實質的非貨幣性資產交換)而非持續使用一項非流動資產或處 置組收回其賬面價值時,該非流動資產或處置組被劃分為持有待售類別。 上述非流動資產不包括采用公允價值模式進行后續計量的投資性房地產、采用公允價值減去***費 用后的凈額計量的生物資產、職工薪酬形成的資產、金融資產、遞延所得稅資產及保險合同產生的 權利。 處置組,是指在一項交易中作為整體通過***或其他方式一并處置的一組資產,以及在該交易中轉 讓的與這些資產直接相關的負債。在特定情況下,處置組包括企業合并中取得的商譽等。 同時滿足下列條件的非流動資產或處置組被劃分為持有待售類別:根據類似交易中***此類資產或 處置組的慣例,該非流動資產或處置組在當前狀況下即可立即***;***極可能發生,即已經就一 項***計劃作出決議且獲得確定的購買承諾,預計***將在一年內完成。因***對子公司的投資等 原因導致喪失對子公司控制權的,無論***后本集團是否保留部分權益性投資,在擬***的對子公 司投資滿足持有待售類別劃分條件時,在個別財務報表中將對子公司投資整體劃分為持有待售類別, 在合并財務報表中將子公司所有資產和負債劃分為持有待售類別。 初始計量或在資產負債表日重新計量持有待售的非流動資產或處置組時,賬面價值高于公允價值減 去***費用后凈額的差額確認為資產減值損失。對于持有待售的處置組確認的資產減值損失金額, 先抵減處置組中商譽的賬面價值,再根據處置組中的各項非流動資產賬面價值所占比重,按比例抵 減其賬面價值。 后續資產負債表日持有待售的非流動資產或處置組公允價值減去***費用后的凈額增加的,以前減 記的金額予以恢復,并在劃分為持有待售類別后確認的資產減值損失金額內轉回,轉回金額計入當 期損益。已抵減的商譽賬面價值不得轉回。 持有待售的非流動資產和持有待售的處置組中的資產不計提折舊或進行攤銷;持有待售的處置組中 負債的利息和其他費用繼續予以確認。被劃分為持有待售的聯營企業或合營企業的全部或部分投資, 對于劃分為持有待售的部分停止權益法核算,保留的部分(未被劃分為持有待售類別)則繼續采用 權益法核算;當本集團因***喪失對聯營企業和合營企業的重大影響時,停止使用權益法。 某項非流動資產或處置組被劃分為持有待售類別,但后來不再滿足持有待售類別劃分條件的,本集 團停止將其劃分為持有待售類別,并按照下列兩項金額中較低者計量: ①該資產或處置組被劃分為持有待售類別之前的賬面價值,按照其假定在沒有被劃分為持有待售類 別的情況下本應確認的折舊、攤銷或減值進行調整后的金額; ②可收回金額。 (2)終止經營 終止經營,是指滿足下列條件之一的已被本集團處置或被本集團劃分為持有待售類別的、能夠單獨 區分的組成部分: ①該組成部分代表一項獨立的主要業務或一個單獨的主要經營地區。 ②該組成部分是擬對一項獨立的主要業務或一個單獨的主要經營地區進行處置的一項相關聯計劃的 一部分。 ③該組成部分是專為轉售而取得的子公司。 (3)列報 本集團在資產負債表中將持有待售的非流動資產或持有待售的處置組中的資產列報于“持有待售資 產”,將持有待售的處置組中的負債列報于“持有待售負債”。 本集團在利潤表中分別列示持續經營損益和終止經營損益。不符合終止經營定義的持有待售的非流 動資產或處置組,其減值損失和轉回金額及處置損益作為持續經營損益列報。終止經營的減值損失 和轉回金額等經營損益及處置損益作為終止經營損益列報。 擬結束使用而非***且滿足終止經營定義中有關組成部分的條件的處置組,自其停止使用日起作為 終止經營列報。 對于當期列報的終止經營,在當期財務報表中,原來作為持續經營損益列報的信息被重新作為可比 會計期間的終止經營損益列報。終止經營不再滿足持有待售類別劃分條件的,在當期財務報表中, 原來作為終止經營損益列報的信息被重新作為可比會計期間的持續經營損益列報。 16. 債權投資 (1). 債權投資預期信用損失的確定方法及會計處理方法 √適用 □不適用 對于債權投資,本集團按照投資的性質,根據交易對手和風險敞口的各種類型,通過違約風險敞口 和未來 12 個月內或整個存續期預期信用損失率,計算預期信用損失。 17. 其他債權投資 (1). 其他債權投資預期信用損失的確定方法及會計處理方法 √適用 □不適用 對于其他債權投資,本集團按照投資的性質,根據交易對手和風險敞口的各種類型,通過違約風險 敞口和未來 12 個月內或整個存續期預期信用損失率,計算預期信用損失。 18. 長期應收款 (1). 長期應收款預期信用損失的確定方法及會計處理方法 √適用 □不適用 本集團依據信用風險特征將長期應收款劃分為若干組合,在組合基礎上計算預期信用損失,確定組 合的依據如下: 其他長期應收款組合 1:應收押金保證金 其他長期應收款組合 2:應收其他款項 對劃分為組合的長期應收款,本集團通過違約風險敞口和未來 12 個月內或整個存續期預期信用損失 率,計算預期信用損失。 19. 長期股權投資 √適用 □不適用 長期股權投資包括對子公司、合營企業和聯營企業的權益性投資。本集團能夠對被投資單位施加重 大影響的,為本集團的聯營企業。 (1)初始投資成本確定 形成企業合并的長期股權投資:同一控制下企業合并取得的長期股權投資,在合并日按照取得被合 并方所有者權益在最終控制方合并財務報表中的賬面價值份額作為投資成本;非同一控制下企業合 并取得的長期股權投資,按照合并成本作為長期股權投資的投資成本。 對于其他方式取得的長期股權投資:支付現金取得的長期股權投資,按照實際支付的購買價款作為 初始投資成本;發行權益性證券取得的長期股權投資,以發行權益性證券的公允價值作為初始投資 成本。 (2)后續計量及損益確認方法 對子公司的投資,采用成本法核算,除非投資符合持有待售的條件;對聯營企業和合營企業的投資, 采用權益法核算。 采用成本法核算的長期股權投資,除取得投資時實際支付的價款或對價中包含的已宣告但尚未發放 的現金股利或利潤外,被投資單位宣告分派的現金股利或利潤,確認為投資收益計入當期損益。 采用權益法核算的長期股權投資,初始投資成本大于投資時應享有被投資單位可辨認凈資產公允價 值份額的,不調整長期股權投資的投資成本;初始投資成本小于投資時應享有被投資單位可辨認凈 資產公允價值份額的,對長期股權投資的賬面價值進行調整,差額計入投資當期的損益。 采用權益法核算時,按照應享有或應分擔的被投資單位實現的凈損益和其他綜合收益的份額,分別 確認投資收益和其他綜合收益,同時調整長期股權投資的賬面價值;按照被投資單位宣告分派的利 潤或現金股利計算應享有的部分,相應減少長期股權投資的賬面價值;被投資單位除凈損益、其他 綜合收益和利潤分配以外所有者權益的其他變動,調整長期股權投資的賬面價值并計入資本公積(其 他資本公積)。在確認應享有被投資單位凈損益的份額時,以取得投資時被投資單位各項可辨認資 產等的公允價值為基礎,并按照本集團的會計政策及會計期間,對被投資單位的凈利潤進行調整后 確認。 因追加投資等原因能夠對被投資單位施加重大影響或實施共同控制但不構成控制的,在轉換日,按 照原股權的公允價值加上新增投資成本之和,作為改按權益法核算的初始投資成本。原股權于轉換 日的公允價值與賬面價值之間的差額,以及原計入其他綜合收益的累計公允價值變動轉入改按權益 法核算的當期損益。 因處置部分股權投資等原因喪失了對被投資單位的共同控制或重大影響的,處置后的剩余股權在喪 失共同控制或重大影響之日改按《企業會計準則第 22 號―金融工具確認和計量》進行會計處理,公 允價值與賬面價值之間的差額計入當期損益。原股權投資因采用權益法核算而確認的其他綜合收益, 在終止采用權益法核算時采用與被投資單位直接處置相關資產或負債相同的基礎進行會計處理;原 股權投資相關的其他所有者權益變動轉入當期損益。 因處置部分股權投資等原因喪失了對被投資單位的控制的,處置后的剩余股權能夠對被投資單位實 施共同控制或施加重大影響的,改按權益法核算,并對該剩余股權視同自取得時即采用權益法核算 進行調整;處置后的剩余股權不能對被投資單位實施共同控制或施加重大影響的,改按《企業會計 準則第 22 號―金融工具確認和計量》的有關規定進行會計處理,其在喪失控制之日的公允價值與賬 面價值之間的差額計入當期損益。 因其他投資方增資而導致本公司持股比例下降、從而喪失控制權但能對被投資單位實施共同控制或 施加重大影響的,按照新的持股比例確認本公司應享有的被投資單位因增資擴股而增加凈資產的份 額,與應結轉持股比例下降部分所對應的長期股權投資原賬面價值之間的差額計入當期損益;然后, 按照新的持股比例視同自取得投資時即采用權益法核算進行調整。 本集團與聯營企業及合營企業之間發生的未實現內部交易損益按照持股比例計算歸屬于本集團的部 分,在抵銷基礎上確認投資損益。但本集團與被投資單位發生的未實現內部交易損失,屬于所轉讓 資產減值損失的,不予以抵銷。 (3)確定對被投資單位具有共同控制、重大影響的依據 共同控制,是指按照相關約定對某項安排所共有的控制,并且該安排的相關活動必須經過分享控制 權的參與方一致同意后才能決策。在判斷是否存在共同控制時,首先判斷是否由所有參與方或參與 方組合集體控制該安排,其次再判斷該安排相關活動的決策是否必須經過這些集體控制該安排的參 與方一致同意。如果所有參與方或一組參與方必須一致行動才能決定某項安排的相關活動,則認為 所有參與方或一組參與方集體控制該安排;如果存在兩個或兩個以上的參與方組合能夠集體控制某 項安排的,不構成共同控制。判斷是否存在共同控制時,不考慮享有的保護性權利。 重大影響,是指投資方對被投資單位的財務和經營政策有參與決策的權力,但并不能夠控制或者與 其他方一起共同控制這些政策的制定。在確定能否對被投資單位施加重大影響時,考慮投資方直接 或間接持有被投資單位的表決權股份以及投資方及其他方持有的當期可執行潛在表決權在假定轉換 為對被投資方單位的股權后產生的影響,包括被投資單位發行的當期可轉換的認股權證、股份期權 及可轉換公司債券等的影響。 當本公司直接或通過子公司間接擁有被投資單位 20%(含 20%)以上但低于 50%的表決權股份時,一 般認為對被投資單位具有重大影響,除非有明確證據表明該種情況下不能參與被投資單位的生產經 營決策,不形成重大影響;本集團擁有被投資單位 20%(不含)以下的表決權股份時,一般不認為 對被投資單位具有重大影響,除非有明確證據表明該種情況下能夠參與被投資單位的生產經營決策, 形成重大影響。 (4)持有待售的權益性投資 對聯營企業或合營企業的權益性投資全部或部分分類為持有待售資產的,相關會計處理見附注五、 15。 對于未劃分為持有待售資產的剩余權益性投資,采用權益法進行會計處理。 已劃分為持有待售的對聯營企業或合營企業的權益性投資,不再符合持有待售資產分類條件的,從 被分類為持有待售資產之日起采用權益法進行追溯調整。 (5)減值測試方法及減值準備計提方法 對子公司、聯營企業及合營企業的投資,計提資產減值的方法見附注五、24。 20. 固定資產 (1). 確認條件 √適用 □不適用 本集團固定資產是指為生產商品、提供勞務、出租或經營管理而持有的,使用壽命超過一個會計年 度的有形資產。 與該固定資產有關的經濟利益很可能流入企業,并且該固定資產的成本能夠可靠地計量時,固定資 產才能予以確認。 本集團固定資產按照取得時的實際成本進行初始計量。 (2). 折舊方法 √適用 □不適用 類別 折舊方法 折舊年限(年) 殘值率 年折舊率 房屋及建筑物 年限平均法 30-35 3% 2.77% -3.23% 運營車輛及運輸 年限平均法 6-10 3% 9.70% -16.17% 設備 專用設備 年限平均法 14 3% 6.93% 電子設備及其他 年限平均法 5-18 3% 5.39% -19.40% 其中,已計提減值準備的固定資產,還應扣除已計提的固定資產減值準備累計金額計算確定折舊率。 (3). 融資租入固定資產的認定依據、計價和折舊方法 √適用 □不適用 當本集團租入的固定資產符合下列一項或數項標準時,確認為融資租入固定資產: ①在租賃期屆滿時,租賃資產的所有權轉移給本集團。 ②本集團有購買租賃資產的選擇權,所訂立的購買價款預計將遠低于行使選擇權時租賃資產的公允 價值,因而在租賃開始日就可以合理確定本集團將會行使這種選擇權。 ③即使資產的所有權不轉移,但租賃期占租賃資產使用壽命的大部分。 ④本集團在租賃開始日的最低租賃付款額現值,幾乎相當于租賃開始日租賃資產公允價值。 ⑤租賃資產性質特殊,如果不作較大改造,只有本集團才能使用。 融資租賃租入的固定資產,按租賃開始日租賃資產公允價值與最低租賃付款額的現值兩者中較低者, 作為入賬價值。最低租賃付款額作為長期應付款的入賬價值,其差額作為未確認融資費用。在租賃 談判和簽訂租賃合同過程中發生的,可歸屬于租賃項目的手續費、律師費、差旅費、印花稅等初始 直接費用,計入租入資產價值。未確認融資費用在租賃期內各個期間采用實際利率法進行分攤。 融資租入的固定資產采用與自有固定資產一致的政策計提租賃資產折舊。能夠合理確定租賃期屆滿 時將會取得租賃資產所有權的,在租賃資產尚可使用年限內計提折舊;無法合理確定租賃期屆滿時 能夠取得租賃資產所有權的,在租賃期與租賃資產尚可使用年限兩者中較短的期間內計提折舊。 21. 在建工程 √適用 □不適用 本集團在建工程成本按實際工程支出確定,包括在建期間發生的各項必要工程支出、工程達到預定 可使用狀態前的應予資本化的借款費用以及其他相關費用等。 在建工程在達到預定可使用狀態時轉入固定資產。 在建工程計提資產減值方法見附注五、24。 22. 借款費用 √適用 □不適用 (1)借款費用資本化的確認原則 本集團發生的借款費用,可直接歸屬于符合資本化條件的資產的購建或者生產的,予以資本化,計 入相關資產成本;其他借款費用,在發生時根據其發生額確認為費用,計入當期損益。借款費用同 時滿足下列條件的,開始資本化: ① 資產支出已經發生,資產支出包括為購建或者生產符合資本化條件的資產而以支付現金、轉移非 現金資產或者承擔帶息債務形式發生的支出; ② 借款費用已經發生; ③ 為使資產達到預定可使用或者可銷售狀態所必要的購建或者生產活動已經開始。 (2)借款費用資本化期間 本集團購建或者生產符合資本化條件的資產達到預定可使用或者可銷售狀態時,借款費用停止資本 化。在符合資本化條件的資產達到預定可使用或者可銷售狀態之后所發生的借款費用,在發生時根 據其發生額確認為費用,計入當期損益。 符合資本化條件的資產在購建或者生產過程中發生非正常中斷、且中斷時間連續超過 3 個月的,暫 停借款費用的資本化;正常中斷期間的借款費用繼續資本化。 (3)借款費用資本化率以及資本化金額的計算方法 專門借款當期實際發生的利息費用,減去尚未動用的借款資金存入銀行取得的利息收入或進行暫時性投資取得的投資收益后的金額予以資本化;一般借款根據累計資產支出超過專門借款部分的資產支出加權平均數乘以所占用一般借款的資本化率,確定資本化金額。資本化率根據一般借款的加權平均利率計算確定。 資本化期間內,外幣專門借款的匯兌差額全部予以資本化;外幣一般借款的匯兌差額計入當期損益。23. 無形資產 (1). 計價方法、使用壽命、減值測試 √適用 □不適用 本集團無形資產包括車身媒體使用權、代理權、土地使用權、辦公軟件等。 無形資產按照成本進行初始計量,并于取得無形資產時分析判斷其使用壽命。使用壽命為有限的,自無形資產可供使用時起,采用能反映與該資產有關的經濟利益的預期實現方式的攤銷方法,在預計使用年限內攤銷;無法可靠確定預期實現方式的,采用直線法攤銷;使用壽命不確定的無形資產,不作攤銷。 使用壽命有限的無形資產攤銷方法如下: 類別 使用壽命 攤銷方法 車身媒體使用權 10 年 直線法 代理權 10 年 直線法 土地使用權 50 年 直線法 辦公軟件 5 年、10 年 直線法 本集團于每年年度終了,對使用壽命有限的無形資產的使用壽命及攤銷方法進行復核,與以前估計不同的,調整原先估計數,并按會計估計變更處理。 資產負債表日預計某項無形資產已經不能給企業帶來未來經濟利益的,將該項無形資產的賬面價值全部轉入當期損益。 無形資產計提資產減值方法見附注五、24。 (2). 內部研究開發支出會計政策 √適用 □不適用 本集團將內部研究開發項目的支出,區分為研究階段支出和開發階段支出。 研究階段的支出,于發生時計入當期損益。 開發階段的支出,同時滿足下列條件的,才能予以資本化,即:完成該無形資產以使其能夠使用或***在技術上具有可行性;具有完成該無形資產并使用或***的意圖;無形資產產生經濟利益的方式,包括能夠證明運用該無形資產生產的產品存在市場或無形資產自身存在市場,無形資產將在內部使用的,能夠證明其有用性;有足夠的技術、財務資源和其他資源支持,以完成該無形資產的開發,并有能力使用或***該無形資產;歸屬于該無形資產開發階段的支出能夠可靠地計量。不滿足上述條件的開發支出計入當期損益。 本集團研究開發項目在滿足上述條件,通過技術可行性及經濟可行性研究,形成項目立項后,進入開發階段。 已資本化的開發階段的支出在資產負債表上列示為開發支出,自該項目達到預定用途之日轉為無形資產。 24. 長期資產減值 √適用 □不適用 對子公司、聯營企業和合營企業的長期股權投資、固定資產、在建工程、無形資產等(存貨、遞延所得稅資產、金融資產除外)的資產減值,按以下方法確定: 于資產負債表日判斷資產是否存在可能發生減值的跡象,存在減值跡象的,本集團將估計其可收回金額,進行減值測試。對因企業合并所形成的商譽、使用壽命不確定的無形資產和尚未達到可使用狀態的無形資產無論是否存在減值跡象,每年都進行減值測試。 可收回金額根據資產的公允價值減去處置費用后的凈額與資產預計未來現金流量的現值兩者之間較高者確定。本集團以單項資產為基礎估計其可收回金額;難以對單項資產的可收回金額進行估計的,以該資產所屬的資產組為基礎確定資產組的可收回金額。資產組的認定,以資產組產生的主要現金流入是否獨立于其他資產或者資產組的現金流入為依據。 當資產或資產組的可收回金額低于其賬面價值時,本集團將其賬面價值減記至可收回金額,減記的金額計入當期損益,同時計提相應的資產減值準備。 就商譽的減值測試而言,對于因企業合并形成的商譽的賬面價值,自購買日起按照合理的方法分攤至相關的資產組;難以分攤至相關的資產組的,將其分攤至相關的資產組組合。相關的資產組或資產組組合,是能夠從企業合并的協同效應中受益的資產組或者資產組組合,且不大于本集團確定的報告分部。 減值測試時,如與商譽相關的資產組或者資產組組合存在減值跡象的,首先對不包含商譽的資產組或者資產組組合進行減值測試,計算可收回金額,確認相應的減值損失。然后對包含商譽的資產組或者資產組組合進行減值測試,比較其賬面價值與可收回金額,如可收回金額低于賬面價值的,確認商譽的減值損失。 資產減值損失一經確認,在以后會計期間不再轉回。 25. 長期待攤費用 √適用 □不適用 本集團發生的長期待攤費用按實際成本計價,并按預計受益期限平均攤銷。對不能使以后會計期間受益的長期待攤費用項目,其攤余價值全部計入當期損益。 26. 職工薪酬 (1). 短期薪酬的會計處理方法 √適用 □不適用 職工薪酬,是指企業為獲得職工提供的服務或解除勞動關系而給予的各種形式的報酬或補償。職工薪酬包括短期薪酬、離職后福利、辭退福利和其他長期職工福利。企業提供給職工配偶、子女、受贍養人、已故員工遺屬及其他受益人等的福利,也屬于職工薪酬。 根據流動性,職工薪酬分別列示于資產負債表的“應付職工薪酬”項目和“長期應付職工薪酬” 項目。 本集團在職工提供服務的會計期間,將實際發生的職工工資、獎金、按規定的基準和比例為職工繳納的醫療保險費、工傷保險費和生育保險費等社會保險費和住房公積金,確認為負債,并計入當期損益或相關資產成本。如果該負債預期在職工提供相關服務的年度報告期結束后十二個月內不能完全支付,且財務影響重大的,則該負債將以折現后的金額計量。 (2). 離職后福利的會計處理方法 √適用 □不適用 離職后福利計劃包括設定提存計劃和設定受益計劃。其中,設定提存計劃,是指向獨立的基金繳存固定費用后,企業不再承擔進一步支付義務的離職后福利計劃;設定受益計劃,是指除設定提存計劃以外的離職后福利計劃。 設定提存計劃 設定提存計劃包括基本養老保險、失業保險以及企業年金計劃等。 除了基本養老保險之外,本集團依據國家企業年金制度的相關政策建立企業年金計劃(“年金計劃”),員工可以自愿參加該年金計劃。除此之外,本集團并無其他重大職工社會保障承諾。 在職工提供服務的會計期間,根據設定提存計劃計算的應繳存金額確認為負債,并計入當期損益或相關資產成本。 設定受益計劃 對于設定受益計劃,在年度資產負債表日由獨立精算師進行精算估值,以預期累積福利單位法確定提供福利的成本。本集團設定受益計劃導致的職工薪酬成本包括下列組成部分: ①服務成本,包括當期服務成本、過去服務成本和結算利得或損失。其中,當期服務成本,是指職工當期提供服務所導致的設定受益計劃義務現值的增加額;過去服務成本,是指設定受益計劃修改所導致的與以前期間職工服務相關的設定受益計劃義務現值的增加或減少。 ②設定受益計劃凈負債或凈資產的利息凈額,包括計劃資產的利息收益、設定受益計劃義務的利息費用以及資產上限影響的利息。 ③重新計量設定受益計劃凈負債或凈資產所產生的變動。 除非其他會計準則要求或允許職工福利成本計入資產成本,本集團將上述第①和②項計入當期損益;第③項計入其他綜合收益且不會在后續會計期間轉回至損益,在原設定受益計劃終止時在權益范圍內將原計入其他綜合收益的部分全部結轉至未分配利潤。 (3). 辭退福利的會計處理方法 √適用 □不適用 本集團向職工提供辭退福利的,在下列兩者孰早日確認辭退福利產生的職工薪酬負債,并計入當期損益:本集團不能單方面撤回因解除勞動關系計劃或裁減建議所提供的辭退福利時;本集團確認與涉及支付辭退福利的重組相關的成本或費用時。 實行職工內部退休計劃的,在正式退休日之前的經濟補償,屬于辭退福利,自職工停止提供服務日至正常退休日期間,擬支付的內退職工工資和繳納的社會保險費等一次性計入當期損益。正式退休日期之后的經濟補償(如正常養老退休金),按照離職后福利處理。 (4). 其他長期職工福利的會計處理方法 √適用 □不適用 本集團向職工提供的其他長期職工福利,符合設定提存計劃條件的,按照上述關于設定提存計劃的有關規定進行處理。符合設定受益計劃的,按照上述關于設定受益計劃的有關規定進行處理,但相關職工薪酬成本中“重新計量設定受益計劃凈負債或凈資產所產生的變動”部分計入當期損益或相關資產成本。 27. 預計負債 √適用 □不適用 如果與或有事項相關的義務同時符合以下條件,本集團將其確認為預計負債: (1)該義務是本集團承擔的現時義務; (2)該義務的履行很可能導致經濟利益流出本集團; (3)該義務的金額能夠可靠地計量。 預計負債按照履行相關現時義務所需支出的最佳估計數進行初始計量,并綜合考慮與或有事項有關的風險、不確定性和貨幣時間價值等因素。貨幣時間價值影響重大的,通過對相關未來現金流出進 行折現后確定最佳估計數。本集團于資產負債表日對預計負債的賬面價值進行復核,并對賬面價值進行調整以反映當前最佳估計數。 如果清償已確認預計負債所需支出全部或部分預期由第三方或其他方補償,則補償金額只能在基本確定能收到時,作為資產單獨確認。確認的補償金額不超過所確認負債的賬面價值。 28. 收入 √適用 □不適用 (1)一般原則 ①銷售商品 在已將商品所有權上的主要風險和報酬轉移給購貨方,既沒有保留通常與所有權相聯系的繼續管理權,也沒有對已售商品實施有效控制,收入的金額能夠可靠地計量,相關的經濟利益很可能流入企業,相關的已發生或將發生的成本能夠可靠地計量時,確認商品銷售收入的實現。 ②提供勞務 對在提供勞務交易的結果能夠可靠估計的情況下,本集團于資產負債表日按完工百分比法確認收入。勞務交易的完工進度按已經發生的勞務成本占估計總成本的比例確定。 提供勞務交易的結果能夠可靠估計是指同時滿足:A、收入的金額能夠可靠地計量;B、相關的經濟利益很可能流入企業;C、交易的完工程度能夠可靠地確定;D、交易中已發生和將發生的成本能夠可靠地計量。 如果提供勞務交易的結果不能夠可靠估計,則按已經發生并預計能夠得到補償的勞務成本金額確認提供的勞務收入,并將已發生的勞務成本作為當期費用。已經發生的勞務成本如預計不能得到補償的,則不確認收入。 ③讓渡資產使用權 與資產使用權讓渡相關的經濟利益能夠流入及收入的金額能夠可靠地計量時,本集團確認收入。 (2)具體方法 本集團收入確認的具體方法如下: ①廣告傳媒業務收入 廣告收入根據約定相關服務或產品提供給購貨方(廣告見諸媒體),且銷售收入金額已確定,取得收款權利且相關經濟利益很可能流入,服務或產品的相關成本能夠可靠地計量時確認銷售收入。 ②汽車銷售收入 汽車銷售收入于客戶接收貨物及所有權相關的風險及回報時,亦即交付汽車時確認,收入不包括增值稅,并扣除任何貿易折扣。 ③汽車配件銷售收入 汽車配件銷售收入于所有權的重大風險及回報讓于買家時確認。 ④保養服務收入 保養服務收入于提供有關服務及不再有其他履約責任時確認。 ⑤駕駛員培訓收入 駕駛員培訓收入于向客戶提供服務時確認。 ⑥充電服務收入 充電服務收入按合同約定提供充電服務,于每月末根據充電數量及合同約定價格予以結算確認。 ⑦租賃收入 租賃收入按合同規定提供車輛使用權完畢,租金已收訖或已取得收取權利。 29. 政府補助 √適用 □不適用 政府補助在滿足政府補助所附條件并能夠收到時確認。 對于貨幣性資產的政府補助,按照收到或應收的金額計量。對于非貨幣性資產的政府補助,按照公允價值計量;公允價值不能夠可靠取得的,按照名義金額 1 元計量。 與資產相關的政府補助,是指本集團取得的、用于購建或以其他方式形成長期資產的政府補助;除此之外,作為與收益相關的政府補助。 對于政府文件未明確規定補助對象的,能夠形成長期資產的,與資產價值相對應的政府補助部分作為與資產相關的政府補助,其余部分作為與收益相關的政府補助;難以區分的,將政府補助整體作為與收益相關的政府補助。 與資產相關的政府補助,沖減相關資產的賬面價值,或者確認為遞延收益在相關資產使用期限內按照合理、系統的方法分期計入損益。與收益相關的政府補助,用于補償已發生的相關成本費用或損失的,計入當期損益或沖減相關成本;用于補償以后期間的相關成本費用或損失的,則計入遞延收益,于相關成本費用或損失確認期間計入當期損益或沖減相關成本。按照名義金額計量的政府補助,直接計入當期損益。本集團對相同或類似的政府補助業務,采用一致的方法處理。 與日常活動相關的政府補助,按照經濟業務實質,計入其他收益或沖減相關成本費用。與日?;顒訜o關的政府補助,計入營業外收支。 已確認的政府補助需要返還時,初始確認時沖減相關資產賬面價值的,調整資產賬面價值;存在相關遞延收益余額的,沖減相關遞延收益賬面余額,超出部分計入當期損益;屬于其他情況的,直接計入當期損益。 30. 遞延所得稅資產/遞延所得稅負債 √適用 □不適用 所得稅包括當期所得稅和遞延所得稅。除由于企業合并產生的調整商譽,或與直接計入所有者權益的交易或者事項相關的遞延所得稅計入所有者權益外,均作為所得稅費用計入當期損益。 本集團根據資產、負債于資產負債表日的賬面價值與計稅基礎之間的暫時性差異,采用資產負債表債務法確認遞延所得稅。 各項應納稅暫時性差異均確認相關的遞延所得稅負債,除非該應納稅暫時性差異是在以下交易中產生的: (1)商譽的初始確認,或者具有以下特征的交易中產生的資產或負債的初始確認:該交易不是企業合并,并且交易發生時既不影響會計利潤也不影響應納稅所得額; (2)對于與子公司、合營企業及聯營企業投資相關的應納稅暫時性差異,該暫時性差異轉回的時間能夠控制并且該暫時性差異在可預見的未來很可能不會轉回。 對于可抵扣暫時性差異、能夠結轉以后年度的可抵扣虧損和稅款抵減,本集團以很可能取得用來抵扣可抵扣暫時性差異、可抵扣虧損和稅款抵減的未來應納稅所得額為限,確認由此產生的遞延所得稅資產,除非該可抵扣暫時性差異是在以下交易中產生的: (1)該交易不是企業合并,并且交易發生時既不影響會計利潤也不影響應納稅所得額; (2)對于與子公司、合營企業及聯營企業投資相關的可抵扣暫時性差異,同時滿足下列條件的,確認相應的遞延所得稅資產:暫時性差異在可預見的未來很可能轉回,且未來很可能獲得用來抵扣可抵扣暫時性差異的應納稅所得額。 于資產負債表日,本集團對遞延所得稅資產和遞延所得稅負債,按照預期收回該資產或清償該負債期間的適用稅率計量,并反映資產負債表日預期收回資產或清償負債方式的所得稅影響。 于資產負債表日,本集團對遞延所得稅資產的賬面價值進行復核。如果未來期間很可能無法獲得足夠的應納稅所得額用以抵扣遞延所得稅資產的利益,減記遞延所得稅資產的賬面價值。在很可能獲得足夠的應納稅所得額時,減記的金額予以轉回。 31. 租賃 (1). 經營租賃的會計處理方法 √適用 □不適用 本集團將實質上轉移了與資產所有權有關的全部風險和報酬的租賃確認為融資租賃,除融資租賃之外的其他租賃確認為經營租賃。 本集團作為出租人,本集團在租賃期內各個期間按照直線法確認當期損益。發生的初始直接費用,計入當期損益。 本集團作為承租人,本集團在租賃期內各個期間按照直線法計入相關資產成本或當期損益;發生的初始直接費用,計入當期損益。 (2). 融資租賃的會計處理方法 √適用 □不適用 本集團將實質上轉移了與資產所有權有關的全部風險和報酬的租賃確認為融資租賃,除融資租賃之 外的其他租賃確認為經營租賃。 本集團作為出租人,在租賃期開始日本集團按最低租賃收款額與初始直接費用之和作為應收融資租 賃款的入賬價值,同時記錄未擔保余值;將最低租賃收款額、初始直接費用及未擔保余值之和與其 現值之和的差額確認為未實現融資收益。未實現融資收益在租賃期內各個期間采用實際利率法計算 確認當期的融資收入。 本集團作為承租人,在租賃期開始日本集團將租賃資產公允價值與最低租賃付款額現值兩者中較低 者作為租入資產的入賬價值,將最低租賃付款額作為長期應付款的入賬價值,其差額作為未確認融 資費用。初始直接費用計入租入資產價值。未確認融資費用在租賃期內各個期間采用實際利率法計 算確認當期的融資費用。本集團采用與自有固定資產相一致的折舊政策計提租賃資產折舊。 32. 其他重要的會計政策和會計估計 √適用 □不適用 本集團根據歷史經驗和其它因素,包括對未來事項的合理預期,對所采用的重要會計估計和關鍵假 設進行持續的評價。 很可能導致下一會計年度資產和負債的賬面價值出現重大調整風險的重要會計估計和關鍵假設列示 如下: 金融資產的分類 本集團在確定金融資產的分類時涉及的重大判斷包括業務模式及合同現金流量特征的分析等。 本集團在金融資產組合的層次上確定管理金融資產的業務模式,考慮的因素包括評價和向關鍵管理 人員報告金融資產業績的方式、影響金融資產業績的風險及其管理方式、以及相關業務管理人員獲 得報酬的方式等。 本集團在評估金融資產的合同現金流量是否與基本借貸安排相一致時,存在以下主要判斷:本金是 否可能因提前還款等原因導致在存續期內的時間分布或者金額發生變動;利息是否僅包括貨幣時間 價值、信用風險、其他基本借貸風險以及與成本和利潤的對價。例如,提前償付的金額是否僅反映 了尚未支付的本金及以未償付本金為基礎的利息,以及因提前終止合同而支付的合理補償。 應收賬款預期信用損失的計量 本集團通過應收賬款違約風險敞口和預期信用損失率計算應收賬款預期信用損失,并基于違約概率 和違約損失率確定預期信用損失率。在確定預期信用損失率時,本集團使用內部歷史信用損失經驗 等數據,并結合當前狀況和前瞻性信息對歷史數據進行調整。在考慮前瞻性信息時,本集團使用的 指標包括經濟下滑的風險、外部市場環境、技術環境和客戶情況的變化等。本集團定期監控并復核 與預期信用損失計算相關的假設。 遞延所得稅資產 在很有可能有足夠的應納稅利潤來抵扣虧損的限度內,應就所有未利用的稅務虧損確認遞延所得稅 資產。這需要管理層運用大量的判斷來估計未來應納稅利潤發生的時間和金額,結合納稅籌劃策略, 以決定應確認的遞延所得稅資產的金額。 33. 重要會計政策和會計估計的變更 (1). 重要會計政策變更 √適用 □不適用 會計政策變更的內容和原因 審批程序 備注(受重要影響的報表項目名稱和金 額) 財政部于 2017 年頒布了《企業會計準則第 22 本公司于 2019 年 4 月 25 日 號――金融工具確認和計量(修訂)》、《企 召開的第七屆十三次董事會 業會計準則第 23 號――金融資產轉移(修 會議,批準自 2019 年 1 月 1 訂)》、《企業會計準則第 24 號――套期會 日起執行新金融工具準則, 計(修訂)》及《企業會計準則第 37 號―― 對會計政策相關內容進行了 金融工具列報(修訂)》(以下統稱“新金融 調整。 工具準則”),變更后的會計政策參見附注五、 10。 財政部于 2019 年 5 月 16 日發布了《企業會計 經本公司 2020 年 4 月 8 日召 新債務重組準則對本集團財務狀況和 準則第 12 號――債務重組》(以下簡稱“ 新 開的第七屆十八次董事會會 經營成果無影響。 債務重組準則”),修改了債務重組的定義, 議通過,本集團對 2019 年 1 明確了債務重組中涉及金融工具的適用《企業 月 1 日新發生的債務重組采 會計準則第 22 號――金融工具確認和計量》 用未來適用法處理,對 2019 等準則,明確了債權人受讓金融資產以外的資 年 1 月 1 日以前發生的債務 產初始按成本計量,明確債務人以資產清償債 重組不進行追溯調整。 務時不再區分資產處置損益與債務重組損益。 根據財會[2019]6 號文件的規定,“營業外收 入”和“營業外支出”項目不再包含債務重 組中因處置非流動資產產生的利得或損失。 財政部于 2019 年 5 月 9 日發布了《企業會計 經本公司 2020 年 4 月 8 日召 新非貨幣性資產交換準則對本集團財 準則第 7 號――非貨幣性資產交換》(以下簡 開的第七屆十八次董事會會 務狀況和經營成果無影響。 稱“新非貨幣***換準則”),明確了貨幣性 議通過,本集團對 2019 年 1 資產和非貨幣性資產的概念和準則的適用范 月 1 日以后新發生的非貨幣 圍,明確了非貨幣性資產交換的確認時點,明 性資產交換交易采用未來適 確了不同條件下非貨幣交換的價值計量基礎 用法處理,對 2019 年 1 月 1 和核算方法及同時完善了相關信息披露要求。 日以前發生的非貨幣性資產 交換交易不進行追溯調整。 財政部于 2019 年 4 月發布了《財政部關于修 經本公司 2020 年 4 月 8 日召 財務報表格式的修訂對本公司的資產 訂印發 2019 年度一般企業財務報表格式的通 開的第七屆十八次董事會會 總額、負債總額、凈利潤、其他綜合收 知》(財會[2019]6 號),2018 年 6 月發布的 議通過,本公司對可比期間 益等無影響。 《財政部關于修訂印發 2018 年度一般企業財 的比較數據按照財會 務報表格式的通知》(財會[2018]15 號)同時 [2019]6 號文進行調整。 廢止;財政部于 2019 年 9 月發布了《財政部 關于修訂印發合并財務報表格式(2019 版)的 通知》(財會[2019]16 號),《財政部關于修 訂印發 2018 年度合并財務報表格式的通知》 (財會[2019]1 號)同時廢止。根據財會 [2019]6 號和財會[2019]16 號,本公司對財務 報表格式進行了以下修訂: 資產負債表,將“應收票據及應收賬款”行項 目拆分為“應收票據”及“應收賬款”;將“應 付票據及應付賬款”行項目拆分為“應付票據” 及“應付賬款”。 其他說明 新金融工具準則要求根據管理金融資產的業務模式和金融資產的合同現金流量特征,將金融資產劃 分為以下三類:(1)以攤余成本計量的金融資產;(2)以公允價值計量且其變動計入其他綜合收 益的金融資產;(3)以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產?;旌虾贤闹骱贤瑢?于金融資產的,不應從該混合合同中分拆嵌入衍生工具,而應當將該混合合同作為一個整體適用金 融資產分類的相關規定。 除財務擔保合同負債外,采用新金融工具準則對本集團金融負債的會計政策并無重大影響。 2019 年 1 月 1 日,本集團沒有將任何金融資產或金融負債指定為以公允價值計量且其變動計入當期 損益的金融資產或金融負債,也沒有撤銷之前的指定。 新金融工具準則以“預期信用損失法”替代了原金融工具準則規定的、根據實際已發生減值損失確認減值準備的方法?!邦A期信用損失法”模型要求持續評估金融資產的信用風險,因此在新金融工具準則下,本集團信用損失的確認時點早于原金融工具準則。 本集團以預期信用損失為基礎,對下列項目進行減值會計處理并確認損失準備: 以攤余成本計量的金融資產; 以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的應收款項和債權投資; 租賃應收款; 本集團按照新金融工具準則的規定,除某些特定情形外,對金融工具的分類和計量(含減值)進行 追溯調整,將金融工具原賬面價值和在新金融工具準則施行日(即 2019 年 1 月 1 日)的新賬面價值 之間的差額計入 2019 年年初留存收益或其他綜合收益。同時,本集團未對比較財務報表數據進行調整。 于 2019 年 1 月 1 日,金融資產按照原金融工具準則和新金融工具準則的規定進行分類和計量的結果對比如下: 原金融工具準則 新金融工具準則 項 目 類別 賬面價值 項 目 類別 賬面價值 以公允價值計量且其變動計 - 其他非流動金融資產 以公允價值計量且其變動計 入其他綜合收益(債務工具) 入當期損益 交易性金融資產 以公允價值計量且其變動計 以公允價值計量且其變動計 55,988,010.00 入當期損益 可供***金融資產 入其他綜合收益(權益工具) 其他權益工具投資 以公允價值計量且其變動計 55,988,010.00 入其他綜合收益 其他非流動金融資產 以公允價值計量且其變動計 以成本計量(權益工具) 216,000,000.00 入當期損益 其他權益工具投資 以公允價值計量且其變動計 220,665,614.89 入其他綜合收益 應收票據 攤余成本 應收票據 攤余成本 - 應收款項融資 以公允價值計量且其變動計 入其他綜合收益 應收賬款 攤余成本 212,761,607.52 應收賬款 攤余成本 213,618,692.25 應收款項融資 以公允價值計量且其變動計 入其他綜合收益 其他應收款 攤余成本 43,532,885.62 其他流動資產 攤余成本 - 其他應收款 攤余成本 43,570,040.03 長期應收款 攤余成本 22,997,863.49 長期應收款 攤余成本 22,997,863.49 其他非流動金融資產 以公允價值計量且其變動計 入當期損益 債權投資 攤余成本 于 2019 年 1 月 1 日,執行新金融工具準則時金融工具分類和賬面價值調節表如下: 項 目 調整前賬面金額 重分類 重新計量 調整后賬面金額 (2018年12月31日) (2019年1月1日) 資產: 應收賬款 213,618,692.25 - -857,084.73 212,761,607.52 其他應收款 43,532,885.62 - 37,154.41 43,570,040.03 其他流動資產 36,957,574.74 - - 36,957,574.7 4 遞延所得稅資產 8,934,163.06 - 301,417.00 9,235,580.06 可供***金融資產 271,988,010.00 -271,988,010.00 -- -- 長期應收款 22,997,863.49 - - 22,997,863.49 271,988,010.00 4,665,614.89 276,653,624. 其他權益工具投資 -- 89 負債: 遞延所得稅負債 7,247,002.50 - 1,166,403.72 8,413,406.22 股東權益: 其他綜合收益 21,741,007.50 - 3,499,211.17 25,240,218.67 盈余公積 184,427,119.21 - 149,444.17 184,576,563.38 未分配利潤 531,901,659.05 - -831,335.12 531,070,323.93 少數股東權益 122,237,843.09 - 163,377.63 122,401,220.72 本集團將根據原金融工具準則計量的 2018 年年末損失準備與根據新金融工具準則確定的 2019 年年初損失準備之間的調節表列示如下: 調整前賬面金額 調整后賬面金額 計量類別 (2018年12月31 重分類 重新計量 (2019年1月1日) 日) 應收賬款減值準備 14,986,004.02 - 857,084.73 15,843,088.75 其他應收款減值準備 2,834,633.79 - -37,154.41 2,797,479.38 (2). 重要會計估計變更 □適用 √不適用 (3). 2019 年起執行新金融工具準則、新收入準則或新租賃準則調整執行當年年初財務報表相關項 目情況 √適用 □不適用 合并資產負債表 單位:元 幣種:人民幣 項目 2018 年 12 月 31 日 2019 年 1 月 1 日 調整數 流動資產: 貨幣資金 1,219,874,436.76 1,219,874,436.76 結算備付金 拆出資金 交易性金融資產 以公允價值計量且其變動計入 當期損益的金融資產 衍生金融資產 應收票據 應收賬款 213,618,692.25 212,761,607.52 -857,084.73 應收款項融資 預付款項 253,471,829.80 253,471,829.80 應收保費 應收分保賬款 應收分保合同準備金 其他應收款 43,532,885.62 43,570,040.03 37,154.41 其中:應收利息 應收股利 買入返售金融資產 存貨 481,064,439.91 481,064,439.91 持有待售資產 一年內到期的非流動資產 其他流動資產 36,957,574.74 36,957,574.74 - 流動資產合計 2,248,519,859.08 2,247,699,928.76 -819,930.32 非流動資產: 發放貸款和墊款 債權投資 可供***金融資產 271,988,010.00 -271,988,010.00 其他債權投資 持有至到期投資 長期應收款 22,997,863.49 22,997,863.49 長期股權投資 209,465,693.09 209,465,693.09 其他權益工具投資 276,653,624.89 276,653,624.89 其他非流動金融資產 投資性房地產 固定資產 1,166,912,712.67 1,166,912,712.67 在建工程 182,772,665.22 182,772,665.22 生產性生物資產 油氣資產 使用權資產 無形資產 548,725,293.46 548,725,293.46 開發支出 商譽 長期待攤費用 57,723,082.33 57,723,082.33 遞延所得稅資產 8,934,163.06 9,235,580.06 301,417.00 其他非流動資產 89,366,032.20 89,366,032.20 非流動資產合計 2,558,885,515.52 2,563,852,547.41 4,967,031.89 資產總計 4,807,405,374.60 4,811,552,476.17 4,147,101.57 流動負債: 短期借款 577,894,432.11 577,894,432.11 向中央銀行借款 拆入資金 交易性金融負債 以公允價值計量且其變動計入 當期損益的金融負債 衍生金融負債 應付票據 520,287,798.57 520,287,798.57 應付賬款 225,587,147.44 225,587,147.44 預收款項 114,606,943.52 114,606,943.52 賣出回購金融資產款 吸收存款及同業存放 代理買賣證券款 代理承銷證券款 應付職工薪酬 5,377,467.61 5,377,467.61 應交稅費 46,792,767.75 46,792,767.75 其他應付款 228,110,683.90 228,110,683.90 其中:應付利息 140,547.95 140,547.95 應付股利 10,514,736.37 10,514,736.37 應付手續費及傭金 應付分保賬款 持有待售負債 一年內到期的非流動負債 115,269,588.25 115,269,588.25 其他流動負債 流動負債合計 1,833,926,829.15 1,833,926,829.15 非流動負債: 保險合同準備金 長期借款 應付債券 5,980,328.73 5,980,328.73 其中:優先股 永續債 租賃負債 長期應付款 1,056,986,307.56 1,056,986,307.56 長期應付職工薪酬 預計負債 遞延收益 6,097,915.67 6,097,915.67 - 遞延所得稅負債 7,247,002.50 8,413,406.22 1,166,403.72 其他非流動負債 非流動負債合計 1,076,311,554.46 1,077,477,958.18 1,166,403.72 負債合計 2,910,238,383.61 2,911,404,787.33 1,166,403.72 所有者權益(或股東權益): 實收資本(或股本) 806,400,000.00 806,400,000.00 其他權益工具 其中:優先股 永續債 資本公積 230,459,362.14 230,459,362.14 減:庫存股 其他綜合收益 21,741,007.50 25,240,218.67 3,499,211.17 專項儲備 盈余公積 184,427,119.21 184,576,563.38 149,444.17 一般風險準備 未分配利潤 531,901,659.05 531,070,323.93 -831,335.12 歸屬于母公司所有者權益(或 1,774,929,147.90 1,777,746,468.12 2,817,320.22 股東權益)合計 少數股東權益 122,237,843.09 122,401,220.72 163,377.63 所有者權益(或股東權益) 1,897,166,990.99 1,900,147,688.84 2,980,697.85 合計 負債和所有者權益(或股 4,807,405,374.60 4,811,552,476.17 4,147,101.57 東權益)總計 母公司資產負債表 單位:元 幣種:人民幣 項目 2018 年 12 月 31 日 2019 年 1 月 1 日 調整數 流動資產: 貨幣資金 436,504,887.21 436,504,887.21 交易性金融資產 以公允價值計量且其變動計 入當期損益的金融資產 衍生金融資產 應收票據 153,260,000.00 153,260,000.00 應收賬款 102,800,766.76 104,793,355.74 1,992,588.98 應收款項融資 預付款項 5,313,563.03 5,313,563.03 其他應收款 582,753,525.22 582,753,525.22 其中:應收利息 應收股利 176,136,413.74 176,136,413.74 存貨 7,897,948.08 7,897,948.08 持有待售資產 一年內到期的非流動資產 其他流動資產 5,055,609.14 5,055,609.14 流動資產合計 1,293,586,299.44 1,295,578,888.42 1,992,588.98 非流動資產: 債權投資 可供***金融資產 271,988,010.00 -271,988,010.00 其他債權投資 持有至到期投資 長期應收款 長期股權投資 563,185,854.42 563,185,854.42 其他權益工具投資 276,653,624.89 276,653,624.89 其他非流動金融資產 投資性房地產 固定資產 12,051,243.95 12,051,243.95 在建工程 4,927,531.96 4,927,531.96 生產性生物資產 油氣資產 使用權資產 無形資產 531,255,074.94 531,255,074.94 開發支出 商譽 長期待攤費用 7,601,411.69 7,601,411.69 遞延所得稅資產 4,518,921.01 4,020,773.76 -498,147.25 其他非流動資產 84,674,482.76 84,674,482.76 非流動資產合計 1,480,202,530.73 1,484,369,998.37 4,167,467.64 資產總計 2,773,788,830.17 2,779,948,886.79 6,160,056.62 流動負債: 短期借款 483,260,000.00 483,260,000.00 交易性金融負債 以公允價值計量且其變動計 入當期損益的金融負債 衍生金融負債 應付票據 應付賬款 預收款項 4,806,457.92 4,806,457.92 應付職工薪酬 1,907,806.09 1,907,806.09 應交稅費 12,696,972.23 12,696,972.23 其他應付款 87,857,842.75 87,857,842.75 其中:應付利息 140,547.95 140,547.95 應付股利 持有待售負債 一年內到期的非流動負債 71,552,290.00 71,552,290.00 其他流動負債 流動負債合計 662,081,368.99 662,081,368.99 非流動負債: 長期借款 應付債券 5,980,328.73 5,980,328.73 其中:優先股 永續債 租賃負債 長期應付款 572,418,320.00 572,418,320.00 長期應付職工薪酬 預計負債 遞延收益 遞延所得稅負債 7,247,002.50 8,413,406.22 1,166,403.72 其他非流動負債 非流動負債合計 585,645,651.23 586,812,054.95 1,166,403.72 負債合計 1,247,727,020.22 1,248,893,423.94 1,166,403.72 所有者權益(或股東權益): 實收資本(或股本) 806,400,000.00 806,400,000.00 其他權益工具 其中:優先股 永續債 資本公積 240,149,533.11 240,149,533.11 減:庫存股 其他綜合收益 21,741,007.50 25,240,218.67 3,499,211.17 專項儲備 盈余公積 184,427,119.21 184,576,563.38 149,444.17 未分配利潤 273,344,150.13 274,689,147.69 1,344,997.56 所有者權益(或股東權益) 1,526,061,809.95 1,531,055,462.85 4,993,652.90 合計 負債和所有者權益(或股 2,773,788,830.17 2,779,948,886.79 6,160,056.62 東權益)總計 (4). 2019 年起執行新金融工具準則或新租賃準則追溯調整前期比較數據說明 □適用 √不適用 六、 稅項 1. 主要稅種及稅率 主要稅種及稅率情況 √適用 □不適用 稅種 計稅依據 稅率 增值稅 應稅收入 16%、13%、10%、9%、6% 城市維護建設稅 應納流轉稅額 7%、5% 企業所得稅 應納稅所得額 25% 2. 稅收優惠 √適用 □不適用 根據財政部、稅務總局《關于實施小微企業普惠性稅收減免政策的通知》(財稅〔2019〕13 號),本公司之子公司北京北巴傳媒投資有限公司、下屬子公司北京市天成出租汽車有限責任公司、北京歡馳經貿有限公司、運城海之沃汽車服務有限公司、臨汾海之沃汽車服務有限公司符合小微企業普惠性稅收減免條件,本年可以享受小微企業減免。 七、 合并財務報表項目注釋 1、 貨幣資金 √適用 □不適用 單位:元 幣種:人民幣 項目 期末余額 期初余額 庫存現金 215,775.14 331,406.48 銀行存款 784,016,595.97 974,471,553.91 其他貨幣資金 168,588,479.56 245,071,476.37 合計 952,820,850.67 1,219,874,436.76 其中:存放在境外的 款項總額 其他說明 截至 2019 年 12 月 31 日,其他貨幣資金中的銀行承兌匯票保證金、經銷商整車結算保證金 167,985,398.99 元使用受到限制。 2、 應收票據 (1). 應收票據分類列示 √適用 □不適用 單位:元 幣種:人民幣 項目 期末余額 期初余額 銀行承兌票據 27,150,000.00 商業承兌票據 合計 27,150,000.00 其他說明 √適用 □不適用 本集團認為所持有的應收票據不存在重大的信用風險,不會因銀行或其他出票人違約而產生重大損失。 (1)期末,本集團無已質押的應收票據。 (2)期末,本集團無已背書或貼現但尚未到期的應收票據 (3)期末,本集團無因出票人未履約而將其轉應收賬款的票據。 3、 應收賬款 (1). 按賬齡披露 √適用 □不適用 單位:元 幣種:人民幣 賬齡 期末賬面余額 1 年以內 其中:1 年以內分項 246,567,754.11 1 年以內小計 246,567,754.11 1 至 2 年 38,819,829.07 2 至 3 年 42,734.53 3 年以上 3,409,852.74 合計 288,840,170.45 (2). 按壞賬計提方法分類披露 √適用 □不適用 單位:元 幣種:人民幣 期末余額 期初余額 賬面余額 壞賬準備 賬面余額 壞賬準備 類別 比例 計提比 賬面 比例 計提 賬面 金額 (%) 金額 例(%) 價值 金額 (%) 金額 比例 價值 (%) 按單項計 4,698,5 1.63 4,698,576. 100.00 1,441,65 0.63 1,441, 100. 提壞賬準 76.00 00 6.00 656.00 00 備 其中: 單項金額雖 4,698,5 1.63 4,698,576. 100.00 1,441,65 0.63 1,441, 100. 不重大但單 76.00 00 6.00 656.00 00 項計提壞賬 準備的應收 賬款 按組合計 284,141 98.3 19,774,421 6.96 264,36 227,163, 99.37 14,401 6.34 212,761, 提壞賬準 ,594.45 7 .11 7,173. 040.27 ,432.7 607.52 備 34 5 其中: 廣告板 245,045 84.8 18,054,015 7.37 226,99 180,171,1 78.82 12,236 6.79 167,934, 塊應收款 ,244.76 4 .59 1,229. 76.40 ,223.8 952.56 項 17 4 汽車板 39,096, 13.5 1,720,405. 4.40 37,375 46,991,86 20.55 2,165, 4.61 44,826,6 塊應收款 349.69 4 52 ,944.1 3.87 208.91 54.96 項 7 288,840 / 24,472,997 / 264,36 228,604,6 / 15,843 / 212,761, 合計 ,170.45 .11 7,173. 96.27 ,088.7 607.52 34 5 按單項計提壞賬準備: √適用 □不適用 單位:元 幣種:人民幣 名稱 期末余額 賬面余額 壞賬準備 計提比例(%) 計提理由 韓國國際媒介服務有限公司 3,256,920.00 3,256,920.00 100.00 訴訟不能收回 巴士在線科技有限公司 720,574.00 720,574.00 100.00 債務人資金短缺長期未收回 華寧汽車貿易有限公司 420,000.00 420,000.00 100.00 債務人資金短缺長期未收回 南京依維柯汽車有限公司 301,082.00 301,082.00 100.00 債務人資金短缺長期未收回 合計 4,698,576.00 4,698,576.00 100.00 / 按組合計提壞賬準備: √適用 □不適用 組合計提項目:廣告板塊應收款項 單位:元 幣種:人民幣 名稱 期末余額 應收賬款 壞賬準備 計提比例(%) 1 年以內 208,138,459.12 7,763,361.59 3.73 1 至 2 年 34,777,386.58 8,161,405.67 23.47 2 至 3 年 3,987.67 3,836.94 96.22 3 年以上 2,125,411.39 2,125,411.39 100.00 合計 245,045,244.76 18,054,015.59 -- 組合計提項目:汽車板塊應收款項 單位:元 幣種:人民幣 名稱 期末余額 應收賬款 壞賬準備 計提比例(%) 1 年以內 38,128,212.99 1,374,583.96 3.61 1 至 2 年 785,522.49 184,725.25 23.52 2 至 3 年 38,746.86 17,228.96 44.47 3 年以上 143,867.35 143,867.35 100.00 合計 39,096,349.69 1,720,405.52 (3). 壞賬準備的情況 √適用 □不適用 單位:元 幣種:人民幣 本期變動金額 類別 期初余額 計提 收回或轉回 轉銷或核 其他變動 期末余額 銷 應收賬款 15,843,088.75 9,707,733.22 1,065,227.66 12,597.20 24,472,997.11 合計 15,843,088.75 9,707,733.22 1,065,227.66 12,597.20 24,472,997.11 (4). 按欠款方歸集的期末余額前五名的應收賬款情況 √適用 □不適用 本期按欠款方歸集的期末余額前五名應收賬款匯總金額 213,410,524.09 元,占應收賬款期末余額 合計數的比例 73.89 %,相應計提的壞賬準備期末余額匯總金額 7,774,699.52 元。 4、 預付款項 (1). 預付款項按賬齡列示 √適用 □不適用 單位:元 幣種:人民幣 賬齡 期末余額 期初余額 金額 比例(%) 金額 比例(%) 1 年以內 225,403,510.64 94.94 228,648,005.22 90.20 1 至 2 年 7,516,292.90 3.17 24,032,914.61 9.48 2 至 3 年 4,160,673.90 1.75 418,648.52 0.17 3 年以上 330,162.00 0.14 372,261.45 0.15 合計 237,410,639.44 100.00 253,471,829.80 100.00 (2). 按預付對象歸集的期末余額前五名的預付款情況 √適用 □不適用 本期按預付對象歸集的期末余額前五名預付款項匯總金額 166,149,998.34 元,占預付款項期末余 額合計數的比例 69.98 %。 5、 其他應收款 項目列示 √適用 □不適用 單位:元 幣種:人民幣 項目 期末余額 期初余額 應收利息 應收股利 其他應收款 17,949,506.81 43,570,040.03 合計 17,949,506.81 43,570,040.03 其他應收款 (1). 按賬齡披露 √適用 □不適用 單位:元 幣種:人民幣 賬齡 期末賬面余額 1 年以內 其中:1 年以內分項 12,186,775.31 1 年以內小計 12,186,775.31 1 至 2 年 528,530.00 2 至 3 年 25,250.01 3 年以上 7,432,037.72 合計 20,172,593.04 (2). 按款項性質分類情況 √適用 □不適用 單位:元 幣種:人民幣 款項性質 期末賬面余額 期初賬面余額 押金保證金 16,336,836.50 20,997,974.10 備用金 446,503.95 445,102.12 往來款 3,389,252.59 24,924,443.19 合計 20,172,593.04 46,367,519.41 (3). 壞賬準備計提情況 √適用 □不適用 單位:元 幣種:人民幣 第一階段 第二階段 第三階段 壞賬準備 未來12個月預 整個存續期預期信 整個存續期預期信 合計 期信用損失 用損失(未發生信 用損失(已發生信 用減值) 用減值) 2019年1月1日余 2,698,435.40 7,097.40 91,946.58 2,797,479.38 額 2019年1月1日余 額在本期 --轉入第二階段 --轉入第三階段 --轉回第二階段 --轉回第一階段 本期計提 867,218.22 18,313.19 1,185,261.36 2,070,792.77 本期轉回 1,141,475.51 1,141,475.51 本期轉銷 本期核銷 4,250.00 4,250.00 其他變動 1,487,968.99 6,342.83 5,148.59 1,499,460.41 2019年12月31日 936,209.12 19,067.76 1,267,809.35 2,223,086.23 余額 說明:其他變動為為公交駕校其他應收款重分類至持有待售資產。 (4). 壞賬準備的情況 √適用 □不適用 單位:元 幣種:人民幣 類別 期初余額 本期變動金額 期末余額 計提 收回或轉回 轉銷或核銷 其他變動 其他應收 2,797,479. 2,070,792. 1,141,475. 4,250.00 1,499,46 2,223,086.23 款 38 77 51 0.41 合計 2,797,479. 2,070,792. 1,141,475. 4,250.00 1,499,46 2,223,086.23 38 77 51 0.41 (5). 按欠款方歸集的期末余額前五名的其他應收款情況 √適用 □不適用 單位:元 幣種:人民幣 占其他應收款期 壞賬準備 單位名稱 款項的性質 期末余額 賬齡 末余額合計數的 期末余額 比例(%) 東風日產汽車金 押金保證金 7,498,070.00 1 年以內 37.17 374,903.50 融有限公司 豐田汽車金融(中 押金保證金 4,000,000.00 3 年以上 19.83 200,000.00 國)有限公司 廣汽本田汽車有 押金保證金 1,600,000.00 3 年以上 7.93 80,000.00 限公司 福建奔馳汽車工 押金保證金 1,200,000.00 3 年以上 5.95 60,000.00 業有限公司 Carlsson 往來款 1,178,280.00 1 年以內 5.84 1,178,280.00 Fahrzeugtechnik GmbH 合計 / 15,476,350.00 / 76.72 1,893,183.50 6、 存貨 (1). 存貨分類 √適用 □不適用 單位:元 幣種:人民幣 項目 期末余額 期初余額 賬面余額 跌價準備 賬面價值 賬面余額 跌價準備 賬面價值 原材料 21,614,979.77 - 21,614,979.77 20,344,897.14 - 20,344,897.14 在產品 庫存商品 425,717,469.83 3,109,288.08 422,608,181.75 461,989,739.33 1,270,196.56 460,719,542.77 周轉材料 消耗性生 物資產 建造合同 形成的已 完工未結 算資產 合計 447,332,449.60 3,109,288.08 444,223,161.52 482,334,636.47 1,270,196.56 481,064,439.91 (2). 存貨跌價準備 √適用 □不適用 單位:元 幣種:人民幣 本期增加金額 本期減少金額 項目 期初余額 計提 其他 轉回或轉 其他 期末余額 銷 原材料 在產品 庫存商品 1,270,196 2,973,338 1,134,247 3,109,288 .56 .89 .37 .08 周轉材料 消耗性生物資產 建造合同形成的已 完工未結算資產 合計 1,270,196 2,973,338 1,134,247 3,109,288 .56 .89 .37 .08 存貨跌價準備(續) 項目 確定可變現凈值的 本期轉回或轉銷 具體依據 存貨跌價準備的原因 庫存商品 按存貨預計售價減去銷售時估計將要發生的成本、 已對外銷售 估計的銷售費用以及相關稅費后的金額 7、 持有待售資產 √適用 □不適用 單位:元 幣種:人民幣 項目 期末余額 減值準備 期末賬面價值 公允價 預計處置 預計處 值 費用 置時間 持有待售處置組中的資 289,170, 產:子公司-北京市公交汽 561.85 車駕駛學校有限公司 合計 289,170, 561.85 其他說明: 2019 年 11 月 19 日,北京市人民政府國有資產監督管理委員會對本公司擬轉讓北京市公交汽車駕 駛學校有限公司(以下簡稱“公交駕?!保?4%股權資產評估項目予以核準批復(京國資產權 [2019]103 號);2019 年 12 月 6 日,本公司董事會審議通過《關于轉讓北京市公交汽車駕駛學校 有限公司 84%股權的議案》;2019 年 12 月 6 日,本公司與北京公共交通控股(集團)有限公司簽 訂 《股權轉讓協議書》,股權轉讓基準日為 2019 年 1 月 31 日,本公司以人民幣 5,166.61 萬元的 價格***公交駕校 84%的股權;股權轉讓協議約定股權轉讓基準日至完成交割日所產生的收益或 虧損由本公司享有或承擔 ;2019 年 12 月 12 日,本公司接到北京產權交易所企業國有資產交易 憑證,北京公共交通控股(集團)有限公司成為受讓方; 2019 年 12 月 30 日,本公司收到股權 轉讓款 5,166.61 萬元。期末,本公司將對公交駕校整體劃分為持有待售類別。 持有待售的處置組-子公司-北京市公交汽車駕駛學校有限公司 項 目 期末賬面價值 期末公允價值 預計***費用 時間安排 持有待售的處置組中的資產 293,975,533.30 288,255,329.19 367,924.53 2020年1月 流動資產 87,887,994.34 87,887,994.34 - -- 其中:貨幣資金 86,384,059.42 86,384,059.42 非流動資產 206,087,538.96 200,367,334.85 - -- 其中:固定資產 199,925,456.94 194,205,252.83 - -- 無形資產 1,784,625.54 1,784,625.54 - -- 持有待售的處置組中的負債 216,189,040.67 216,189,040.67 - -- 流動負債 215,284,862.24 215,284,862.24 - -- 非流動負債 904,178.43 904,178.43 - -- 8、 其他流動資產 √適用 □不適用 單位:元 幣種:人民幣 項目 期末余額 期初余額 待抵扣進項稅額 - 11,089,007.38 待認證進項稅額 847.24 7,571.18 增值稅留抵稅額 46,014,180.71 25,597,180.90 預繳所得稅 253,296.39 11,002.93 預繳其他稅費 242,611.55 252,812.35 合計 46,510,935.89 36,957,574.74 9、 長期應收款 (1). 長期應收款情況 √適用 □不適用 單位:元 幣種:人民幣 期末余額 期初余額 折現率區 項目 賬面余額 壞賬 賬面價值 賬面余額 壞賬 賬面價值 間 準備 準備 融資租賃款 29,824,637.42 29,824,637.42 22,997,863.49 22,997,863.49 5.39%~5.93% 其中:未實現融資 21,108,556.11 21,108,556.11 18,786,304.18 18,786,304.18 5.39%~5.93% 收益 分期收款銷售商品 分期收款提供勞務 合計 29,824,637.42 29,824,637.42 22,997,863.49 22,997,863.49 / 10、 長期股權投資 √適用 □不適用 單位:元 幣種:人民幣 期初 本期增減變動 期末 減 被投資單位 余額 追 減 權益法下 其 其他 宣告 計提 其 余額 值 加 少 確認的投 他 權益 發放 減值 他 準 投 投 資損益 綜 變動 現金 準備 備 資 資 合 股利 期 收 或利 末 益 潤 余 調 額 整 一、合營企業 小計 二、聯營企業 北京松芝福田 10,005, -363,880 9,641,154. 汽車空調有限 034.97 .08 89 公司 北京明暉天海 133,965 -9,921,1 124,044,43 氣體儲運裝備 ,581.89 43.04 8.85 銷售有限公司 北京首鋼城運 65,495, -10,687, 54,807,665 控股有限公司 076.23 410.90 .33 小計 209,465 -20,972, 188,493,25 ,693.09 434.02 9.07 合計 209,465 -20,972, 188,493,25 ,693.09 434.02 9.07 11、 其他權益工具投資 (1). 其他權益工具投資情況 √適用 □不適用 單位:元 幣種:人民幣 項目 期末余額 期初余額 銀隆新能源股份有限公司 207,305,426.19 206,075,487.64 上海加冷松芝汽車空調股份有限公司 66,665,430.00 55,988,010.00 北京北汽福斯特股份有限公司 7,458,844.17 7,038,555.58 啟迪公交(北京)科技股份有限公司 9,774,150.08 4,113,928.40 北京北汽九龍出租汽車股份有限公司 3,458,045.15 3,437,643.27 合計 294,661,895.59 276,653,624.89 說明: (1)上海加冷松芝汽車空調股份有限公司(以下簡稱“松芝股份”)于 2010 年 7 月 20 日首次公 開發行股票并上市,本公司原持有松芝股份 702.00 萬股,初始投資成本 2,700 萬元,占松芝股份 總股本 2.25%,2014 年度依據《松芝股份 2013 年度權益分派實施公告》,所持股份每 10 股轉增 3 股,所持股數變更為 912.60 萬股;2015 年因松芝股份股本總額變動,持股比例變更為 2.16%; 2018 年度依據《松芝股份 2017 年度權益分派實施公告》,所持股份每 10 股轉增 5 股,所持股數 變更為 1,368.90 萬股,持股比例變更為 2.18%;本期所持股數及持股比例無變化,交易所期末收 盤價為 4.87 元/股。 (2)對于其他權益工具投資項目,本集團出于戰略目的而計劃長期持有,因此本集團將其指定為 以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的金融資產。 12、 固定資產 項目列示 √適用 □不適用 單位:元 幣種:人民幣 項目 期末余額 期初余額 固定資產 1,225,409,325.02 1,166,912,712.67 合計 1,225,409,325.02 1,166,912,712.67 固定資產 (1). 固定資產情況 √適用 □不適用 單位:元 幣種:人民幣 項目 房屋及建筑物 專用設備 運輸工具 電子設備及其他 合計 一、賬面原值: 1.期初余額 394,349,530.39 782,888,863.34 295,457,900.22 352,826,650.07 1,825,522,944.02 2.本期增加金額 650,192.02 364,322,732.22 56,086,461.16 16,681,831.31 437,741,216.71 (1)購置 650,192.02 16,938,295.59 56,086,461.16 14,962,705.69 88,637,654.46 (2)在建工程轉 - 347,384,436.63 - 1,719,125.62 349,103,562.25 入 (3)企業合并增 加 3.本期減少金額 263,874,212.96 6,245,527.22 156,553,783.67 65,122,508.49 491,796,032.34 (1)處置或報廢 3,202,958.52 6,245,527.22 53,789,047.76 4,118,014.47 67,355,547.97 (2)其他減少 260,671,254.44 - 102,764,735.91 61,004,494.02 424,440,484.37 4.期末余額 131,125,509.45 1,140,966,068.34 194,990,577.71 304,385,972.89 1,771,468,128.39 二、累計折舊 1.期初余額 146,439,620.77 62,453,322.07 183,801,845.75 260,507,289.53 653,202,078.12 2.本期增加金額 14,113,069.75 76,163,537.86 35,729,883.82 16,270,767.14 142,277,258.57 (1)計提 14,113,069.75 76,163,537.86 35,729,883.82 16,270,767.14 142,277,258.57 3.本期減少金額 92,802,794.15 396,665.28 128,673,111.68 33,751,914.49 255,624,485.60 (1)處置或報廢 3,042,810.61 396,665.28 40,075,708.03 2,902,239.77 46,417,423.69 (2)其他減少 89,759,983.54 - 88,597,403.65 30,849,674.72 209,207,061.91 4.期末余額 67,749,896.37 138,220,194.65 90,858,617.89 243,026,142.18 539,854,851.09 三、減值準備 1.期初余額 4,649,491.85 - 20,770.34 737,891.04 5,408,153.23 2.本期增加金額 15,307,965.52 - - 836,793.40 16,144,758.92 (1)計提 15,307,965.52 - - 836,793.40 16,144,758.92 3.本期減少金額 15,307,965.52 - - 40,994.35 15,348,959.87 (1)處置或報廢 - - - 40,994.35 40,994.35 (2)其他減少 15,307,965.52 - - - 15,307,965.52 4.期末余額 4,649,491.85 - 20,770.34 1,533,690.09 6,203,952.28 四、賬面價值 1.期末賬面價值 58,726,121.23 1,002,745,873.69 104,111,189.48 59,826,140.62 1,225,409,325.02 2.期初賬面價值 243,260,417.77 720,435,541.27 111,635,284.13 91,581,469.50 1,166,912,712.67 說明:其他減少為公交駕校固定資產重分類至持有待售資產。 (2). 通過融資租賃租入的固定資產情況 √適用 □不適用 單位:元 幣種:人民幣 項目 賬面原值 累計折舊 減值準備 賬面價值 專用設備 810,724,431.01 99,745,019.34 - 710,979,411.67 (3). 通過經營租賃租出的固定資產 √適用 □不適用 單位:元 幣種:人民幣 項目 期末賬面價值 電子設備 17,925,799.10 運輸設備 68,526,992.09 (4). 未辦妥產權證書的固定資產情況 √適用 □不適用 單位:元 幣種:人民幣 項目 賬面價值 未辦妥產權證書的原因 北京公交廣告有限責任公 20,851,942.60 北京公交廣告有限責任公司的辦公樓是根據北京公交廣告有限責任 司辦公樓 公司與北京市東城區房屋改造部門簽訂的房產置換協議取得的,由 于手續尚不完善而未辦理房產證,目前公司正在積極辦理相關后續 手續。 北京公交廣告有限責任公 1,272,316.07 其他資產無法辦理房產證的原因是本集團不能取得相應的土地使用 司制作中心 權證,相關資產均為在租入場地上建造的房屋及建筑物,上述土地 的出租方已做出有關承諾,確保本集團上述地上建筑物的資產安全, 若發生因土地權屬問題影響到本集團地上建筑物的情況,出租方將 負責協調解決并保證本集團利益不受侵害。 4S 店銷售大廳及維修車間 36,601,862.56 其他資產無法辦理房產證的原因是本集團不能取得相應的土地使用 權證,相關資產均為在租入場地上建造的房屋及建筑物,上述土地 的出租方已做出有關承諾,確保本集團上述地上建筑物的資產安全, 若發生因土地權屬問題影響到本集團地上建筑物的情況,出租方將 負責協調解決并保證本集團利益不受侵害。 13、 在建工程 項目列示 √適用 □不適用 單位:元 幣種:人民幣 項目 期末余額 期初余額 在建工程 271,901,779.21 182,772,665.22 合計 271,901,779.21 182,772,665.22 在建工程 (1). 在建工程情況 √適用 □不適用 單位:元 幣種:人民幣 期末余額 期初余額 項目 賬面余額 減值準 賬面價值 賬面余額 減值準 賬面價值 備 備 店面裝修改造工程 - - - 352,281.14 - 352,281.14 售后車間改造工程一期 - - - 853,396.36 - 853,396.36 售后車間改造工程二期 70,184.90 - 70,184.90 - - - 新能源汽車充電設備及安裝 76,000.00 - 76,000.00 - - - 服務 公交車輛充電樁工程(四期)256,912,002.06 - 256,912,002.06 - - - 公交車輛充電樁工程(三期) - - - 169,776,630.14 - 169,776,630.14 辦公區改造 - - - 6,023,200.62 - 6,023,200.62 新能源智慧管理平臺 2,345,309.74 - 2,345,309.74 - - - 場站優化改造 12,498,282.51 - 12,498,282.51 - - - 網絡信息服務部駕培車載終 - - - 839,625.00 - 839,625.00 端設備費用 桃園東里 1 號環境整治工程 - - - 751,132.06 - 751,132.06 設計費 永定門車間改造工程 - - - 4,176,399.90 - 4,176,399.90 合計 271,901,779.21 - 271,901,779.21 182,772,665.22 - 182,772,665.22 (2). 重要在建工程項目本期變動情況 √適用 □不適用 單位:元 幣種:人民幣 本期 工程累 利息 其中: 本期 期初 本期增 轉入 本期其 期末 計投入 工程 資本 本期利 利息 項目名稱 預算數 余額 加金額 固定 他減少 余額 占預算 進度 化累 息資本 資本 資金來源 資產 金額 比例 計金 化金額 化率 金額 (%) 額 (%) 售后車間改 17,860, - 70,184 - - 70,184. 0.39 - - - - 自籌 造工程二期 000.00 .90 90 雷薩店鋪裝 8,500,0 - 6,671, - 6,671,0 - 78.48 78.4 - - - 自籌 修 00.00 083.95 83.95 8% 永定門車間 18,242, 4,176, 3,976, - 8,152,9 - 44.69 44.6 - - - 自籌 改造工程 300.78 399.90 571.60 71.50 9% 公交車輛充 481,591 - 290,26 33,35 - 256,912 60.07 60.0 2,69 2,690, 5.93 融資租賃、 電樁工程(四 ,518.58 6,527. 4,525 ,002.06 9% 0,10 100.33 自籌 期) 14 .08 0.33 公交車輛充 316,055 169,77 144,25 314,0 - - 99.36 100. 1,77 1,057, 5.93 融資租賃、 電樁工程(三 ,996.95 6,630. 3,281. 29,91 00% 0,83 853.24 自籌 期) 14 41 1.55 0.23 辦公區改造 10,040, 6,023, 4,017, - 10,040, - 100.00 100. - - - 自籌 965.78 200.62 765.16 965.78 00% 消防水池 1,615,9 - 1,615, - 1,615,9 - 100.00 100. - - - 自籌 84.74 984.74 84.74 00% 新能源智慧 6,431,8 - 2,345, - - 2,345,3 36.46 30. - - - 自籌 管理平臺 58.41 309.74 09.74 00% 場站優化改 41,520, - 12,498 - - 12,498, 30.10 25. - - - 自籌 造 670.80 ,282.5 282.51 00% 1 901,859 179,97 465,71 347,3 26,481, 271,825 / / 4,46 3,747, / / 合計 ,296.04 6,230. 4,991. 84,43 005.97 ,779.21 0,93 953.57 66 15 6.63 0.56 說明:雷薩店鋪裝修,分為 4S 店展廳和停車場地兩部分,4S 店展廳已到達可使用狀態,當期已 經轉入長期待攤費用,停車場地部分目前還未開始裝修。 14、 無形資產 (1). 無形資產情況 √適用 □不適用 單位:元 幣種:人民幣 項目 車身媒體使用權 代理權 土地使用權 辦公軟件 合計 一、賬面原值 1.期初余額 587,514,662.22 14,425,652.38 7,466,716.28 7,531,781.81 616,938,812.69 2.本期增加金額 12,488,860.88 - - 12,633,125.13 25,121,986.01 (1)購置 - - - 12,633,125.13 12,633,125.13 (2)內部研發 (3)企業合并增加 (4)其他增加 12,488,860.88 - - - 12,488,860.88 3.本期減少金額 - 6,711,454.25 - 2,744,999.53 9,456,453.78 (1)處置 - - - 55,214.53 55,214.53 (2)其他減少 - 6,711,454.25 - 2,689,785.00 9,401,239.25 4.期末余額 600,003,523.10 7,714,198.13 7,466,716.28 17,419,907.41 632,604,344.92 二、累計攤銷 1.期初余額 58,751,466.22 3,365,985.56 3,002,446.28 3,093,621.17 68,213,519.23 2.本期增加金額 59,821,940.01 1,442,565.24 148,800.00 1,175,922.04 62,589,227.29 (1)計提 59,821,940.01 1,442,565.24 148,800.00 1,175,922.04 62,589,227.29 3.本期減少金額 - - - 942,373.96 942,373.96 (1)處置 - - - 37,214.50 37,214.50 (2)其他減少 - - - 905,159.46 905,159.46 4.期末余額 118,573,406.23 4,808,550.80 3,151,246.28 3,327,169.25 129,860,372.56 三、減值準備 1.期初余額 2.本期增加金額 - - - 18,000.03 18,000.03 (1)計提 - - - 18,000.03 18,000.03 3.本期減少金額 - - - 18,000.03 18,000.03 (1)處置 - - - 18,000.03 18,000.03 4.期末余額 四、賬面價值 1.期末賬面價值 481,430,116.87 2,905,647.33 4,315,470.00 14,092,738.16 502,743,972.36 2.期初賬面價值 528,763,196.00 11,059,666.82 4,464,270.00 4,438,160.64 548,725,293.46 說明: ①其他增加為 2018 年本公司取得北京公共交通控股(集團)有限公司 10 年車身媒體使用權,由于 2019 年 4 月增值稅稅率發生變動,本公司未來付款額未發生變化,折現后車身媒體使用權原值增加 12,488,860.88 元。 ②其他減少 1,784,625.54 元為公交駕校無形資產重分類至持有待售資產。 15、 長期待攤費用 √適用 □不適用 單位:元 幣種:人民幣 項目 期初余額 本期增加金額 本期攤銷金額 其他減少金 期末余額 額 租入固定資 42,086,967.62 54,919,801.71 16,612,084.10 - 80,394,685.23 產改良支出 考試場分場 15,129,153.07 - 15,129,153.07 - - 其他 506,961.64 - 136,767.24 - 370,194.40 合計 57,723,082.33 54,919,801.71 31,878,004.41 - 80,764,879.63 16、 遞延所得稅資產/ 遞延所得稅負債 (1). 未經抵銷的遞延所得稅資產 √適用 □不適用 單位:元 幣種:人民幣 期末余額 期初余額 項目 可抵扣暫時性 遞延所得稅 可抵扣暫時性 遞延所得稅 差異 資產 差異 資產 資產減值準備 20,098,985.97 5,024,746.51 30,434,827.96 7,608,707.00 信用減值準備 23,791,800.38 5,947,950.11 - - 其他 - - 5,301,824.25 1,325,456.06 合計 43,890,786.35 10,972,696.62 35,736,652.21 8,934,163.06 (2). 未經抵銷的遞延所得稅負債 √適用 □不適用 單位:元 幣種:人民幣 期末余額 期初余額 項目 應納稅暫時性 遞延所得稅 應納稅暫時性 遞延所得稅 差異 負債 差異 負債 其他權益工具投資公允 47,661,895.59 11,915,473.90 價值變動 可供***金融資產公允 28,988,010.00 7,247,002.50 價值變動 合計 47,661,895.59 11,915,473.90 28,988,010.00 7,247,002.50 (3). 未確認遞延所得稅資產明細 √適用 □不適用 單位:元 幣種:人民幣 項目 期末余額 期初余額 可抵扣暫時性差異 6,123,159.20 4,057,659.64 可抵扣虧損 115,724,939.62 107,737,528.70 合計 121,848,098.82 111,795,188.34 (4). 未確認遞延所得稅資產的可抵扣虧損將于以下年度到期 √適用 □不適用 單位:元 幣種:人民幣 年份 期末金額 期初金額 備注 2019 年 599,187.86 2020 年 3,864,664.24 5,433,883.52 2021 年 6,875,810.77 6,992,813.16 2022 年 17,317,077.47 23,671,057.41 2023 年 25,747,368.54 71,040,586.75 2024 年 61,920,018.60 合計 115,724,939.62 107,737,528.70 / 17、 其他非流動資產 √適用 □不適用 單位:元 幣種:人民幣 項目 期末余額 期初余額 預付工程款 - 4,619,549.44 預付設備款 13,015,321.75 72,000.00 其他 62,777,346.32 84,674,482.76 合計 75,792,668.07 89,366,032.20 18、 短期借款 (1). 短期借款分類 √適用 □不適用 單位:元 幣種:人民幣 項目 期末余額 期初余額 質押借款 75,459,605.90 208,347,232.11 抵押借款 47,230,820.00 39,547,200.00 信用借款 220,000,000.00 330,000,000.00 合計 342,690,425.90 577,894,432.11 短期借款分類的說明: (1)截至 2019 年 12 月 31 日,本集團無已到期但尚未償還的借款。 (2)根據本公司之三級子公司北京鵬龍海依捷汽車銷售服務有限責任公司(以下簡稱“鵬龍海依捷”)與北汽集團財務有限公司簽訂的《單車融資循環授信協議》,與中國民生銀行股份有限公司簽訂的《綜合授信合同》,鵬龍海依捷用期末庫存商品作質押,取得質押借款 25,459,605.90元。 (3)2019 年 3 月,本公司與本公司之三級子公司北京元之沃汽車服務有限公司及寧波銀行股份有限公司北京分行簽訂《協議付息票據貼現三方協議》、《商業匯票貼現合同》,本公司將該子 公司開具的承兌匯票 30,000,000.00 元向寧波銀行股份有限公司北京分行貼現;2019 年 3 月,本 公司之子公司北京巴士海依捷汽車服務有限責任公司(以下簡稱“海依捷”)與本公司之三級子公司北京元之沃汽車服務有限公司及寧波銀行股份有限公司北京分行簽訂《協議付息票據貼現三方協議》、《商業匯票貼現合同》,海依捷將該子公司開具的承兌匯票 20,000,000.00 元向寧波銀行股份有限公司北京分行貼現,上述票據貼現確認質押借款 50,000,000.00 元。截至 2019 年12 月 31 日,該承兌匯票未到期。 (4)根據本公司之三級子公司北京花園橋雷克薩斯汽車銷售服務有限公司(以下簡稱“雷克薩斯”)與豐田汽車金融(中國)有限公司簽訂的《經銷商融資協議》,雷克薩斯為擔保該協議項下的付款義務,雷克薩斯期末用庫存商品作抵押,取得借款金額為 12,946,920.00 元。 (5)根據本公司之三級子公司北京海潤嘉汽車銷售服務有限公司(以下簡稱“海潤嘉”)與東風日產汽車金融有限公司簽訂的《經銷商融資協議》,海潤嘉期末用庫存商品作抵押,同時海潤嘉股東北京大成廣和汽車技術開發有限公司(以下簡稱“大成廣和”)及大成廣和的自然人股東謝偉文為該借款合同提供連帶責任保證,取得借款金額為 34,283,900.00 元。 19、 應付票據 (1). 應付票據列示 √適用 □不適用 單位:元 幣種:人民幣 種類 期末余額 期初余額 商業承兌匯票 銀行承兌匯票 489,730,060.54 520,287,798.57 合計 489,730,060.54 520,287,798.57 20、 應付賬款 (1). 應付賬款列示 √適用 □不適用 單位:元 幣種:人民幣 項目 期末余額 期初余額 貨款 46,943,827.32 28,155,143.48 工程款 69,334,957.67 169,081,676.94 勞務款 - 499,324.37 其他 30,374,856.05 27,851,002.65 合計 146,653,641.04 225,587,147.44 (2). 賬齡超過 1 年的重要應付賬款 √適用 □不適用 單位:元 幣種:人民幣 項目 期末余額 未償還或結轉的原因 北京華商三優新能源科技有限公司 27,692,331.58 設備質保金 合計 27,692,331.58 / 21、 預收款項 (1). 預收賬款項列示 √適用 □不適用 單位:元 幣種:人民幣 項目 期末余額 期初余額 貨款 52,625,389.51 75,229,003.18 勞務款 10,067,595.96 37,277,380.42 其他 2,084,909.10 2,100,559.92 合計 64,777,894.57 114,606,943.52 22、 應付職工薪酬 (1). 應付職工薪酬列示 √適用 □不適用 單位:元 幣種:人民幣 項目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 一、短期薪酬 2,807,512.37 361,807,466.70 363,056,185.46 1,558,793.61 二、離職后福利-設定提存計劃 2,569,955.24 42,063,927.34 43,393,401.17 1,240,481.41 三、辭退福利 四、一年內到期的其他福利 合計 5,377,467.61 403,871,394.04 406,449,586.63 2,799,275.02 (2). 短期薪酬列示 √適用 □不適用 單位:元 幣種:人民幣 項目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 一、工資、獎金、津貼和補貼 675,550.72 286,042,058.09 286,450,263.72 267,345.09 二、職工福利費 - 13,137,082.37 13,137,082.37 - 三、社會保險費 1,481,249.71 27,086,480.93 27,651,039.29 916,691.35 其中:醫療保險費 1,063,110.64 21,765,019.58 22,212,282.16 615,848.06 工傷保險費 43,411.32 831,371.24 852,291.87 22,490.69 生育保險費 85,710.37 1,671,592.94 1,709,260.24 48,043.07 補充醫療保險 289,017.38 2,818,497.17 2,877,205.02 230,309.53 四、住房公積金 5,007.00 15,265,824.00 15,270,111.00 720.00 五、工會經費和職工教育經費 645,704.94 3,166,449.22 3,438,116.99 374,037.17 六、短期帶薪缺勤 七、短期利潤分享計劃 八、其他短期薪酬 - 17,109,572.09 17,109,572.09 - 合計 2,807,512.37 361,807,466.70 363,056,185.46 1,558,793.61 (3). 設定提存計劃列示 √適用 □不適用 單位:元 幣種:人民幣 項目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 1、基本養老保險 2,078,605.30 34,398,150.06 35,547,677.78 929,077.58 2、失業保險費 98,303.16 1,571,534.22 1,624,416.48 45,420.90 3、企業年金繳費 393,046.78 4,816,973.25 4,944,037.10 265,982.93 4、其他 - 1,277,269.81 1,277,269.81 - 合計 2,569,955.24 42,063,927.34 43,393,401.17 1,240,481.41 23、 應交稅費 √適用 □不適用 單位:元 幣種:人民幣 項目 期末余額 期初余額 增值稅 9,028,791.57 13,130,134.74 企業所得稅 23,281,064.30 29,107,445.46 個人所得稅 826,674.32 725,899.06 城市維護建設稅 628,935.37 895,725.07 教育費附加 479,895.37 708,888.47 文化事業建設費 445,627.76 1,469,292.86 消費稅 430,680.55 - 印花稅 233,736.19 178,291.30 土地使用稅 - 27,478.50 房產稅 - 549,120.10 其他稅種 1,311.97 492.19 合計 35,356,717.40 46,792,767.75 24、 其他應付款 項目列示 √適用 □不適用 單位:元 幣種:人民幣 項目 期末余額 期初余額 應付利息 592,233.38 140,547.95 應付股利 153,605.33 10,514,736.37 其他應付款 299,052,992.63 217,455,399.58 合計 299,798,831.34 228,110,683.90 應付利息 (1). 分類列示 √適用 □不適用 單位:元 幣種:人民幣 項目 期末余額 期初余額 分期付息到期還本的長期借款利息 159,652.78 企業債券利息 140,163.94 140,547.95 短期借款應付利息 292,416.66 劃分為金融負債的優先股\永續債 利息 合計 592,233.38 140,547.95 應付股利 (1). 分類列示 √適用 □不適用 單位:元 幣種:人民幣 項目 期末余額 期初余額 普通股股利 153,605.33 10,514,736.37 合計 153,605.33 10,514,736.37 其他應付款 (1). 按款項性質列示其他應付款 √適用 □不適用 單位:元 幣種:人民幣 項目 期末余額 期初余額 勞務費 53,845,365.05 29,369,427.44 暫收款 19,102,096.47 29,585,347.37 押金 77,981,264.32 46,833,448.53 保證金 38,116,492.41 38,210,101.22 駕校股權轉讓款 51,666,132.00 - 其他往來款 58,341,642.38 73,457,075.02 合計 299,052,992.63 217,455,399.58 (2). 賬齡超過 1 年的重要其他應付款 √適用 □不適用 單位:元 幣種:人民幣 項目 期末余額 未償還或結轉的原因 押金 7,098,228.79 租車押金 押金 4,468,056.10 車輛拆解業務合作押金 合計 11,566,284.89 / 25、 持有待售負債 √適用 □不適用 單位:元 幣種:人民幣 項目 期末余額 期初余額 持有待售的處置組中的負債:子公司-北京市公交汽車 66,189,040.67 - 駕駛學校有限公司 合計 66,189,040.67 - 其他說明: 2019 年 11 月 19 日,北京市人民政府國有資產監督管理委員會對本公司擬轉讓北京市公交汽車駕 駛學校有限公司(以下簡稱“公交駕?!保?4%股權資產評估項目予以核準批復(京國資產權 [2019]103 號);2019 年 12 月 6 日,本公司董事會審議通過《關于轉讓北京市公交汽車駕駛學校 有限公司 84%股權的議案》;2019 年 12 月 6 日,本公司與北京公共交通控股(集團)有限公司簽 訂 《股權轉讓協議書》,股權轉讓基準日為 2019 年 1 月 31 日,本公司以人民幣 5,166.61 萬元 的價格***公交駕校 84%的股權;股權轉讓協議約定股權轉讓基準日至完成交割日所產生的收益 或虧損由本公司享有或承擔 ;2019 年 12 月 12 日,本公司接到北京產權交易所企業國有資產交 易憑證,北京公共交通控股(集團)有限公司成為受讓方; 2019 年 12 月 30 日,本公司收到股 權轉讓款 5,166.61 萬元。期末,本公司將對公交駕校整體劃分為持有待售類別。 持有待售的處置組-子公司-北京市公交汽車駕駛學校有限公司 項 目 期末賬面價值 期末公允價值 預計***費用 時間安排 持有待售的處置組中的資產 293,975,533.30 288,255,329.19 367,924.53 2020年1月 流動資產 87,887,994.34 87,887,994.34 - -- 其中:貨幣資金 86,384,059.42 86,384,059.42 非流動資產 206,087,538.96 200,367,334.85 - -- 其中:固定資產 199,925,456.94 194,205,252.83 - -- 無形資產 1,784,625.54 1,784,625.54 - -- 持有待售的處置組中的負債 216,189,040.67 216,189,040.67 - -- 流動負債 215,284,862.24 215,284,862.24 - -- 非流動負債 904,178.43 904,178.43 - -- 26、 1 年內到期的非流動負債 √適用 □不適用 單位:元 幣種:人民幣 項目 期末余額 期初余額 1 年內到期的長期借款 1 年內到期的應付債券 5,993,039.34 - 1 年內到期的長期應付款 151,209,276.54 115,269,588.25 1 年內到期的租賃負債 合計 157,202,315.88 115,269,588.25 其他說明: (1)一年內到期的應付債券 債券名稱 面值 發行日期 債券期限 發行金額 15 北巴債 100.00 2015/7/14 5 年 700,000,000.00 一年內到期的應付債券(續) 債券名稱 2018.12.31 本期發行 按面值計提 溢折價攤銷 本期償還 2019.12.31 利息 15北巴債 5,980,328.73 - 12,710.61 - - 5,993,039.34 說明:2015 年 6 月 17 日,本公司公開發行債券票面總額不超過 7 億元人民幣(含 7 億元) 的公司債券獲得中國證券監督管理委員會“證監許可[2015]1206 號文”核準。債券實際發 行規模 7 億元,發行價格為每張 100 元,全部采用網下面向合格投資者詢價簿記的方式發行, 最終票面利率為 4.40%,于 2015 年 8 月 20 日起在上交所掛牌交易,債券簡稱“15 北巴債”, 上市代碼“122398”。本公司債券期限為 5 年,附第 3 年末發行人上調票面利率選擇權和投 資者回售選擇權,控股股東北京公交集團為本公司債券的本息償付提供無條件、不可撤銷的 連帶責任保證擔保。2018 年 7 月 16 日,部分投資者行使回售選擇權,本公司贖回 6.94 億 元債券,同時上調票面利率至 5%。截至期末,債券余額為 6,000,000.00 元。 (2)一年內到期的長期應付款 項 目 2019.12.31 2018.12.31 應付融資租賃款 79,656,986.54 43,717,298.25 車身媒體使用權費用 71,552,290.00 71,552,290.00 合 計 151,209,276.54 115,269,588.25 27、 長期借款 (1). 長期借款分類 √適用 □不適用 單位:元 幣種:人民幣 項目 期末余額 期初余額 信用借款 100,000,000.00 - 合計 100,000,000.00 - 其他說明,包括利率區間: √適用 □不適用 5.23% 28、 應付債券 (1). 應付債券 √適用 □不適用 單位:元 幣種:人民幣 項目 期末余額 期初余額 15 北巴債 - 5,980,328.73 合計 - 5,980,328.73 29、 長期應付款 項目列示 √適用 □不適用 單位:元 幣種:人民幣 項目 期末余額 期初余額 長期應付款 1,371,501,153.27 1,056,986,307.56 合計 1,371,501,153.27 1,056,986,307.56 長期應付款 (1). 按款項性質列示長期應付款 √適用 □不適用 單位:元 幣種:人民幣 項目 期初余額 期末余額 車身媒體使用權費用 572,418,320.00 500,866,030.00 應付融資租賃款 484,567,987.56 870,635,123.27 其他說明: (1)本公司下屬子公司隆瑞三優新能源汽車科技有限公司(以下簡稱“隆瑞三優”)為建設公交車輛充電樁工程(二期)與北銀金融租賃有限公司(以下簡稱“北銀租賃”)簽訂編號分別為北 銀金租[2017]直字 0051、北銀金租[2017]直字 0085 及北銀金租[2017]直字 0102 的《融資租賃合 同》,租賃期限為 10 年,利率為 5.39%,租金分 40 期支付;隆瑞三優為建設公交車輛充電樁工 程(三期)與北銀租賃簽訂編號分別為北銀金租[2018] 直字 0075、北銀金租[2018]直字 0102 的 《融資租賃合同》,租賃期限為 10 年,利率為 5.929%,租金分 40 期支付;隆瑞三優為建設公交 車輛充電樁工程(四期)與北銀租賃簽訂編號分別為北銀金租[2019]直字 0060、北銀金租[2019] 直字 0129 的《融資租賃合同》,租賃期限為 10 年,利率為 5.929%,租金分 40 期支付;隆瑞三 優為滿足長期經營及業務安排資金需求,與北銀租賃簽訂編號為北銀金租[2019]回字 0053 的《融 資租賃合同》,將充電樁工程(一期)部分設備售后租回,租賃期限為 5 年,利率為 5.39%,租 金分 20 期支付;后北銀金租將對隆瑞三優的應收債權轉讓給北京銀行股份有限公司總行營業部, 轉讓后,租賃期限、利率和支付期數不變。截至本期期末,于一年內到期的長期應付款為 79,656,986.54 元。 (2)2017 年 12 月 29 日,經本公司第七屆董事會第四次會議審議,通過了《關于與北京公交集 團簽訂
<車身使用權>
的議案》,并與北京公交集團簽訂了附生效條件的《車身使用協議》,約定 由北京公交集團授予本公司經營未來十年的公交車身使用權。為確保更好的推進《車身使用協議》 的履行,確保公司主營業務的正常開展,本公司與北京公交集團簽署了《車身使用權協議之補充 協議》。2018 年 2 月 26 日,《關于與北京公交集團簽訂
<車身使用協議>
及補充協議的議案》經 本公司 2018 年第二次臨時股東大會審議通過。本公司將采用分十年等額支付的方式向北京公交集 團支付使用期內的車身使用費總計 68,210.00 萬元,并按各年度車身使用費余款的 4.90%利率水 平向北京公交集團支付資金占用費為 15,040.31 萬元,總計 83,250.31 萬元。截至本期期末,于 一年內到期的長期應付款余額為 71,552,290.00 元。 30、 遞延收益 遞延收益情況 √適用 □不適用 單位:元 幣種:人民幣 項目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 形成原因 1,632,771.44 1,079,950.47 552,820.97 根據《財政部關于下達 2013 年中央促進服 務業發展專項資金的通知》中規定的資金 支持范圍包括與節能減排、環境保護相關 的服務業項目,政府支持如報廢汽車回收 拆解企業二手車交易市場進行升級改造、 基礎設施新建和改造、設備設施購置等項 目。本公司之子公司北京天交報廢汽車回 收處理有限責任公司于 2014 年收到北京市 商務委員會撥付的補貼款 145,500.00 元用 政府 于購置報廢汽車翻轉平臺、手持式液壓剪 補助 等資產,2015 年收到北京市商務委員會撥 付的補貼款 878,750.00 元用于購置汽車解 體機、污水處理設備等資產。北京天交報 廢汽車回收處理有限責任公司將收到的補 貼款計入遞延收益并按照折舊年限由遞延 收益轉入其他收益。本期由遞延收益轉入 其他收益 85,354.20 元。 本期減少 994,596.27 元為本公司之子公司 北京市公交汽車駕駛學校有限公司按照攤 銷年限計入其他收益 90,417.84 元、重分 類至持有待售負債 904,178.43 元。 場地 4,465,144.23 4,465,144.23 根據中共中央辦公廳和國務院辦公廳聯合 遷移 印發《關于農村土地征收、集體經營性建 經濟 設用地入市、宅基地制度改革試點工作的 補償 意見》,按照北京市市委、市政府關于加 款 快城鄉結合部改造的工作部署和大興區區 委、區政府推進農村集體經營性建設用地 入市試點工作的總體安排,黃村鎮編制了 《大興區黃村鎮城鄉統籌規劃研究及局部 地區控制性詳細規劃》,并于 2016 年正式 啟動狼垡地區農村集體經營性建設用地入 市試點工作,本公司之二級子公司北京市 公交汽車駕駛學校有限公司(以下簡稱 “公交駕?!保┫虮本﹥|發工貿發展總公 司(以下簡稱“億發工貿”)租用的教學 分場土地被列入其中。2017 年度公交駕校 收到億發工貿支付的場地遷移經濟補償款 33,474,289.63 元,其中裝修設備及附屬物 補償價 6,446,552.00 元,繳納增值稅后計 入遞延收益 6,139,573.33 元。本期拆遷已 全部完成,由遞延收益轉入營業外收入 4,465,144.23 元。 合計 6,097,915.67 5,545,094.70 552,820.97 / 涉及政府補助的項目: √適用 □不適用 單位:元 幣種:人民幣 本期新 本期計 本期計入其 與資產相關 負債項目 期初余額 增補助 入營業 他收益金額 其他變動 期末余額 /與收益相 金額 外收入 關 金額 汽車解體機、污 638,175.17 85,354.20 - 552,820.97 與資產相關 水處理設備購置 補貼款 雙源無軌電動公 994,596.27 90,417.84 904,178.43 - 與資產相關 交車線路替換一 期工程補貼款 31、 股本 √適用 □不適用 單位:萬元 幣種:人民幣 本次變動增減(+、一) 期初余額 發行 送股 公積金 其他 小計 期末余額 新股 轉股 股份總數 80,640.00 - - - - - 80,640.00 32、 資本公積 √適用 □不適用 單位:元 幣種:人民幣 項目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 資本溢價(股本 221,756,811.28 - 7,122,317.62 214,634,493.66 溢價) 其他資本公積 8,702,550.86 - - 8,702,550.86 合計 230,459,362.14 - 7,122,317.62 223,337,044.52 其他說明,包括本期增減變動情況、變動原因說明: 本公司原持有北京巴士汽車租賃有限責任公司(以下簡稱“租賃”)99.07%股權、北京巴士海依 捷汽車服務有限責任公司(以下簡稱“海依捷”)96.93%股權,本公司分別于 2019 年 4 月收購租 賃少數股東股權、2019 年 9 月收購海依捷少數股東股權,成交價格分別為 532,863.00 元、 9,100,000.00 元,收購完成后本公司對租賃、海依捷的持股比例均為 100%;本公司之二級子公司 北京巴士海依捷汽車服務有限責任公司(以下簡稱“海依捷”)原持有北京鵬龍海依捷汽車銷售 服務有限責任公司(以下簡稱“鵬龍海依捷”)29.00%股權,海依捷于 2019 年 12 月收購鵬龍海 依捷少數股東股權,成交價格為 8,000,000.00 元。依據收購時點持股比例對應凈資產份額與收購 對價之間的差額,計入資本公積 7,122,317.62 元。 33、 其他綜合收益 √適用 □不適用 單位:元 幣種:人民幣 本期發生金額 減:前 減: 期計 前期 入其 計入 稅后 期初 本期所得 他綜 其他 稅后歸 歸屬 期末 項目 余額 稅前發生 合收 綜合 減:所得 屬于母 于少 余額 額 益當 收益 稅費用 公司 數股 期轉 當期 東 入損 轉入 益 留存 收益 一、不能重分類進損 25,240,2 14,008,27 - - 3,502,0 10,506, - 35,746,4 益的其他綜合收益 18.67 0.70 67.68 203.02 21.69 其中:重新計量設定 受益計劃變動額 權益法下不能轉損 益的其他綜合收益 其他權益工具投資 25,240,2 14,008,27 - - 3,502,0 10,506, - 35,746,4 公允價值變動 18.67 0.70 67.68 203.02 21.69 企業自身信用風險 公允價值變動 二、將重分類進損益 的其他綜合收益 其中:權益法下可轉 損益的其他綜合收益 其他債權投資公允 價值變動 金融資產重分類計 入其他綜合收益的金 額 其他債權投資信用 減值準備 現金流量套期損益 的有效部分 外幣財務報表折算 差額 其他綜合收益合計 25,240,2 14,008,27 - - 3,502,0 10,506, - 35,746,4 18.67 0.70 67.68 203.02 21.69 其他說明,包括對現金流量套期損益的有效部分轉為被套期項目初始確認金額調整: 其他綜合收益的稅后凈額本期發生額為 10,506,203.02 元。其中,歸屬于母公司股東的其他綜合 收益的稅后凈額本期發生額為 10,506,203.02 元。 34、 盈余公積 √適用 □不適用 單位:元 幣種:人民幣 項目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 法定盈余公積 171,087,869.78 2,991,672.06 - 174,079,541.84 任意盈余公積 13,488,693.60 - - 13,488,693.60 合計 184,576,563.38 2,991,672.06 - 187,568,235.44 盈余公積說明,包括本期增減變動情況、變動原因說明: 本期增加包含執行新金融工具準則調整期初盈余公積149,444.17元。 35、 未分配利潤 √適用 □不適用 單位:元 幣種:人民幣 項目 本期 上期 調整前上期末未分配利潤 531,901,659.05 521,284,761.49 調整期初未分配利潤合計數(調增+, -831,335.12 - 調減-) 調整后期初未分配利潤 531,070,323.93 521,284,761.49 加:本期歸屬于母公司所有者的凈利 87,156,716.98 102,795,755.88 潤 減:提取法定盈余公積 2,991,672.06 11,538,858.32 提取任意盈余公積 提取一般風險準備 應付普通股股利 88,704,000.00 80,640,000.00 轉作股本的普通股股利 應付其他權益持有者的股利 23,237,557.24 - 期末未分配利潤 503,293,811.61 531,901,659.05 調整期初未分配利潤明細: 1、由于會計政策變更,影響期初未分配利潤-831,335.12 元。 36、 營業收入和營業成本 (1). 營業收入和營業成本情況 √適用 □不適用 單位:元 幣種:人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 收入 成本 收入 成本 主營業務 5,097,426,694.22 4,233,481,550.26 4,648,877,770.10 3,867,018,648.54 其他業務 130,898,636.07 93,883,756.16 145,184,208.20 87,201,393.13 合計 5,228,325,330.29 4,327,365,306.42 4,794,061,978.30 3,954,220,041.67 其他說明: 本公司營業收入和營業成本按行業及地區分析的信息,參見附注十五、2。 37、 稅金及附加 √適用 □不適用 單位:元 幣種:人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 消費稅 561,681.41 - 營業稅 - 505,177.95 城市維護建設稅 4,229,452.49 4,229,206.86 教育費附加 3,189,956.05 3,165,438.02 房產稅 2,543,402.63 2,519,525.35 土地使用稅 55,876.55 55,766.64 車船使用稅 739,868.85 776,204.72 印花稅 2,547,004.71 2,949,465.12 文化事業建設費 7,826,876.65 10,568,758.70 其他 71,030.77 61,398.33 合計 21,765,150.11 24,830,941.69 其他說明: 各項稅金及附加的計繳標準詳見附注六、稅項。 38、 銷售費用 √適用 □不適用 單位:元 幣種:人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 職工薪酬 122,950,146.30 113,580,891.07 勞務費 81,717,919.29 66,514,474.08 廣告宣傳費 20,809,951.46 21,633,365.81 折舊及攤銷 11,425,763.07 11,380,552.17 租賃費 7,030,927.93 4,065,550.97 促銷費 5,176,299.07 5,996,575.49 修理費 3,280,631.13 1,776,845.78 差旅交通費 1,911,729.47 1,851,961.75 水電暖費 659,291.57 640,110.14 其他銷售費用 8,746,112.01 8,292,247.96 合計 263,708,771.30 235,732,575.22 39、 管理費用 √適用 □不適用 單位:元 幣種:人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 職工薪酬 154,747,207.86 162,098,271.98 折舊及攤銷 47,786,735.74 27,872,462.06 租賃費 34,231,298.23 35,712,775.86 中介機構費 13,080,632.57 10,773,017.12 水電暖費 12,743,481.08 13,746,664.87 修理費 5,768,365.94 7,061,636.00 差旅交通費 1,350,290.47 3,128,956.58 業務招待費 847,382.10 1,138,672.11 其他管理費用 16,220,661.95 19,627,852.12 合計 286,776,055.94 281,160,308.70 40、 財務費用 √適用 □不適用 單位:元 幣種:人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 利息支出 54,976,300.64 33,143,365.85 未確認融資費用轉回 44,030,320.45 57,427,204.92 減:未實現融資收益轉回 -2,097,231.32 -798,781.63 減:利息資本化 -3,747,953.57 -712,976.99 減:利息收入 -7,748,951.02 -11,031,221.84 承兌匯票貼息 3,265,039.97 8,950,582.94 手續費及其他 7,819,766.14 9,181,764.34 合計 96,497,291.29 96,159,937.59 其他說明: 利息資本化金額已計入在建工程。本期用于計算確定借款費用資本化金額的資本化率為 5.39%~5.93%(上期:5.39%~5.93%)。 41、 其他收益 √適用 □不適用 單位:元 幣種:人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 拆遷補助 701,667.00 - 企業租金補貼 534,617.00 - 穩崗補貼 388,168.03 558,956.29 稅費減征免征 158,738.24 - 清潔生產獎勵資金 150,000.00 - 雙源無軌電動公交車線路替換 90,417.84 90,417.84 一期工程補貼款 汽車解體機、污水處理設備購 85,354.20 85,354.20 置補貼款 發展扶持資金 60,000.00 50,000.00 文化創意產業發展資金 50,000.00 176,200.00 個稅手續費返還 49,070.26 343,628.39 充電設施補貼 38,400.00 - 舊車補貼 - 58,000.00 合計 2,306,432.57 1,362,556.72 其他說明: 政府補助的具體信息,詳見附注十五、3、其他。 42、 投資收益 √適用 □不適用 單位:元 幣種:人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 權益法核算的長期股權投資收益 -20,972,434.02 -16,407,903.79 處置長期股權投資產生的投資收益 - -30.94 可供***金融資產在持有期間取得的 - 1,041,465.12 投資收益 處置可供***金融資產取得的投資收 - 756,815.00 益 其他權益工具投資在持有期間取得的 821,340.00 - 股利收入 銀行理財 - 4,588,660.59 合計 -20,151,094.02 -10,020,994.02 43、 信用減值損失 √適用 □不適用 單位:元 幣種:人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 其他應收款壞賬損失 -929,317.26 應收賬款壞賬損失 -8,642,505.56 合計 -9,571,822.82 44、 資產減值損失 √適用 □不適用 單位:元 幣種:人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 一、壞賬損失 - 446,658.75 二、存貨跌價損失 -2,973,338.89 -1,277,475.35 三、可供***金融資產減值損失 四、持有至到期投資減值損失 五、長期股權投資減值損失 六、投資性房地產減值損失 七、固定資產減值損失 -16,144,758.92 -160,500.08 八、工程物資減值損失 九、在建工程減值損失 十、生產性生物資產減值損失 十一、油氣資產減值損失 十二、無形資產減值損失 -18,000.03 十三、商譽減值損失 十四、其他 -4,804,971.45 合計 -23,941,069.29 -991,316.68 45、 資產處置收益 √適用 □不適用 單位:元 幣種:人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 固定資產處置利得(損失以“-”填列) -2,199,823.67 3,329,104.61 合計 -2,199,823.67 3,329,104.61 46、 營業外收入 營業外收入情況 √適用 □不適用 單位:元 幣種:人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 計入當期非經常性損益 的金額 非流動資產處置利得 - 23,171.72 - 合計 場地遷移經濟補償款 4,465,144.23 837,214.55 4,465,144.23 違約金 - 11,206,693.87 - 其他 668,883.22 200,604.93 668,883.22 合計 5,134,027.45 12,267,685.07 5,134,027.45 47、 營業外支出 √適用 □不適用 單位:元 幣種:人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 計入當期非經常性損益 的金額 非流動資產處置損 422,059.69 3,068,270.44 422,059.69 失合計 罰款支出 112,882.62 247,757.87 112,882.62 盤虧損失 33,088.00 其他 2,154,658.48 654,454.88 2,154,658.48 合計 2,689,600.79 4,003,571.19 2,689,600.79 48、 所得稅費用 (1). 所得稅費用表 √適用 □不適用 單位:元 幣種:人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 當期所得稅費用 83,563,479.19 72,659,055.96 遞延所得稅費用 -6,114,573.05 485,444.81 合計 77,448,906.14 73,144,500.77 (2). 會計利潤與所得稅費用調整過程 √適用 □不適用 單位:元 幣種:人民幣 項目 本期發生額 利潤總額 181,099,804.66 按法定/適用稅率計算的所得稅費用 45,274,951.15 子公司適用不同稅率的影響 調整以前期間所得稅的影響 非應稅收入的影響 -205,335.00 不可抵扣的成本、費用和損失的影響 6,375,435.20 使用前期未確認遞延所得稅資產的可抵扣虧 -401,509.49 損的影響 本期未確認遞延所得稅資產的可抵扣暫時性 22,488,365.55 差異或可抵扣虧損的影響 權益法核算的合營企業和聯營企業損益 5,243,108.51 其他 -1,326,109.78 所得稅費用 77,448,906.14 其他說明: √適用 □不適用 根據財政部、稅務總局《關于實施小微企業普惠性稅收減免政策的通知》(財稅[2019]13 號),本公司下屬子公司、孫公司符合小微企業普惠性稅收減免條件,本年享受小微企業減免所得稅稅額 1,326,109.78 元。 49、 現金流量表項目 (1). 收到的其他與經營活動有關的現金 √適用 □不適用 單位:元 幣種:人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 第三方往來款 16,111,943.53 17,198,021.27 押金及保證金等 38,832,697.09 18,649,208.53 政府補助 1,270,255.29 1,163,146.64 銀行存款利息收入 7,748,951.02 11,031,157.68 違約金 - 11,206,693.87 合計 63,963,846.93 59,248,227.99 (2). 支付的其他與經營活動有關的現金 √適用 □不適用 單位:元 幣種:人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 其他往來款 19,400,413.62 29,843,059.84 押金及保證金等 986,974.81 1,323,642.98 付現費用 198,140,718.67 198,744,080.57 銀行手續費 7,819,766.14 9,181,715.70 合計 226,347,873.24 239,092,499.09 (3). 收到的其他與投資活動有關的現金 √適用 □不適用 單位:元 幣種:人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 預收股權轉讓款 51,666,132.00 - 銀行理財產品本金 - 380,000,000.00 銀行理財產品收益 - 4,588,660.59 其他 - 100,517.98 合計 51,666,132.00 384,689,178.57 (4). 支付的其他與投資活動有關的現金 √適用 □不適用 單位:元 幣種:人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 銀行理財投資 - 240,000,000.00 處置子公司支付的現金凈額 - 10,794.63 合計 - 240,010,794.63 (5). 收到的其他與籌資活動有關的現金 √適用 □不適用 單位:元 幣種:人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 融資租賃款 160,000,000.00 - 票據貼現 50,000,000.00 173,260,000.00 與少數股東往來款 7,800,000.00 28,600,000.00 廠家融資支持 - 13,364.40 合計 217,800,000.00 201,873,364.40 (6). 支付的其他與籌資活動有關的現金 √適用 □不適用 單位:元 幣種:人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 融資租賃款 165,023,460.71 126,399,081.09 子公司注銷支付少數股東現金 17,446,024.48 - 償還少數股東借款 5,100,000.00 43,556,000.00 收購子公司少數股東股權 9,632,863.00 67,050,529.00 票據貼現 173,260,000.00 8,963,947.34 利息支出 - 697,499.06 其他 - 779,738.83 合計 370,462,348.19 247,446,795.32 50、 現金流量表補充資料 (1). 現金流量表補充資料 √適用 □不適用 單位:元 幣種:人民幣 補充資料 本期金額 上期金額 1.將凈利潤調節為經營活動現金流 量: 凈利潤 103,650,898.52 130,757,137.17 加:資產減值準備 23,941,069.29 991,316.68 固定資產折舊、油氣資產折耗、生產 142,277,258.57 119,952,790.24 性生物資產折舊 使用權資產攤銷 無形資產攤銷 62,589,227.29 60,960,410.33 長期待攤費用攤銷 31,878,004.41 13,310,766.29 處置固定資產、無形資產和其他長期 2,199,823.67 -3,329,104.61 資產的損失(收益以“-”號填列) 固定資產報廢損失(收益以“-”號 422,059.69 3,045,098.72 填列) 公允價值變動損失(收益以“-”號 填列) 財務費用(收益以“-”號填列) 96,426,336.71 98,009,886.44 投資損失(收益以“-”號填列) 20,151,094.02 10,020,994.02 遞延所得稅資產減少(增加以“-” -6,114,573.05 485,444.81 號填列) 遞延所得稅負債增加(減少以“-” 號填列) 存貨的減少(增加以“-”號填列) 32,894,724.77 -113,030,779.82 經營性應收項目的減少(增加以 -46,628,331.84 -44,966,666.58 “-”號填列) 經營性應付項目的增加(減少以 31,778,267.79 26,772,474.64 “-”號填列) 其他 9,571,822.82 - 經營活動產生的現金流量凈額 505,037,682.66 302,979,768.33 2.不涉及現金收支的重大投資和籌 資活動: 債務轉為資本 一年內到期的可轉換公司債券 融資租入固定資產 217,709,824.59 385,692,546.11 3.現金及現金等價物凈變動情況: 現金的期末余額 871,219,511.10 975,446,492.06 減:現金的期初余額 975,446,492.06 1,128,921,135.29 加:現金等價物的期末余額 減:現金等價物的期初余額 現金及現金等價物凈增加額 -104,226,980.96 -153,474,643.23 (2). 現金和現金等價物的構成 √適用 □不適用 單位:元 幣種:人民幣 項目 期末余額 期初余額 一、現金 871,219,511.10 975,446,492.06 其中:庫存現金 219,532.66 331,406.48 可隨時用于支付的銀行存款 870,194,147.09 974,471,553.91 可隨時用于支付的其他貨幣資 805,831.35 643,531.67 金 可用于支付的存放中央銀行款 項 存放同業款項 拆放同業款項 二、現金等價物 其中:三個月內到期的債券投資 三、期末現金及現金等價物余額 871,219,511.10 975,446,492.06 其中:母公司或集團內子公司使用 受限制的現金和現金等價物 其他說明: √適用 □不適用 期末現金及現金等價物余額中包含持有待售的公交駕校現金及現金等價物 86,384,059.42 元。 51、 所有權或使用權受到限制的資產 √適用 □不適用 單位:元 幣種:人民幣 項目 期末賬面價值 受限原因 貨幣資金 167,985,398.99 期末本集團繳存的銀行承兌匯票保證金 107,588,931.28 元、經銷商整車結算保證金 60,396,467.71 元使用受限。 應收票據 存貨 293,838,766.24 根據本公司子公司之子公司北京花園橋雷克薩斯汽車銷售服務有限公司(以下簡稱 “雷克薩斯”)與豐田汽車金融(中國)有限公司簽訂的《經銷商融資協議》,雷 克薩斯為擔保該協議項下的付款義務,期末用于抵押的庫存商品余額為 12,946,920.00 元。 根據本公司子公司之子公司北京海文捷汽車銷售服務有限公司(以下簡稱“海文捷”) 與中信銀行股份有限公司總行營業部簽訂的《銀行承兌匯票額度協議(敞口額度)》, 海文捷為擔保該協議項下的付款業務,期末用于抵押的庫存商品余額為 14,072,323.96 元。 根據本公司子公司之子公司北京海潤嘉汽車銷售服務有限公司(以下簡稱“海潤嘉”) 與東風日產汽車金融有限公司簽訂的《汽車貸款協議(敞口額度)》,本公司為擔 保該協議項下的付款業務,期末用于抵押的庫存商品余額為 24,662,566.37 元。 根據本公司子公司之子公司北京海之沃汽車服務有限公司(以下簡稱“海之沃”) 與與廣發銀行股份有限公司上海分行簽訂《授信額度合同》,并在該合同約定的額 度及期限內開具銀行承兌匯票。元之沃為擔保該協議項下的付款業務,期末用于抵 押的庫存商品余額為 111,798,081.65 元。 根據本公司子公司之子公司北京元之沃汽車服務有限公司(以下簡稱“元之沃”) 與與廣發銀行股份有限公司上海分行簽訂《授信額度合同》,并在該合同約定的額 度及期限內開具銀行承兌匯票。元之沃為擔保該協議項下的付款業務,期末用于抵 押的庫存商品余額為 75,109,340.51 元。 根據本公司子公司之子公司大同市雁之沃汽車服務有限公司(以下簡稱“大同雁之 沃”)與廣發銀行股份有限公司上海福州路支行簽訂《授信額度合同》,并在該合 同約定的額度及期限內開具銀行承兌匯票。大同雁之沃為擔保該協議項下的付款業 務,期末用于抵押的庫存商品余額為 4,808,084.94 元。 根據本公司子公司之子公司運城海之沃汽車服務有限公司(以下簡稱“運城海之沃”) 與廣發銀行股份有限公司上海福州路支行簽訂《授信額度合同》,并在該合同約定 的額度及期限內開具銀行承兌匯票。大同雁之沃為擔保該協議項下的付款業務,期 末用于抵押的庫存商品余額為 13,386,266.36 元。 根據本公司子公司之子公司臨汾海之沃汽車服務有限公司(以下簡稱“臨汾海之沃”) 與廣發銀行股份有限公司上海福州路支行簽訂《授信額度合同》,并在該合同約定 的額度及期限內開具銀行承兌匯票。大同雁之沃為擔保該協議項下的付款業務,期 末用于抵押的庫存商品余額為 10,255,597.29 元。 根據本公司子公司之子公司北京鵬龍海依捷汽車銷售服務有限責任公司(以下簡稱 “鵬龍海依捷”)與北京汽車集團財務有限公司簽訂的《單車融資循環授信協議》, 并在該協議約定的額度及期限內順利進行整車采購。鵬龍海依捷為擔保協議下的付 款業務,期末用于質押的庫存商品余額為 26,799,585.16 元。 固定資產 無形資產 合計 461,824,165.23 / 52、 政府補助 (1). 政府補助基本情況 √適用 □不適用 單位:元 幣種:人民幣 種類 金額 列報項目 計入當期損益的金額 拆遷補助 701,667.00 其他收益 701,667.00 企業租金補貼 534,617.00 其他收益 534,617.00 穩崗補貼 388,168.03 其他收益 388,168.03 稅費減征免征 158,738.24 其他收益 158,738.24 清潔生產獎勵資金 150,000.00 其他收益 150,000.00 雙源無軌電動公交車線 90,417.84 其他收益 90,417.84 路替換一期工程補貼款 汽車解體機、污水處理設 85,354.20 其他收益 85,354.20 備購置補貼款 發展扶持資金 60,000.00 其他收益 60,000.00 文化創意產業發展資金 50,000.00 其他收益 50,000.00 個稅手續費返還 49,070.26 其他收益 49,070.26 充電設施補貼 38,400.00 其他收益 38,400.00 八、 合并范圍的變更 1、 其他原因的合并范圍變動 說明其他原因導致的合并范圍變動(如,新設子公司、清算子公司等)及其相關情況: √適用 □不適用 本公司之子公司北京隆源工貿有限責任公司申請注銷清算,于 2019 年 8 月 15 日完成 工商及稅務注銷手續,自注銷之日起不再納入合并范圍。 本公司之子公司北京世巴傳媒有限公司申請注銷清算,于 2019 年 11 月 8 日完成工商 及稅務注銷手續,自注銷之日起不再納入合并范圍。 九、 在其他主體中的權益 1、 在子公司中的權益 (1). 企業集團的構成 √適用 □不適用 子公司 主要經 注冊地 業務性質 持股比例(%) 取得 名稱 營地 直接 間接 方式 北京公交廣告有限責任公司 北京市 北京市 燈箱廣告 99.00 - 投資設立 北京巴士汽車租賃有限責任公司 北京市 北京市 汽車租賃 100.00 - 投資設立 北京天交報廢汽車回收處理有限責任公司 北京市 北京市 廢舊物資回收 100.00 - 同一控制下企業合并 北京北巴傳媒投資有限公司 北京市 北京市 投資與資產管理 100.00 - 投資設立 北京市公交汽車駕駛學校有限公司 北京市 北京市 駕駛員培訓 84.00 - 同一控制下企業合并 隆瑞三優新能源汽車科技有限公司 北京市 北京市 電力供應 40.00 - 投資設立 北京巴士海依捷汽車服務有限責任公司 北京市 北京市 汽車銷售與維修 100.00 - 同一控制下企業合并 其他說明: ①通過子公司北京巴士汽車租賃有限責任公司控制之子公司情況 主要經營 持股比例% 子公司名稱 地 注冊地 業務性質 取得方式 直接 間接 北京市天成出租汽車有限責任公司 北京市 北京市 出租車運營 - 100.00 投資設立 ②通過子公司北京巴士海依捷汽車服務有限責任公司控制之子公司情況 主要經營 持股比例% 子公司名稱 地 注冊地 業務性質 取得方式 直接 間接 北京花園橋雷克薩斯汽車銷售服務有 北京市 北京市 汽車銷售與維修 - 100.00 投資設立 限公司 北京花園橋豐田汽車銷售服務有限公 北京市 北京市 汽車銷售與維修 - 100.00 投資設立 司 北京海文捷汽車銷售服務有限公司 北京市 北京市 汽車銷售與維修 - 80.00 投資設立 北京海潤嘉汽車銷售服務有限公司 北京市 北京市 汽車銷售與維修 - 55.00 投資設立 北京歡馳經貿有限公司 北京市 北京市 汽車銷售與維修 - 100.00 投資設立 北京海之沃汽車服務有限公司 北京市 北京市 汽車銷售與維修 - 55.00 投資設立 北京元之沃汽車服務有限公司 北京市 北京市 汽車銷售與維修 - 45.00 投資設立 北京車麗屋汽車百貨有限公司 北京市 北京市 汽車保養與配件 - 45.00 投資設立 銷售 北京吉之沃汽車服務有限公司 北京市 北京市 汽車銷售與維修 - 45.00 投資設立 大同市雁之沃汽車服務有限公司 山西大同 山西大同 汽車銷售與維修 - 45.00 投資設立 運城海之沃汽車服務有限公司 山西運城 山西運城 汽車銷售與維修 - 45.00 投資設立 臨汾海之沃汽車服務有限公司 山西臨汾 山西臨汾 汽車銷售與維修 - 45.00 投資設立 北京巴士大成汽車貿易有限公司 北京市 北京市 汽車銷售與維修 - 55.00 投資設立 北京鵬龍海依捷汽車銷售服務有限責 北京市 北京市 汽車銷售與維修 - 49.00 投資設立 任公司 柳州海騰汽車銷售服務有限公司 廣西柳州 廣西柳州 汽車銷售與維修 - 45.00 股權收購 北京通源汽車服務有限公司 北京市 北京市 汽車銷售與服務 - 100.00 投資設立 2、 在子公司的所有者權益份額發生變化且仍控制子公司的交易 √適用 □不適用 (1). 在子公司所有者權益份額的變化情況的說明 √適用 □不適用 詳見七、32、資本公積 (2). 交易對于少數股東權益及歸屬于母公司所有者權益的影響 √適用 □不適用 單位:元 幣種:人民幣 北京巴士汽車租賃有限責任公司 購買成本/處置對價 --現金 532,863.00 --非現金資產的公允價值 購買成本/處置對價合計 532,863.00 減:按取得/處置的股權比例計算的子公司凈資 509,639.39 產份額 差額 23,223.61 其中:調整資本公積 23,223.61 調整盈余公積 調整未分配利潤 北京巴士海依捷汽車服務有限責任公司 購買成本/處置對價 --現金 9,100,000.00 --非現金資產的公允價值 購買成本/處置對價合計 9,100,000.00 減:按取得/處置的股權比例計算的子公司凈資 2,824,722.36 產份額 差額 6,275,277.64 其中:調整資本公積 6,275,277.64 調整盈余公積 調整未分配利潤 北京鵬龍海依捷汽車銷售服務有限責任公司 購買成本/處置對價 --現金 8,000,000.00 --非現金資產的公允價值 購買成本/處置對價合計 8,000,000.00 減:按取得/處置的股權比例計算的子公司凈資 7,176,183.63 產份額 差額 823,816.37 其中:調整資本公積 823,816.37 調整盈余公積 調整未分配利潤 3、 在合營企業或聯營企業中的權益 √適用 □不適用 (1). 重要的合營企業或聯營企業 √適用 □不適用 單位:元 幣種:人民幣 持股比例(%) 對合營企業或聯 合營企業或聯營企業名稱 主要經營地 注冊地 業務性質 營企業投資的會 直接 間接 計處理方法 北京明暉天海氣體儲運裝備銷售有 北京市 北京市 銷售壓力容器 30.23 - 權益法 限公司 (2). 要聯營企業的主要財務信息 √適用 □不適用 單位:元 幣種:人民幣 期末余額/ 本期發生額 期初余額/ 上期發生額 北京明暉天海氣體儲運裝 北京明暉天海氣體儲運裝 備銷售有限公司 備銷售有限公司 流動資產 152,749,346.84 187,266,172.09 非流動資產 443,599,328.65 476,262,007.43 資產合計 596,348,675.49 663,528,179.52 流動負債 236,724,300.44 267,946,328.19 非流動負債 3,251,807.32 4,243,554.25 負債合計 239,976,107.76 272,189,882.44 少數股東權益 - - 歸屬于母公司股東權益 356,372,567.73 391,338,297.08 按持股比例計算的凈資產份額 107,731,427.22 118,301,567.21 調整事項 --商譽 --內部交易未實現利潤 --其他 對聯營企業權益投資的賬面價值 124,044,438.85 133,965,581.89 存在公開報價的聯營企業權益投資的公 允價值 營業收入 232,903,931.55 155,733,731.99 凈利潤 -23,924,281.85 -42,034,083.09 終止經營的凈利潤 其他綜合收益 綜合收益總額 -23,924,281.85 -42,034,083.09 本年度收到的來自聯營企業的股利 (3). 不重要的合營企業和聯營企業的匯總財務信息 √適用 □不適用 單位:元 幣種:人民幣 期末余額/ 本期發生額 期初余額/ 上期發生額 合營企業: 投資賬面價值合計 下列各項按持股比例計算的 合計數 --凈利潤 --其他綜合收益 --綜合收益總額 聯營企業: 投資賬面價值合計 64,448,820.22 75,500,111.20 下列各項按持股比例計算的 -8,121,542.84 -4,388,986.37 合計數 --凈利潤 -8,121,542.84 -4,388,986.37 --其他綜合收益 --綜合收益總額 -8,121,542.84 -4,388,986.37 十、 與金融工具相關的風險 √適用 □不適用 本集團的主要金融工具包括貨幣資金、應收票據、應收賬款、其他應收款、一年內到期的非流動 資產、其他流動資產、交易性金融資產、債權投資、其他債權投資、其他權益工具投資、其他非 流動金融資產、長期應收款、應付票據、應付賬款、其他應付款、短期借款、交易性金融負債、 一年內到期的非流動負債、長期借款、應付債券及長期應付款。各項金融工具的詳細情況已于相 關附注內披露。與這些金融工具有關的風險,以及本集團為降低這些風險所采取的風險管理政策 如下所述。本集團管理層對這些風險敞口進行管理和監控以確保將上述風險控制在限定的范圍之 內。 1、風險管理目標和政策 本集團從事風險管理的目標是在風險和收益之間取得適當的平衡,力求降低金融風險對本集團財 務業績的不利影響。基于該風險管理目標,本集團已制定風險管理政策以辨別和分析本集團所面 臨的風險,設定適當的風險可接受水平并設計相應的內部控制程序,以監控本集團的風險水平。 本集團會定期審閱這些風險管理政策及有關內部控制系統,以適應市場情況或本集團經營活動的 改變。本集團的內部審計部門也定期或隨機檢查內部控制系統的執行是否符合風險管理政策。 本集團的金融工具導致的主要風險是信用風險、流動性風險、市場風險(包括匯率風險、利率風 險和商品價格風險)。 (1)信用風險 信用風險,是指交易對手未能履行合同義務而導致本集團產生財務損失的風險。 本集團對信用風險按組合分類進行管理。信用風險主要產生于銀行存款、應收票據、應收賬款、 其他應收款、長期應收款等。 本集團銀行存款主要存放于國有銀行和其它大中型上市銀行,本集團預期銀行存款不存在重大的 信用風險。 對于應收票據、應收賬款、其他應收款和長期應收款,本集團設定相關政策以控制信用風險敞口。 本集團基于對客戶的財務狀況、信用記錄及其他因素諸如目前市場狀況等評估客戶的信用資質并 設置相應信用期。本集團會定期對客戶信用記錄進行監控,對于信用記錄不良的客戶,本集團會 采用書面催款、縮短信用期或取消信用期等方式,以確保本集團的整體信用風險在可控的范圍內。 本集團應收賬款的債務人為分布于不同行業和地區的客戶。本集團持續對應收賬款的財務狀況實 施信用評估,并在適當時購買信用擔保保險。 本集團所承受的最大信用風險敞口為資產負債表中每項金融資產的賬面金額。本集團還因提供財 務擔保而面臨信用風險,詳見附注十二、5(3)中披露。 本集團應收賬款中,前五大客戶的應收賬款占本集團應收賬款總額的 73.89%(2018 年:63.18%); 本集團其他應收款中,欠款金額前五大公司的其他應收款占本集團其他應收款總額的 76.72% (2018 年:83.64%)。 (2)流動性風險 流動性風險,是指本集團在履行以交付現金或其他金融資產結算的義務時遇到資金短缺的風險。 管理流動風險時,本集團保持管理層認為充分的現金及現金等價物并對其進行監控,以滿足本集 團經營需要,并降低現金流量波動的影響。本集團管理層對銀行借款的使用情況進行監控并確保 遵守借款協議。同時從主要金融機構獲得提供足夠備用資金的承諾,以滿足短期和長期的資金需 求。 本集團通過經營業務產生的資金及銀行及其他借款來籌措營運資金。 (3)市場風險 金融工具的市場風險,是指金融工具的公允價值或未來現金流量因市場價格變動而發生波動的風 險,包括利率風險、匯率風險和其他價格風險。 利率風險 利率風險,是指金融工具的公允價值或未來現金流量因市場利率變動而發生波動的風險。利率風 險可源于已確認的計息金融工具和未確認的金融工具(如某些貸款承諾)。 本集團的利率風險主要產生于長期銀行借款及應付債券等長期帶息債務。浮動利率的金融負債使 本集團面臨現金流量利率風險,固定利率的金融負債使本集團面臨公允價值利率風險。本集團根 據當時的市場環境來決定固定利率及浮動利率合同的相對比例,并通過定期審閱與監察維持適當 的固定和浮動利率工具組合。 本集團密切關注利率變動對本集團利率風險的影響。 匯率風險 匯率風險,是指金融工具的公允價值或未來現金流量因外匯匯率變動而發生波動的風險。匯率風 險可源于以記賬本位幣之外的外幣進行計價的金融工具。 本集團的主要經營位于中國境內,主要業務以人民幣結算。 其他價格風險 其他價格風險,是指匯率風險和利率風險以外的市場價格變動而發生波動的風險,無論這些變動 是由于與單項金融工具或其發行方有關的因素而引起的,還是由于與市場內交易的所有類似金融 工具有關的因素而引起的。其他價格風險可源于商品價格、股票市場指數、權益工具價格以及其 他風險變量的變化 本集團持有的分類為其他權益工具投資的上市權益工具投資在資產負債表日以公允價值計量。因 此,本集團承擔著證券市場變動的風險。 本集團密切關注價格變動對本集團權益證券投資價格風險的影響。本集團目前并未采取任何措施 規避其他價格風險。但管理層負責監控其他價格風險,并將于需要時考慮采取持有多種權益證券 組合的方式降低權益證券投資的價格風險。 在其他變量不變的情況下,權益證券投資價格本年 19.07%(上年:-46.47%)的變動對本集團當 期損益及其他綜合收益的稅后影響如下(單位:人民幣萬元): 項 目 稅后利潤上升(下降) 其他綜合收益上升(下降) 本年數 上年數 本年數 上年數 因權益證券投資價格上升 - - 800.81 - 因權益證券投資價格下降 - - - 3,644.70 2、資本管理 本集團資本管理政策的目標是為了保障本集團能夠持續經營,從而為股東提供回報,并使其他利 益相關者獲益,同時維持最佳的資本結構以降低資本成本。 為了維持或調整資本結構,本集團可能會調整融資方式、調整支付給股東的股利金額、向股東返 還資本、發行新股與其他權益工具或***資產以減低債務。 本集團以資產負債率(即總負債除以總資產)為基礎對資本結構進行監控。于 2019 年 12 月 31 日,本集團的資產負債率為 62.31%(2018 年 12 月 31 日:62.28%)。 十一、 公允價值的披露 1、 以公允價值計量的資產和負債的期末公允價值 √適用 □不適用 單位:元 幣種:人民幣 期末公允價值 項目 第一層次公允價 第二層次公允價 第三層次公允價 合計 值計量 值計量 值計量 一、持續的公允價值計量 (一)交易性金融資產 1.以公允價值計量且變動 計入當期損益的金融資產 (1)債務工具投資 (2)權益工具投資 (3)衍生金融資產 2. 指定以公允價值計量 且其變動計入當期損益的 金融資產 (1)債務工具投資 (2)權益工具投資 (二)其他債權投資 (三)其他權益工具投資 66,665,430.00 - 227,996,465.59 294,661,895.59 (四)投資性房地產 1.出租用的土地使用權 2.出租的建筑物 3.持有并準備增值后轉讓 的土地使用權 (五)生物資產 1.消耗性生物資產 2.生產性生物資產 持續以公允價值計量的 66,665,430.00 - 227,996,465.59 294,661,895.59 資產總額 (六)交易性金融負債 1.以公允價值計量且變動 計入當期損益的金融負債 其中:發行的交易性債券 衍生金融負債 其他 2.指定為以公允價值計量 且變動計入當期損益的金 融負債 持續以公允價值計量的 負債總額 二、非持續的公允價值計 量 (一)持有待售資產 289,170,561.85 - - 289,170,561.85 非持續以公允價值計量 289,170,561.85 - - 289,170,561.85 的資產總額 持有待售負債 66,189,040.67 66,189,040.67 非持續以公允價值計量 66,189,040.67 - - 66,189,040.67 的負債總額 2、 持續和非持續第一層次公允價值計量項目市價的確定依據 √適用 □不適用 相同資產或負債在活躍市場中的報價(未經調整的)。 3、 持續和非持續第二層次公允價值計量項目,采用的估值技術和重要參數的定性及定量信息√適用 □不適用 直接(即價格)或間接(即從價格推導出)地使用除第一層次中的資產或負債的市場報價之外的可觀察輸入值。 4、 持續和非持續第三層次公允價值計量項目,采用的估值技術和重要參數的定性及定量信息 √適用 □不適用 資產或負債使用了任何非基于可觀察市場數據的輸入值(不可觀察輸入值)。 5、 持續的第三層次公允價值計量項目,期初與期末賬面價值間的調節信息及不可觀察參數敏感 性分析 √適用 □不適用 內 容 期末公允價值 估值技術 不可觀察輸入值 范圍(加權平均值) 權益工具投資: 非上市股權投資 227,996,465.59 凈資產價值 不適用 N/A 6、 持續的公允價值計量項目,本期內發生各層級之間轉換的,轉換的原因及確定轉換時點的政 策 √適用 □不適用 本集團以導致各層次之間轉換的事項發生日為確認各層次之間轉換的時點。本年度,本集團的金 融資產及金融負債的公允價值計量未發生第一層次和第二層次之間的轉換,亦無轉入或轉出第三 層次的情況。 對于在活躍市場上交易的金融工具,本集團以其活躍市場報價確定其公允價值;對于不在活躍市 場上交易的金融工具,本集團采用估值技術確定其公允價值。所使用的估值模型主要為現金流量 折現模型和市場可比公司模型等。估值技術的輸入值主要包括無風險利率、基準利率、匯率、信 用點差、流動性溢價、缺乏流動性折扣等。 第一層次公允價值計量的金融工具為其他權益工具投資中上海加冷松芝汽車空調股份有限公司, 以其股票收盤價作為公允價值依據。 7、 不以公允價值計量的金融資產和金融負債的公允價值情況 √適用 □不適用 本集團以攤余成本計量的金融資產和金融負債主要包括:貨幣資金、應收票據、應收賬款、其他 應收款、短期借款、應付票據、應付賬款、其他應付款、長期應付款、長期借款和應付債券等。 十二、 關聯方及關聯交易 1、 本企業的母公司情況 √適用 □不適用 單位:萬元 幣種:人民幣 母公司對本企 母公司對本企業 母公司名稱 注冊地 業務性質 注冊資本 業的持股比例 的表決權比例(%) (%) 北京公共交通控股(集團) 北京市 公交客運 511,492.27 55.00 55.00 有限公司 本企業的母公司情況的說明 北京公共交通控股(集團)有限公司(以下簡稱北京公交集團)為以經營地面公共交通客運為主 的大型國有獨資企業,注冊地北京市,法定代表人王春杰。 本企業最終控制方是北京市人民政府國有資產監督管理委員會。 其他說明: 報告期內,母公司實收資本變化如下: 期初數 本期增加 本期減少 期末數 5,137,200,089.35 100,000,000.00 - 5,237,200,089.35 2、 本企業的子公司情況 本企業子公司的情況詳見附注 √適用 □不適用 本企業子公司的情況詳見附注九、1 3、 本企業合營和聯營企業情況 本企業重要的合營或聯營企業詳見附注 √適用 □不適用 本企業重要的合營或聯營企業詳見附注九、3 4、 其他關聯方情況 √適用 □不適用 其他關聯方名稱 其他關聯方與本企業關系 北京八方達客運有限責任公司 同一控股股東 北京北旅時代商務旅游投資有限公司 同一控股股東 北京天路縱橫交通科技有限公司 同一控股股東 北京公交新風科技服務有限公司 同一控股股東 北京公交廣安商貿集團 同一控股股東 北京市長途汽車有限公司 同一控股股東 北京公交集團資產管理有限公司 同一控股股東 北京北汽出租汽車集團有限責任公司 同一控股股東 北京旅游集散中心有限責任公司 同一控股股東 北京市公交房地產開發公司 同一控股股東 北京祥發汽車服務有限公司 控股股東之參股企業 董事、經理、財務總監及董事會秘書 關鍵管理人員 關鍵管理人員關系密切的家庭成員 兄弟姐妹的配偶、配偶的兄弟姐妹、子女配偶的父母 中國人壽養老保險股份有限公司 企業年金基金受托人 中國人壽養老保險股份有限公司 企業年金基金賬戶管理人 中國農業銀行股份有限公司 企業年金基金托管人 中國人壽養老保險股份有限公司等 企業年金基金投資管理人 5、 關聯交易情況 (1). 購銷商品、提供和接受勞務的關聯交易 采購商品/接受勞務情況表 √適用 □不適用 單位:元 幣種:人民幣 關聯方 關聯交易內容 本期發生額 上期發生額 北京公共交通控股(集團)采購解體車輛 12,499,150.21 7,989,933.16 有限公司 ***商品/提供勞務情況表 √適用 □不適用 單位:元 幣種:人民幣 關聯方 關聯交易內容 本期發生額 上期發生額 北京公共交通控股(集團)有限公司 充電樁充電 485,502,712.11 348,621,887.55 北京公共交通控股(集團)有限公司 整車銷售 2,912,450.41 4,806,678.52 北京公共交通控股(集團)有限公司 汽車租賃 657,703.58 775,086.21 北京公共交通控股(集團)有限公司 廣告制作 580,406.65 99,051.72 北京公共交通控股(集團)有限公司 加工修理 165,347.38 - 北京公共交通控股(集團)有限公司 駕駛員培訓 965,105.34 2,654,504.85 北京旅游集散中心有限責任公司 充電樁充電 408,724.67 - 北京天路縱橫交通科技有限公司 整車銷售 - 123,189.66 北京公交廣安商貿集團 加工修理 - 46,985.00 北京旅游集散中心有限責任公司 加工修理 - 102,601.30 (2). 關聯租賃情況 本公司作為承租方: √適用 □不適用 單位:元 幣種:人民幣 出租方名稱 租賃資產種類 本期確認的租賃費 上期確認的租賃費 北京北汽出租汽車集團有限責任公司 土地及房屋 1,067,799.96 1,016,952.38 北京公交房地產開發公司 土地及房屋 1,234,278.86 1,199,251.73 北京公交集團 土地及房屋 - 3,052,289.05 北京公交集團資產管理有限公司 土地及房屋 33,432,642.78 29,056,429.22 北京祥發汽車服務有限公司 土地及房屋 4,358,762.13 333,333.35 (3). 關聯擔保情況 本公司作為被擔保方 √適用 □不適用 單位:萬元 幣種:人民幣 擔保方 擔保金額 擔保起始日 擔保到期日 擔保是否已經履行完 畢 北京公交集團 70,000 2015.7.14 債券到期日后 6 否 個月止 關聯擔保情況說明 √適用 □不適用 根據北京公交集團董事會于 2015 年 3 月 26 日作出的《關于同意為北巴傳媒公開發行公司債券提 供擔保的決議》及其出具的擔保函及擔保協議,北京公交集團為本公司所發行債券提供無條件、不可撤銷的連帶責任保證擔保,擔保范圍包括債券本金 70,000 萬元及其利息、違約金、損害賠償金、實現債權的費用及其他應支付的費用。 (4). 關鍵管理人員報酬 √適用 □不適用 單位:萬元 幣種:人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 關鍵管理人員報酬 640.30 510.80 (5). 其他關聯交易 √適用 □不適用 北巴傳媒公司與北京公交集團于 2007 年 9 月 27 日簽署的《車身使用協議》已于 2017 年 12 月 31 日到期。經北巴傳媒公司 2018 年第二次臨時股東大會審議通過并經北京市國資委核準,北巴傳媒 公司與北京公交集團繼續簽訂《車身使用協議》及《車身使用協議之補充協議》,約定由北京公 交集團繼續授予北巴傳媒公司經營未來十年的公交車身使用權。北巴傳媒公司將采用分十年等額 支付的方式向北京公交集團支付使用期內的車身使用費總計 68,210 萬元,并按各年度車身使用費 余款的 4.9%利率水平向北京公交集團支付資金占用費總計 15,040.31 萬元,本期支付車身使用費 及資金占用費 9,829.06 萬元。 6、 關聯方應收應付款項 (1). 應付項目 √適用 □不適用 單位:元 幣種:人民幣 項目名稱 關聯方 期末賬面余額 期初賬面余額 應付款項 北京公交集團 6,161,823.00 5,892,676.00 其他應付款 北京公交集團 4,706,377.62 4,706,377.62 其他應付款 北京北汽出租汽車集團有限責任公司 1,067,799.96 - 預收款項 北京公交集團 400,166.00 393,485.00 預收款項 北京北汽出租汽車集團有限責任公司 5,984.62 5,984.62 長期應付款 北京公交集團 500,866,030.00 572,418,320.00 一年內到期的非流動負債 北京公交集團 71,552,290.00 71,552,290.00 十三、 承諾及或有事項 1、 重要承諾事項 √適用 □不適用 資產負債表日存在的對外重要承諾、性質、金額 截至 2019 年 12 月 31 日,本集團不存在應披露的承諾事項。 2、 或有事項 (1). 資產負債表日存在的重要或有事項 √適用 □不適用 擔保形成的或有負債 ①詳見本附注十二、5(3)。 ②其他擔保形成的或有擔保責任見附注七、51。 截至 2019 年 12 月 31 日,本集團不存在其他應披露的或有事項。 十四、 資產負債表日后事項 1、 其他資產負債表日后事項說明 √適用 □不適用 1、2019 年 12 月 6 日,經本公司第七屆董事會第十七次會議審議,本公司將持有的控股子公司北 京市公交汽車駕駛學校有限公司 84%的股權轉讓給北京公共交通控股(集團)有限公司,截止 2020 年 1 月 16 日股權轉讓事宜已全部完成。 2、2020 年 4 月 8 日,經本公司第七屆董事會第十八次會議審議,本公司 2019 年度擬向全體股東 每 10 股派發 0.40 元現金紅利(含稅),共計派發現金股利 3,225.60 萬元。 3、自 2020 年 1 月新型冠狀病毒的傳染疫情(新冠疫情)在全國爆發以來,本公司預計此次新冠 疫情及防控措施將對本集團的生產和經營造成一定的暫時性影響,影響程度取決于疫情防控的進 展情況、持續時間以及防控政策的實施情況,本公司將持續密切關注新冠疫情的發展情況,并評 估和積極應對其對本集團財務狀況、經營成果等方面產生的影響。 4、截至 2020 年 4 月 8 日,本集團不存在其他應披露的資產負債表日后事項。 十五、 其他重要事項 1、 終止經營 √適用 □不適用 單位:元 幣種:人民幣 歸屬于母公司所 項目 收入 費用 利潤總額 所得稅費用 凈利潤 有者的終止經營 利潤 公交駕校 190,156,490.36 201,218,224.61 -6,781,822.97 314,999.03 -23,101,521.45 -19,405,278.02 其他說明: (1)本期實現的持續經營利潤為 126,752,419.97 元,其中歸屬于母公司股東的持續經營利潤為 106,561,995.00 元。 (2)2019 年 12 月 6 日,本公司與北京公共交通控股(集團)有限公司簽訂 《股權轉讓協議書》, 本公司將持有的控股子公司北京市公交汽車駕駛學校有限公司(簡稱“公交駕?!?84%的股權轉 讓給北京公共交通控股(集團)有限公司,***導致本公司喪失對公交駕校的控制權,本公司將 對公交駕校投資整體劃分為持有待售類別,公交駕校損益作為終止經營損益列報。 2、 分部信息 (1). 報告分部的確定依據與會計政策 √適用 □不適用 根據本集團的內部組織結構、管理要求及內部報告制度,本集團的經營業務劃分為兩個報告分部。 這些報告分部是以公司日常內部管理要求的財務信息為基礎確定的。集團的管理層定期評價這些 報告分部的經營成果,以決定向其分配資源及評價其業績。 本集團報告分部包括: (1)廣告傳媒分部,制作發布公交媒體廣告; (2)汽車服務分部,銷售、維修、租賃汽車、汽車駕駛培訓及汽車充電服務。 分部報告信息根據各分部向管理層報告時采用的會計政策及計量標準披露,這些會計政策及計量 基礎與編制財務報表時的會計政策及計量基礎保持一致。 (2). 報告分部的財務信息 √適用 □不適用 單位:元 幣種:人民幣 項目 廣告傳媒分部 汽車服務分部 分部間抵銷 合計 營業收入 481,739,071.89 4,753,859,594.89 7,273,336.49 5,228,325,330.29 其中:對外 477,228,710.32 4,751,096,619.97 - 5,228,325,330.29 交易收入 分部間交易 4,510,361.57 2,762,974.92 7,273,336.49 - 收入 其中:主營 476,163,945.97 4,628,106,732.03 6,843,983.78 5,097,426,694.22 業務收入 營業成本 141,354,460.95 4,187,200,892.78 1,190,047.31 4,327,365,306.42 其中:主營 138,180,900.76 4,096,490,696.81 1,190,047.31 4,233,481,550.26 業務成本 營業費用 210,813,371.78 483,571,289.96 -27,919,984.13 722,304,645.87 營業利潤 129,571,239.16 83,087,412.15 34,003,273.31 178,655,378.00 /(虧損) 資產總額 2,888,304,594.50 3,116,303,521.80 1,044,440,173.79 4,960,167,942.51 負債總額 1,117,689,369.63 2,719,217,768.68 747,739,487.81 3,089,167,650.50 補充信息: 1.資本性支 8,648,152.54 343,398,849.88 2,334,979.78 349,712,022.64 出 2.折舊和攤 75,047,682.28 161,696,807.99 - 236,744,490.27 銷費用 3.折舊和攤 - - - - 銷以外的非 現金費用 4.信用減值 9,104,420.27 467,402.55 - 9,571,822.82 損失 5.資產減值 5,761,193.57 18,179,875.72 - 23,941,069.29 損失 (3). 其他說明 √適用 □不適用 (1)地區信息 由于本集團的客戶和經營都在中國境內,所以無須列報更詳細的地區信息。 (2)對主要客戶的依賴程度 本集團的主要業務直接銷售給終端客戶,對客戶的依賴程度較低。 3、 其他 √適用 □不適用 (1)計入遞延收益的政府補助,后續采用總額法計量 本期新 本期結轉 其他 本期結轉計 與資產相關 補助項目 種類 2018.12.31 增補助 計入損益 變動 2019.12.31 入損益的列 /與收益相 金額 的金額 報項目 關 汽車解體機、污 財政撥 水處理設備購置 款 638,175.17 - 85,354.20 - 552,820.97 其他收益 與資產相關 補貼款 雙源無軌電動公 財政撥 交車線路替換一 款 994,596.27 - 90,417.84 904,178.43 - 其他收益 與資產相關 期工程補貼款 合 計 -- 1,632,771.44 - 175,772.04 904,178.43 552,820.97 -- -- 說明: ①根據《財政部關于下達 2013 年中央促進服務業發展專項資金的通知》中規定的資金支持范圍包 括與節能減排、環境保護相關的服務業項目,政府支持如報廢汽車回收拆解企業二手車交易市場 進行升級改造、基礎設施新建和改造、設備設施購置等項目。本公司之子公司北京天交報廢汽車 回收處理有限責任公司于 2014 年收到北京市商務委員會撥付的補貼款 145,500.00 元用于購置報 廢汽車翻轉平臺、手持式液壓剪等資產,2015 年收到北京市商務委員會撥付的補貼款 878,750.00 元用于購置汽車解體機、污水處理設備等資產。北京天交報廢汽車回收處理有限責任公司將收到 的補貼款計入遞延收益并按照折舊年限由遞延收益轉入其他收益。本期由遞延收益轉入其他收益 85,354.20 元。 ②根據 2015 年《北京市發展和改革委員會關于雙源無軌電動公交車線路替換一期工程實施方案的 批復》(京發改[2015]1412 號)中所述,經北京市發展和改革委員會 2015 年 5 月 28 日專題會審 議并報請北京市政府批準,由北京公共交通控股(集團)有限公司(以下簡稱集團公司)實施雙 源無軌電動公交車線路替換一期工程。按照集團公司 2014 年度雙源無軌電車發展工作會議精神 (會議紀要 2014 年第 10 期),受集團公司委托,由本公司之子公司北京市公交汽車駕駛學校有 限公司作為建設單位實施雙源無軌電車線路替換項目培訓基地場站及供電改造工程,該工程中電 車高壓線前端工程與電車樁場高桿工程共投入 1,356,267.63 元并已于 2014 年 12 月完工。2015 年 12 月公交駕校收到發改委撥付工程建設資金共計 3,430,000.00 元,其中計入營業外收入 2,073,732.37 元,計入與資產相關遞延收益 1,356,267.63 元并按照折舊年限由遞延收益轉入其 他收益。本期由遞延收益轉入其他收益 90,417.84 元,剩余 904,178.43 元轉入持有待售負債。 (2)采用總額法計入當期損益的政府補助情況 補助項目 種類 本期計入損益 上期計入損益 計入損益的 與資產相關/ 的金額 的金額 列報項目 與收益相關 拆遷補助 財政撥款 701,667.00 - 其他收益 與收益相關 企業租金補貼 財政撥款 534,617.00 - 其他收益 與收益相關 穩崗補貼 財政撥款 388,168.03 558,956.29 其他收益 與收益相關 稅費減征免征 稅費減免 158,738.24 - 其他收益 與收益相關 清潔生產獎勵資金 財政撥款 150,000.00 - 其他收益 與收益相關 雙源無軌電動公交車線路替換一 財政撥款 90,417.84 90,417.84 其他收益 與資產相關 期工程補貼款 汽車解體機、污水處理設備購置補貼 財政撥款 85,354.20 85,354.20 其他收益 與資產相關 款 發展扶持資金 財政撥款 60,000.00 50,000.00 其他收益 與收益相關 文化創意產業發展資金 財政撥款 50,000.00 176,200.00 其他收益 與收益相關 個稅手續費返還 財政撥款 49,070.26 343,628.39 其他收益 與收益相關 充電設施補貼 財政撥款 38,400.00 - 其他收益 與資產相關 舊車補貼 財政撥款 - 58,000.00 其他收益 與資產相關 合 計 -- 2,306,432.57 1,362,556.72 -- -- 說明: [注 1]:根據《大同開發區企業征收補償協議書》,經雙方共同委托的評估公司進行測算并出具評審報告,依據評審結果本期確認補償款 701,677.00 元。 [注 2]:根據《柳州市現代服務業集聚區認定和扶持管理辦法(暫行)》(柳政辦[2017]129 號)相關規定,本期公司收到首批和第二批租金補貼共 534,617.00 元 [注 3]:根據《人力資源社會保障部、財政部、國家發展改革委、工業和信息化部關于失業保險支持企業穩定崗位有關問題的通知》(人社部發[2014]76 號)、《國務院關于進一步做好新形勢下就業創業工作的意見》(國發[2015]23 號),對采取有效措施不裁員、少裁員、穩定就業崗位的企業,由失業保險基金給予穩定崗位補貼。本期本集團共收到補貼款 388,168.03 元。 [注 4]:根據《財政部 稅務總局 海關總署關于深化增值稅改革有關政策的公告》(財政部 稅務 總局 海關總署公告 2019 年第 39 號)中規定的允許生產、生活***務業納稅人按照當期可抵扣進 項稅額加計 10%,抵減應納稅額,本期本集團共抵減 158,738.24 元。 [注 5]:根據《北京市發展和改革委員會 北京市財政局 北京市環境保護局關于印發清潔生產管理辦法的通知》(京發改規[2013]6 號)規定,公司本期收到 150,000.00 元。 [注 6]:根據《柳州市關于支持服務業發展的若干措施》(柳政辦〔2012〕189 號)的有關規定,本期收到柳州市柳南區商務局資金補貼 60,000.00 元。 [注 7]:根據《東城區文化創意產業發展專項資金管理辦法(試行)》(東政發〔2016〕7 號)等相關文件,對于符合東城區文化創意產業發展的項目給予資金支持。本公司之子公司北京公交廣告有限責任公司報送的北京公交文化衍生產品設計項目經項目組評審審核,符合東城區文化創意產業發展項目專項資金支持的相關要求。本期收到支持資金 50,000.00 元。 [注 8]:根據《中華人民共和國個人所得稅法》第十七條規定,對扣繳義務人按照所扣繳的稅款,付給百分之二的手續費。本期本集團共收到 49,070.26 元。 [注 9]:根據《國家能源局 國務院國有資產監督管理委員會 國家機關事務管理局關于加快單位內部電動汽車充電基礎設施建設的通知》(國能電力[2017]19 號)和《北京市城市管理委員會 北京市科學技術委員會 北京市財政局關于印發實施北京市鼓勵單位內部公用充電設施建設的辦法(試行)的通告》(京管發[2017]199 號)要求,本期本公司共收到充電設施補貼款 38,400.00元。 十六、 母公司財務報表主要項目注釋 1、 應收賬款 (1). 按賬齡披露 √適用 □不適用 單位:元 幣種:人民幣 賬齡 期末賬面余額 1 年以內 其中:1 年以內分項 98,492,787.12 1 年以內小計 98,492,787.12 1 至 2 年 10,742,008.58 2 至 3 年 3,987.67 3 年以上 2,845,985.39 合計 112,084,768.76 (2). 按壞賬計提方法分類披露 √適用 □不適用 單位:元 幣種:人民幣 期末余額 期初余額 賬面余額 壞賬準備 賬面余額 壞賬準備 類別 比例 計提 賬面 計提比 賬面 金額 (%) 金額 比例 價值 金額 比例(%) 金額 例(%) 價值 (%) 按單項計提 720,574 0.64 720,574. 100. 720,574. 0.65 720,574 100.00 壞賬準備 .00 00 00 00 .00 其中: 單項金額雖 720,574 0.64 720,574. 100. 720,574. 0.65 720,574 100.00 不重大但單 .00 00 00 00 .00 項計提壞賬 準備的應收 賬款 按組合計提 111,364 99.36 12,255,3 11.0 99,108,8 110,052, 99.35 5,258,7 4.78 104,793,3 壞賬準備 ,194.76 84.93 0 09.83 096.40 40.66 55.74 其中: 廣告板塊 111,364 99.36 12,255,3 11.0 99,108,8 110,052, 99.35 5,258,7 4.78 104,793,3 應收款項 ,194.76 84.93 0 09.83 096.40 40.66 55.74 合計 112,084 / 12,975,95 / 99,108,80 110,772,6 / 5,979,3 / 104,793,35 ,768.76 8.93 9.83 70.40 14.66 5.74 按單項計提壞賬準備: √適用 □不適用 位:元 幣種:人民幣 名稱 期末余額 賬面余額 壞賬準備 計提比例(%) 計提理由 巴士在線科技有限公司 720,574.00 720,574.00 100.00 合計 720,574.00 720,574.00 100.00 / 按組合計提壞賬準備: √適用 □不適用 組合計提項目:廣告板塊應收款項 單位:元 幣種:人民幣 名稱 期末余額 應收賬款 壞賬準備 計提比例(%) 1 年以內 98,492,787.12 4,353,381.19 1 至 2 年 10,742,008.58 5,772,755.41 2 至 3 年 3,987.67 3,836.94 3 年以上 2,125,411.39 2,125,411.39 合計 111,364,194.76 12,255,384.93 (3). 壞賬準備的情況 √適用 □不適用 單位:元 幣種:人民幣 本期變動金額 類別 期初余額 計提 收回或 轉銷或核 其他變 期末余額 轉回 銷 動 應收賬款 5,979,314.66 6,996,644.27 12,975,958.93 合計 5,979,314.66 6,996,644.27 12,975,958.93 (4). 按欠款方歸集的期末余額前五名的應收賬款情況 √適用 □不適用 本期按欠款方歸集的期末余額前五名應收賬款匯總金額 101,333,024.33 元,占應收賬款期末余額合計數的比例 90.41 %,相應計提的壞賬準備期末余額匯總金額 8,637,579.21 元。 2、 其他應收款 項目列示 √適用 □不適用 單位:元 幣種:人民幣 項目 期末余額 期初余額 應收利息 應收股利 169,179,090.64 176,136,413.74 其他應收款 535,820,182.86 406,617,111.48 合計 704,999,273.50 582,753,525.22 應收股利 (1). 應收股利 √適用 □不適用 單位:元 幣種:人民幣 項目(或被投資單位) 期末余額 期初余額 北京市公交汽車駕駛學校有限公司 150,000,000.00 156,957,323.10 北京巴士海依捷汽車服務有限責任 19,179,090.64 19,179,090.64 公司 合計 169,179,090.64 176,136,413.74 (2). 重要的賬齡超過 1 年的應收股利 √適用 □不適用 單位:元 幣種:人民幣 項目(或被投資單位) 期末余額 賬齡 未收回的原因 是否發生減值及其判斷 依據 北京市公交汽車駕駛 150,000,000.00 3年以內 尚未支付 否 學校有限公司 北京巴士海依捷汽車 19,179,090.64 3年以內 尚未支付 否 服務有限責任公司 合計 169,179,090.64 / / / 其他應收款 (1). 按賬齡披露 √適用 □不適用 單位:元 幣種:人民幣 賬齡 期末賬面余額 1 年以內 其中:1 年以內分項 503,903,569.97 1 年以內小計 503,903,569.97 1 至 2 年 12,417,352.66 2 至 3 年 8,113,145.93 3 年以上 11,391,614.30 合計 535,825,682.86 (2). 按款項性質分類情況 √適用 □不適用 單位:元 幣種:人民幣 款項性質 期末賬面余額 期初賬面余額 押金保證金 5,500.00 5,500.00 往來款 535,820,182.86 406,617,111.48 合計 535,825,682.86 406,622,611.48 (3). 壞賬準備計提情況 √適用 □不適用 單位:元 幣種:人民幣 第一階段 第二階段 第三階段 壞賬準備 未來12個月預 整個存續期預期信 整個存續期預期信 合計 期信用損失 用損失(未發生信 用損失(已發生信 用減值) 用減值) 2019年1月1日余 5,500.00 5,500.00 額 2019年1月1日余 5,500.00 5,500.00 額在本期 --轉入第二階段 --轉入第三階段 --轉回第二階段 --轉回第一階段 本期計提 本期轉回 本期轉銷 本期核銷 其他變動 2019年12月31日 5,500.00 5,500.00 余額 (4). 壞賬準備的情況 √適用 □不適用 單位:元 幣種:人民幣 本期變動金額 類別 期初余額 計提 收回或轉 轉銷或核銷 其他變動 期末余額 回 應收押金保證金 5,500.00 5,500.00 合計 5,500.00 5,500.00 (5). 按欠款方歸集的期末余額前五名的其他應收款情況 √適用 □不適用 單位:元 幣種:人民幣 占其他應收款 壞賬準備 單位名稱 款項的性質 期末余額 賬齡 期末余額合計 期末余額 數的比例(%) 北京巴士海依捷汽車服務有限責任公司 借款 318,185,043.07 1 年以內 59.38 - 隆瑞三優新能源汽車科技有限公司 借款 208,830,139.79 1 年以內 38.97 - 北京巴士汽車租賃有限責任公司 借款 8,805,000.00 3 年以上 1.64 - 北京市液化石油氣公司 押金 5,500.00 3 年以上 0.01 5,500.00 合計 / 535,825,682.86 / 100.00 5,500.00 3、 長期股權投資 √適用 □不適用 單位:元 幣種:人民幣 項目 期末余額 期初余額 賬面余額 減值準備 賬面價值 賬面余額 減值準備 賬面價值 對子公司投資 230,842,990.81 4,151,827.02 226,691,163.79 357,871,988.35 4,151,827.02 353,720,161.33 對聯營、合營 188,493,259.07 - 188,493,259.07 209,465,693.09 - 209,465,693.09 企業投資 合計 419,336,249.88 4,151,827.02 415,184,422.86 567,337,681.44 4,151,827.02 563,185,854.42 (1). 對子公司投資 √適用 □不適用 單位:元 幣種:人民幣 被投資單位 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 本期計提減 減值準備期 值準備 末余額 北京公交廣告有限責任公 39,617,747. - - 39,617,747. - - 司 22 22 北京巴士汽車租賃有限責 39,225,901. 532,863. - 39,758,764. - 4,151,827. 任公司 58 00 58 02 北京天交報廢汽車回收處 21,481,035. - - 21,481,035. - - 理有限責任公司 70 70 北京北巴傳媒投資有限公 10,000,000. - - 10,000,000. - - 司 00 00 北京市公交汽車駕駛學校 84,016,127. - 84,016,127. - 23,480,445. - 有限公司 36 36 01 北京隆源工貿有限責任公 55,908,013. - 55,908,013. - - - 司 18 18 北京巴士海依捷汽車服務 82,123,163. 9,100,00 - 91,223,163. - - 有限責任公司 31 0.00 31 北京世巴傳媒有限公司 25,500,000. - 25,500,000. - - - 00 00 隆瑞三優新能源汽車科技 - 28,762,2 - 28,762,280. - - 有限公司 80.00 00 合計 357,871,988 38,395,1 165,424,140 230,842,990 23,480,445. 4,151,827. .35 43.00 .54 .81 01 02 (2). 對聯營、合營企業投資 √適用 □不適用 單位:元 幣種:人民幣 本期增減變動 宣告 減值 投資 期初 追 減 權益法 其他 其他 發放 計提 期末 準備 單位 余額 加 少 下確認 綜合 權益 現金 減值 其 余額 期末 投 投 的投資 收益 變動 股利 準備 他 余額 資 資 損益 調整 或利 潤 一、合營企業 小計 二、聯營企業 北京松芝福田汽車 10,005,0 -363,88 9,641,1 空調有限公司 34.97 0.08 54.89 北京明暉天海氣體 133,965, -9,921, 124,044 儲運裝備銷售有限 581.89 143.04 ,438.85 公司 北京首鋼城運控股 65,495,0 -10,687 54,807, 有限公司 76.23 ,410.90 665.33 小計 209,465, -20,972 188,493 693.09 ,434.02 ,259.07 合計 209,465, -20,972 188,493 693.09 ,434.02 ,259.07 4、 營業收入和營業成本 (1). 營業收入和營業成本情況 √適用 □不適用 單位:元 幣種:人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 收入 成本 收入 成本 主營業務 337,244,012.36 118,856,310.61 333,974,215.11 88,494,328.74 其他業務 357,594.91 54,091.72 651,921.25 - 合計 337,601,607.27 118,910,402.33 334,626,136.36 88,494,328.74 5、 投資收益 √適用 □不適用 單位:元 幣種:人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 成本法核算的長期股權投資收益 44,786,744.18 84,738,705.63 權益法核算的長期股權投資收益 -20,972,434.02 -16,407,903.79 處置長期股權投資產生的投資收益 -870,277.31 可供***金融資產在持有期間取得的 1,041,465.12 投資收益 處置可供***金融資產取得的投資收 756,815.00 益 其他權益工具投資在持有期間取得的 821,340.00 股利收入 銀行理財產品收益 - 4,588,660.59 合計 23,765,372.85 74,717,742.55 十七、 補充資料 1、 當期非經常性損益明細表 √適用 □不適用 單位:元 幣種:人民幣 項目 金額 說明 非流動資產處置損益 -2,621,883.36 越權審批或無正式批準文件的稅收返還、 減免 計入當期損益的政府補助(與企業業務密 2,306,432.57 詳見附注十五、3 切相關,按照國家統一標準定額或定量享 受的政府補助除外) 計入當期損益的對非金融企業收取的資金 占用費 企業取得子公司、聯營企業及合營企業的 投資成本小于取得投資時應享有被投資單 位可辨認凈資產公允價值產生的收益 非貨幣性資產交換損益 委托他人投資或管理資產的損益 因不可抗力因素,如遭受自然災害而計提 的各項資產減值準備 債務重組損益 企業重組費用,如安置職工的支出、整合 費用等 交易價格顯失公允的交易產生的超過公允 價值部分的損益 同一控制下企業合并產生的子公司期初至 合并日的當期凈損益 與公司正常經營業務無關的或有事項產生 的損益 除同公司正常經營業務相關的有效套期保 值業務外,持有交易性金融資產、衍生金 融資產、交易性金融負債、衍生金融負債 產生的公允價值變動損益,以及處置交易 性金融資產、衍生金融資產、交易性金融 負債、衍生金融負債和其他債權投資取得 的投資收益 單獨進行減值測試的應收款項減值準備轉 回 對外委托貸款取得的損益 采用公允價值模式進行后續計量的投資性 房地產公允價值變動產生的損益 根據稅收、會計等法律、法規的要求對當 期損益進行一次性調整對當期損益的影響 受托經營取得的托管費收入 除上述各項之外的其他營業外收入和支出 2,866,486.35 其他符合非經常性損益定義的損益項目 所得稅影響額 -897,291.85 少數股東權益影響額 2,623,293.37 合計 4,277,037.08 對公司根據《公開發行證券的公司信息披露解釋性公告第 1 號――非經常性損益》定義界定的非經常性損益項目,以及把《公開發行證券的公司信息披露解釋性公告第 1 號――非經常性損益》中列舉的非經常性損益項目界定為經常性損益的項目,應說明原因。 □適用 √不適用 2、 凈資產收益率及每股收益 √適用 □不適用 報告期利潤 加權平均凈資產 每股收益 收益率(%) 基本每股收益 稀釋每股收益 歸屬于公司普通股股東的凈 4.92 0.11 - 利潤 扣除非經常性損益后歸屬于 4.68 0.10 - 公司普通股股東的凈利潤 第十一節 備查文件目錄 備查文件目錄 載有法定代表人、主管會計工作負責人、會計機構負責人簽名并蓋章的 會計報表。 備查文件目錄 載有會計師事務所蓋章、注冊會計師簽名并蓋章的審計報告原件。 備查文件目錄 報告期內在中國證監會指定報紙上公開披露過的所有公司文件的正本及 公告的原稿。 董事長:王春杰 董事會批準報送日期:2020 年 4 月 8 日
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